Типология управленческих решений

Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.

Страхование позволяет  не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для  инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования  в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важным  задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики в области страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования [5].

Страхование как  система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация в страховании представляет собой  систему деления 
страховых услуг на сферы деятельности на основе определённого критерия.

Страховые отношения  прежде всего могут быть подразделены на отношения в области:

1) социального  страхования;

2) гражданско-правового  страхования. 

Основные отличия  между ними состоят в следующем. Регулирование этих двух областей страхования  осуществляется на разной нормативной  базе. 
Отношения в области гражданско-правового страхования регулируется 
Гражданским кодексом РФ (гл. 48), Федеральным законом «Об организации 
страхового дела в Российской Федерации», нормативными актами 
государственного органа по надзору за страховой деятельностью и др., 
действие которых не распространяется на социальное страхование, которое 
проводится на основе Федерального закона «Об основах обязательного 
социального страхования» и других законов [1].

Операции по гражданско-правовому страхованию  осуществляют 
коммерческие страховые организации, имеющие лицензию на данный вид 
деятельности. А социальным страхованием обычно занимаются специальные 
государственные некоммерческие организации-фонды.

Можно рассмотреть  данную классификацию в расширенном  варианте.

Сфера деятельности страховых организаций охватывает внутренний, внешний и смешанный страховые рынки. Это организационная классификация сферы страхования как вида экономической деятельности. По форме организации страхование выступает как:

1. государственное,
2. акционерное,
3. взаимное,
4. кооперативное.

Особой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное общество – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхование – негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918 году, когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз.  Возрождение кооперативного страхования связано с принятием в 1988 году Закона СССР о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и другие). В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация(страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и другие) [12].

По форме  проведения различают:

1) обязательное;

2) добровольное  страхование. 

Обязательным  является страхование, осуществляемое с силу 
закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного 
страхования устанавливаются соответствующими федеральными законами. 
Разновидностью обязательного страхования является обязательное 
государственное страхование.

Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между 
страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых может быть 
заключён такой договор, устанавливается обычно в стандартных правилах 
страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора.

Государство устанавливает обязательную норму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов.

Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования. С другой стороны обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

Обязательная форма страхования базируется на следующих принципах:

1.Принцип обязательности сводится к тому, что в отличие от добровольного страхования здесь не требуется предварительного соглашения между страхователем и страховщиком. Закон обязывает страховщика застраховать соответствующие объекты, страхователя – внести страховые взносы. Закон предусматривает: перечень страховых объектов; объем страховой ответственности; нормы страхового обеспечения; обоснование тарифных ставок; периодичность внесения страховых платежей; права и обязанности взаимоотношений страхователя и страховщика.

2.Принцип сплошного  охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят в стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

3.Принцип автоматичности распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не обязан заявлять в страховой орган о появлении в его хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования.

4.Принцип действия  обязательного страхования независимо  от внесения страховых платежей. Если страхователь своевременно не уплатил страховые взносы, они взыскиваются с него в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам.

5.Принцип бессрочности обязательного страхования. Принцип действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Лишь бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.

6.Принцип нормирования страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект [15].

Добровольная  форма страхования базируется на следующих принципах:

1.Принцип добровольного  участия в страховании. Данный принцип в полной мере касается только страхователя, страховщик же не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Принцип гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя.

2.Принцып выборочного  охвата добровольным страхованием, который связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договоров (например, по возрасту).

3.Принцип ограничения  срока добровольного страхования, смысл которого состоит в том, что начало и окончание срока страхования особо оговариваются в договоре, поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

4.Принцип уплаты  разового или периодических страховых  взносов, который устанавливает, что при добровольном страховании вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

5. Принцип страхового  обеспечения, на котором в добровольном страховании базируется величина страховой суммы или размер страхового возмещения. По имущественному страхованию страхователь может по своему желанию определять размер страхового возмещения, но в пределах страховой оценки имущества, по личному страхованию – страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

Добровольное  страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному  страхованию можно обеспечить непрерывность  страхования при своевременном  возобновлении договора на новый  срок. Добровольное страхование вступает в силу с момента уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. Объекты страхования  разделяются на два класса :

1) имеющие стоимость;

2) не имеющие  стоимость. 

По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования. В условиях государственной страховой монополии в СССР выделялось две отрасли:

1) имущественное;

2) личное страхование.

В рыночной экономике  в стадии ее формирования исходя из характеристики объектов страхования целесообразно выделять четыре основные отрасли страхования:

1) страхование имущественное,

2) личное,

3) страхование  ответственности, 

4) страхование экономических рисков.

По договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого 
застрахованного лица, достижения ими определённого возраста или 
наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового 
случая.