Бизнес-план для предприятия сферы туризма

Должность	Количе-ство, чел.	Оклад в мес.	Период работы (мес.)	Итого за год
Генеральный директор	1	3000	12	36000
Старший менеджер	1	1500	12	18000
Гл. бухгалтер	1	2400	12	28800
Менеджер	1	1500	12	18000

 

На основании данной таблицы  можно рассчитать годовой фонд оплаты труда работников турфирмы  Отдых», он будет равен 100800 рублей.

3.5. Планирование доходов и расходов

На основании расчетов, проведенных  в предыдущих разделах работы, я составил смету расходов фирмы и ее валовой доход. После этого стало возможно рассчитать планируемую валовую, а потом, после вычета всех налогов и сборов, и чистую прибыль предприятия.

Общая смета расходов – в Таблице 13.

 

 

 

 

 

Таблица 13

Общая смета расходов ООО« Центр Международного Сотрудничества и Туризма «Отдых» ( 2006г.)

1. ОПЛАТА ТРУДА	Чел.			Оклад в мес.		Период работы (мес.)	Итого за год
1	2			3		4	5
А. Сотрудники фирмы
Генеральный директор	1			3000		12	36000
Старший менеджер	1			1500		12	18000
Гл. бухгалтер	1			2400		12	28800
Менеджер	1			1500		12	18000
ИТОГО	4						100800
Б. Налоговые отчисления	%			В месяц		Итого за год
Пенсионный Фонд	14			8400*0,14 =1176		14112
Фонд социального страхования	0,4			8400*0,04=33,6		403,2
Подоходный налог	13			(8400-1600)*0,13=884		10608
ИТОГО						25123,2
2. ОСНОВНЫЕ  РАСХОДЫ
А. Аренда помещения и  основные коммунальные услуги
Аренда офиса  - 1 комн. 10 кв.м.			6000			12	72000
ИТОГО							72000
Б. Связь и коммуникации
Статья расходов		ст-ть в мес.			кол-во мес.			за год
Телефонные переговоры		1500			12			18000
Выход в Internet, почтовый ящик		1025			12			12300
Почтовые отправления		300			12			3600
ИТОГО								33900
В. Командировочные расходы		2900			12			34800
Г. Офисные принадлежности
Наименование		кол-во			ст-ть			за год
Бумага для оргтехники, уп. 1000 листов		25			200			5000
Папки		30			150			4500
Конверты, уп. 100 шт.		35			100			3500
Ручки, карандаши, пр.					700			700
Ежедневники		5			80			400
Прочее								1000
ИТОГО								15100
Д. Реклама
Статья расходов		ст-ть в мес.			Период, мес			за год
Центр +		2100			24			50400
Сайт turizm.ru		1160						13920
ИТОГО								64320
		Кол-во			Цена			Стоимость
Печать календариков, 2000 шт.		1			5200			5200
Печать визиток, 100 шт.		5			500			2500
ИТОГО								72020

Общие расходы турфирмы за год составили 353750 руб.

Так как фирмы только начинает свою деятельность, необходимо произвести следующие затраты, приведенные в таблице 14.

 

 

 

 

 

Таблица 14

Расходы на создание туристской фирмы

1. Оборудование
1	2	3	4
Наименование	кол-во	цена	Стоимость
Шкаф-стеллаж офисный	1	2000	2000
Стол компьютерный	1	3000	3000
Стол офисный	1	2000	2000
Стул для посетителя	4	1000	4000
Стул офисный	2	500	1000
Компьютер	2	16000	32000
Принтер +ксерокс + сканер	1	4500	4500
Факс Brother 920 ML PC fax, scanner, Xerox	1	4500	4500
Телефон Panasonic KX-T327 2 lines	2	2100	4200
ИТОГО			57200
2. Лицензирование и  сертификация
	кол-во	ст-ть	за год
Лицензия на тур. деят-ть	1	5250	5250
Юридические документы (регистрация фирмы, учредительные договоры, устав)	1	10000	10000
Телефонная линия		6000	6000
Интернет (установка выделенной линии)		2500	2500
ИТОГО			23750

Таковы основные планируемые расходы  фирмы на 05.2005 – 05.2006, которые составили 435000 руб.

Предполагаемый доход фирмы за год представлен в Таблице 15.

 

Таблица 15

Планируемый доход фирмы  «Отдых» 

05.2005-05.2006

		Май	Июнь	Июль	Август		Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь	Февраль			Март		Апрель
Туры в Европу, Болгарию, Турцию, Скандинавию	Кол-во	10	15	25	25	15		10	8	10	10		6	8		8
	Комиссионное вознаграждение (тыс.руб)	14	21	35	35	21		14	11,2	14	14		8,4	11,2		11,2
Экзотические туры	Кол-во						3	5	8	8	8	8			5			3
	Комиссионное вознаграждение (тыс.руб)						12,6	21	33,6	33,6	33,6	33,6			21			12,6
Оформление загран. паспортов	Кол-во	10	10	10	10		10	10	10	10	10	10			10			10
	Вознаграждение за оформление (тыс.руб)	2	2	2	2		2	2	2	2	2	2			2			2
Итого		16	23	37	37		35,6	37	46,8	49,6	49,6	44			34,2			25,8

 

 

 

Таким образом, предполагаемый доход  фирмы за год составит 435000 руб.

Исходя из среднего дохода от проданного тура можно сделать вывод, что расходы турагентства “Отдых” за год могут окупиться, если фирма продаст не менее 198 туров за год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В заключение еще раз отметим  те моменты в проделанной работе, которые являются в некотором роде уникальными. Особенность заключается уже в том, что бизнес-план создается для вновь создаваемого предприятия сферы услуг «с нуля» – туристской фирмы ООО « Отдых». Это вызвано тем, что в последние несколько лет ситуация изменилась, и теперь на первый план выходят факторы, которые раньше имели незначительное влияние – изменение конъюнктуры рынка, повышение спроса на одни туруслуги и падение спроса на другие. В таких условиях становится невыгодно быть «такими как все».

Поэтому для успешного функционирования на рынке турфирмы были выбраны следующие направления: Турция, Греция, Болгария – в периоды сезона, Чехия, а также экзотические страны. Причем в результате маркетингового анализа турфирм, представленных на рынке Санкт-Петербурга, выяснилось, что у туристской фирмы ООО «Отдых» практически нет конкурентов по турпродукту экзотические туры. Поэтому именно это направление и было выбрано в качестве приоритетного.

В работе были сделаны прогнозы доходов  и расходов турфирмы в ближайшем  году в период 05.2005 – 05.2006.

Все затраты, необходимые на создание и функционирование турфирмы в течении года, окупятся в течении первого года, при условии, что фирмы продаст 198 туров по выбранным направлениям.

Таким образом, в данной работе был  разработан бизнес-план туристской фирмы, которая будет успешно функционировать на рынке Санкт-Петербурга в сложившихся условиях.

Библиографический список

1. Федеральный закон «Об основах туристической деятельности в Российской Федерации» от 24.11.96г. №132 – ФЗ // Российская газета, 1996, 3 декабря
2. Акофф Р.Л. Планирование будущего корпорации / Пер с англ. – М.: Мир, 1982. – 224 с.
3. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. М.: Финансы и статистика,1997 – 248 с.
4. Богданов Е.И., Егоров А.А. Бизнес-план медицинского учреждения: СПб-Новгород: РИО «Упринформпечати», 1992. – 100 с.
5. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 392 с.
6. Грейсон Д.К., О’Делл К.Д. Американский менеджмент на пороге 21 века./Пер. с англ. М.: Экономика,1991. – 319 с.
7. Джозеф А. Ковелло, Бриан Дж. Хейзелгрен. Бизнес-планы. Полное справочное руководство: Пер. с англ. – М.: Лаборатория базовых знаний, 2002. – 344 с.
8. Зубов В.М. Как измеряется производительность труда в США. – М.: Финансы  и статистика, 1990. – 144 с.
9. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. – М.: «Финансы и статистика», 2002. – 438 с.
10. Котлер Ф. Основы маркетинга / Пер. с англ. – М.: Прогресс, 1990. – 736 с.
11. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. – М.: ИКЦ «ДИС», 1994.- 384 с.
12. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. – М.: ИКЦ «ДИС», 1997. – 413 с.
13. Крылов И.В. Маркетинг. – М.: Центр, 1998. – 192 с.
14. Липсиц И.В. Что такое бизнес-план и как его составить. – М.: Россия молодая, 1992. – 45 с.
15. Основы управления персоналом. Учебник / Под ред. Б.М. Генкина. – М.: ВШ, 1996. – 383 с.
16. Практика туристского бизнеса / Под ред. Карповой Г.А. – М.-СПб.: Издательский торговый дом «Герда», 2002. – 192 с.
17. Развитие рыночного механизма управления персоналом – Самара: СамГТУ, 1995. – 104 с.
18. Сапрунова В. Туризм: эволюция, структура, маркетинг. – М., 1997. – 167 с.
19. Состав учет и затрат в туризме. – М.: Издательство «Ось-89», 2001. – 208 с.
20. Стратегическое планирование/Под ред. Уткина Э.А.–М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКСМОС, 1998. – 440 с.
21. Сычова И.В. Бизнес-план инвестиционного проекта: - Тула: ИКА «Пост», 1993. – 128 с.
22. Хизрич Р., Питерс М. Предпринимательство, или Как завести собственное дело и добиться успеха. Вып. 2. / Пер с англ. – М.: Прогресс, 1992. – 256 с.
23. Шим Д.К., Сигел Д.Т. Методы управления стоимостью и анализа затрат / Пер. с англ. – М.: Филин, 1996. – 344 с.
24. Эванс Д.Р., Берман Б. Маркетинг/Сокр. пер. с англ. – М.: Инфра-М, 1996. – 176 с.
25. Экономика современного туризма / Под ред. Карповой Г.А. – М.-СПб.: Издательский торговый дом «Герда», 1998 – 416 с.
26. Экономическая стратегия фирмы. Учебное пособие / Под ред. О.И Волкова. – М.: Инфра-М, 1997. – 416 с.