Анализ деятельности банка ОАО «Сбербанк России» в сфере потребительского кредитования

Операционные расходы увеличились на 26,9% как за счет планового повышения расходов на содержание персонала, так и роста расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию стратегических программ Сбербанка.

 

Таблица 3.2 Основные статьи учёта о прибылях и убытках

Основные статьи балансаНа 01.01.2012г.На 01.01.2011г.% измененияЧистый процентный доход526 669456 15015.5%Чистый комиссионный доход171 150157 8798.4%Чистый доход от торговых операций22 50718 73620.1%Расходы/доходы по совокупным резервам-5 104-155 535-96.7%Операционные расходы-329 546-259 76526.9%Прибыль до налогов на прибыль394 016223 06576.6%Чистая прибыль321 891173 97985.0%

Прибыль до уплаты налогов из прибыли достигла 394,0 млрд. руб., чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 321,9 млрд. руб. Оба показателя значительно превысили результат прошлого года и являются рекордными для Сбербанка. Рентабельность капитала по итогам 2011 года составила 27,1%, рентабельность активов - 3,6%.

Активы банка за 2011 год увеличились почти на 2 трлн. руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн. руб. В декабре активы увеличились на 577 млрд. руб. или 5,8%.

Рис. 3.2 - Основные показатели баланса

 

Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые за декабрь возросли на 485 млрд. руб., а в целом за год - на 2,1 трлн. руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн. руб.):

-В декабре банк предоставил  российским предприятиям около 850 млрд. руб., что стало максимальным  показателем за последние три  года. Всего за 2011 год корпоративному  сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн. руб. - на 28% больше, чем в предыдущем году. Кредитный портфель корпоративных клиентов на 1 января 2012 года достиг 6,4 трлн. руб., увеличившись за год более чем на треть.

-Частным клиентам в декабре  выдано более 190 млрд. руб. кредитов - также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

 

Таблица 3.3 Основные статьи баланса

Основные статьи балансаНа 01.01.2012г.На 01.01.2011г.% измененияКредиты юридическим лицам6 388 5374 765 69934.1%Кредиты физическим лицам1 777 3951 301 45336.6%Резервы на возможные потери по кредитам клиентам630 837666 711-5.4%Вложения в ценные бумаги1 486 517 1 767 532-15.9%Средства физических лиц5 678 188 4 809 46518.1%Средства юридических лиц2 167 015 1 866 03816.1%Собственные средства1 308 956 1 049 88724.7%Всего активов10 467 936 8 547 15222.5%Капитал для Н11 527 171 1 241 87623.0%Достаточность капитала для (Н1),%15.2 18

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов по итогам года снизилась с 5,04% до 3,36%. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах. Объем денежных средств на балансе увеличился в декабре более чем в 1,5 раза до 431 млрд. руб.

Объем вложений в ценные бумаги за декабрь изменился незначительно и на 1 января 2012 года составил около 1,5 трлн. руб. В целом по итогам 2011 года портфель ценных бумаг банка сократился на 281 млрд. руб. или 15,9% за счет погашения облигаций Банка России и части портфеля ОФЗ. В то же время на треть, до 465 млрд. руб., возросли вложения банка в облигации корпоративных эмитентов. Доля государственных ценных бумаг в общем портфеле за год сократилась с 67% до 52%, доля корпоративных облигаций возросла с 20 до 31%.

 

Рис. 3.3 - Динамика изменения основных статей баланса Банка

 

Основным источником фондирования операций банка остаются средства клиентов. В декабре прирост средств физических лиц составил около 400 млрд. руб., юридических лиц - около 220 млрд. руб. Всего по итогам года средства физических лиц возросли на 18,1% до 5,7 трлн. руб., средства юридических лиц - на 16,1% до 2,2 трлн. руб. в основном за счет роста срочных депозитов.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, за декабрь увеличился на 19,5 млрд. руб. и составил 1 527 млрд. руб. Источником роста капитала остается заработанная чистая прибыль банка. С начала года капитал вырос на 23,0%. Проведём далее анализ потребительского кредитования на примере ОАО Сбербанк РФ.

 

.2 Потребительские кредиты  в кредитном портфеле банка: анализ  состава, структуры

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2011 год в сравнении с 2010 годом:

-чистый процентный доход увеличился  на 15,5%;

-чистый комиссионный доход увеличился на 8,4%;

-операционные доходы до совокупных  резервов возросли на 14,1%;

-расходы на создание совокупных  резервов составили 5,1 млрд. руб. против  расходов в размере 155,5 млрд. руб. за 2010 год;

-операционные доходы после совокупных  резервов увеличились в 1,5 раза;

-операционные расходы возросли  на 26,9%;

-прибыль до уплаты налогов  из прибыли составила 394,0 млрд. руб. против 223,1 млрд. руб. за 2010 год;

-чистая прибыль без учета  событий после отчетной даты  составила 321,9 млрд. руб.

Активы банка за 2011 год увеличились почти на 2 трлн. руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн. руб. В декабре активы увеличились на 577 млрд. руб. или 5,8%. Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые за декабрь возросли на 485 млрд. руб., а в целом за год - на 2,1 трлн. руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн. руб.):

-В декабре банк предоставил  российским предприятиям около 850 млрд. руб., что стало максимальным  показателем за последние три  года. Всего за 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн. руб. - на 28% больше, чем в предыдущем году. Кредитный портфель корпоративных клиентов на 1 января 2012 года достиг 6,4 трлн. руб., увеличившись за год более чем на треть.

-Частным клиентам в декабре выдано более 190 млрд. руб. кредитов - также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов по итогам года снизилась с 5,04% до 3,36%. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах. Объем денежных средств на балансе увеличился в декабре более чем в 1,5 раза до 431 млрд. руб.

Основными подразделениями, имеющими ключевую значимость в кредитном процессе Сбербанка, являются: кредитное подразделение и подразделение сопровождения кредитных операций (рис. 3.4).

Данные подразделения осуществляют непрерывное участие во всех этапах предоставления кредитов юридическим лицам, участие же всех остальных подразделений носит эпизодический характер.

Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

. Оценка финансового состояния  Заемщика производится с учетом  тенденций в изменении финансового  состояния и факторов, влияющих  на эти изменения.

 

Рис. 3.4 - Организационная структура информационных потоков, сопровождающих кредитный процесс Сбербанка

 

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

.1. Для оценки финансового состояния  Заемщика существует несколько формул по расчету. Показатели определяют кредитоспособность заемщика.

 

Таблица 3.4 Методика оценки финансового состояния Заемщика Сбербанк России

№ п/пПоказательНа начало периодаНа конец периодаРекомендуемое значениеКоэффициент абсолютной ликвидности0,140,02<0,02Коэффициент текущей ликвидности1,001,101,5 - 2,5Коэффициент автономии0,200,20<0,5Коэффициент денежной компоненты в выручке1,001,001Коэффициент рентабельности0,030,02<0,5Синтетический коэффициент кредитоспособности4240

Итак, существуют несколько показателей, которые Сбербанк России принимает во внимание:

-Коэффициент абсолютной ликвидности - К1

-Коэффициент срочной ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия) - К2

-Коэффициент текущей ликвидности - КЗ

-Коэффициент соотношения собственных  и заемных средств - К4

-Рентабельность продукции, % - К5

Все эти показатели определяют кредитоспособность заемщика:

-К1 0,2 и выше 0,15-0,2 менее 0,15

-К2 0,8 и выше 0,5-0,8 менее 0,5

-КЗ 2,0 и выше 1,0-2,0 менее 1,0

-К4 1,0 и выше 0,7-1,0 менее 0,7

-К5 0,15 и выше менее 0,15 нерентабельный

Итоговое число получается:

= 0,11 *К1 + 0,05*К2 + 0,42*КЗ + 0,21 *К4 + 0,21 *К5

 

Если:

-S = 1 или 1,05-первый класс кредитоспособности (дадут заем),

-S больше 1,05, но меньше 2,42 - второй  класс (возможно, дадут заем, но примут во внимание и иные факторы),

-S равно или больше 2,42-третий  класс (не дадут заем).

Существуют и иные показатели, которые могут повлиять на предоставление банком кредита для физического лица. Например, в методику Сбербанка входит расчет риска - в него входит размер займа, который может получить клиент, срок - он должен быть оптимальным и не подрывать финансовое положение заемщика.

Политика банка в области кредитования физических лиц

ОАО Сбербанк РФ осуществляет кредитование физических лиц. Кредиты предоставляются на улучшение жилищно-бытовых условий, обучение, приобретение дорогостоящих товаров и другие, не запрещенные законодательством цели.

Сбербанк во многих своих программах ставит условие: стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев, а за последние 5 лет - стаж 1 год.

В приложении 5 перечислены основные виды кредитов в ОАО Сбербанк РФ. Рассмотрим основные направления кредитования физических лиц в ОАО Сбербанк РФ.

Кредитные карты

Получить кредитную карту Сбербанка в праве граждане РФ от 21 года до 57 лет для мужчин и от 21 года до 52 лет для женщин. Держатели кредитных карт должны быть постоянно прописаны в том регионе, где они намерены оформить кредитную карту Сбербанка. Кроме этого, имеет значение общий трудовой стаж за последние пять лет - он должен быть не менее одного года. Продолжительность работы на текущем месте как минимум полгода.

Кредитная карта Сбербанка - это:

-Удобное средство оплаты товаров  и услуг, а также возможность  снятия наличных денежных средств  по всему миру;

-Простой доступ к заемным средствам в размере до 500 000 рублей;

-Возможность использования кредита  до 50 дней бесплатно;

-Возможность совершать операции  там, где Вам удобно через Сбербанк  ОнЛ@йн и Мобильный банк;

-Погашение кредита через самую  широкую сеть банкоматов и платежных терминалов в России;

-Специальные условия для клиентов  Сбербанка;

-Безопасность покупок в сети  Интернет

В Сбербанке действует льготный период кредитования по кредитным картам, который составляет пятьдесят дней. Такой grace-период, в общем, стандартный практически для всех кредитных карт российских банков. Хотя, например, в банке Авангард льготный период кредитования 200 дней для новых клиентов. Помните, что льготный период кредитования действует только при безналичных расчётах по кредитным картам! Иначе говоря, обналичивать деньги через банкоматы (пусть даже сбербанковские) не стоит, поскольку сразу после обналичивания будет начислена процентная ставка. Если проще, то не надо рассматривать получение кредитной карты, как возможность получить кредит наличными в день обращения.