Обоснование оптимального грузопотока порта

Общий процент отчислений в фонды  от заработной платы докеров-механизаторов  – 26,6% задан в исходных данных. Он включает в себя:

• отчисления в ФСС (фонд социального страхования) – 3,2%;
• отчисления в ПФ (пенсионный фонд) – 20,0%;
• отчисления в ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования) – 2,8%;
• отчисления на страхование от несчастных случаев – 0,6%.

                                                        

                                           (2.4.3)

где k_н.о. – коэффициент отчислений в составе себестоимости.

Коэффициент отчислений в составе  себестоимости определяется по формуле:

                                          

                                                k_н.о. = % отчислений / 100,                                      (2.4.4)

 

S_н.о.= 42,27 * 0,266 = 11,24 [руб/т]

 

3. Удельные средние прочие расходы в составе себестоимости (S_пр, руб./т) (крепление груза, зачистка и мытье вагонов, погрузка, укладка и выгрузка сепарации и др.) указаны в исходных данных (Приложение 1).

 

S_пр= 10 [руб/т]

 

4. Проектируемая удельная себестоимость переработки 1 тонны заданного груза по прямому варианту и вариантам 2-й и 3-й категорий (S, руб./т) определяется по формуле:

                                            

,                    (2.4.5)

где – удельная себестоимость затрат по использованию рабочей силы по заданному варианту, руб./т;

S_мех – удельная себестоимость машин и механизмов при переработке 1 тонны груза по заданному варианту работ, руб./т;

S_накл – удельные накладные расходы при переработке 1 тонны груза по заданному варианту работ, руб./т;

S_н.о. – удельные отчисления в фонды от заработной платы докеров-механизаторов, руб./т;

S_проч. – удельные средние прочие расходы в составе себестоимости, руб./т.

 

S = 42,27 + 132,99 + 131,45 + 11,24 + 10 = 327,95 [руб/т]

 

5. Удельная себестоимость при  переработке грузов по вариантам  1-й категории определяется сложением  удельных себестоимостей по переработке  грузов 2-й и 3-й категорий.

 

S₁ = 410,52 + 158,35 = 568,87 [руб/т]

 

6. Тариф (аккордная ставка) (А,  руб./т) за переработку 1 тонны  заданного груза по прямому  варианту и вариантам 2-й и  3-й категорий определяется по  формуле:

                                           

                                               А = S × k_п.н.,                                                              (2.4.6)

 

где S – удельная себестоимость переработки 1 тонны заданного груза, руб./т;

      k_п.н. – коэффициент плановых накоплений.

Коэффициент плановых накоплений определяется по формуле:

                            

                                    k_п.н. = (% прибыли / 100) + 1,                                           (2.4.7)

 

где % прибыли  – процент прибыли к расчетной  себестоимости, устанавливается с  учетом спроса на работы и услуги порта, с ограничением его предельного  значения (до 50%), т.е. k_п.н.≤ 50%. Процент плановых накоплений задан в исходных данных (Приложение 1).

 

А = 327,95 * 1,3 = 426,33 [руб/т]

 

7. Тариф (аккордная ставка)  при  переработке грузов по вариантам  1-й категории определяется как  сумма тарифов 2-й и 3-й категорий.

 

А₁ = 533,67 + 205,86 = 739,53 [руб/т]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.4.1 и 2.4.2

Расчет удельной себестоимости  и тарифа за переработку 1 тонны заданного  груза

Категория перегрузки	Технологическая характерная  схема	Класс и наимено- вание груза	Среднее КНВр	Средний Ккор	Среднее НВр	Тип меха- низма	Кол-во участву- ющих меха- низмов	Себе- стои- мость одного меха- низма, руб/м-ч	Себе- стои- мость рабо- чей силы, руб/т	Себе- стои- мость работы меха- низмов, руб/т	Наклад- ные рас- ходы всего, руб/т	Прочие, руб/т	Отчис- ления от з/п, руб/т	Себе- стои- мость, руб/т	Тариф руб/т
Прямой вариант	ваг (а/п)–а/п(2)-кр-тр	Контейнеры до 10 т.	0,0745	1,009	0,545	ПК а/п до 16т	1 3	840 415	42,27	132,99	131,45	10	11,24	327,95	426,33
1 категория	-		-	-	-	-	-	-	-	-	1244	-	-	568,87	739,53
2 категория	скл(г/п;2а/п)-РТ-Т(2)-кр-тр		0,0597	1,101	6,792	ПК а/п до 16т РТ+тягач	1 2 2	840 415 450	38,30	138,02	133,55	10	10,30	319,87	400,17
3 категория	ваг-(а/п)-а/п(2)-скл(г/п)		0,0483	1,108	6,080	а/п до16т	3	415	36,23	76,65	97,28	10	9,57	220,66	53.84

Категория перегрузки	Технологическая  характерная схема	Класс и наимено- вание груза	Среднее КНВр	Средний Ккор	Среднее НВр	Тип механизма	Кол-во участву- ющих меха- низмов	Себе- стои- мость одного меха- низма, руб/м-ч	Себе- стои- мость рабо- чей силы, руб/т	Себе- стои- мость работы меха- низмов, руб/т	Наклад- ные рас- ходы всего, руб/т	Прочие, руб/т	Отчис- ления от з/п, руб/т	Себе- стои- мость, руб/т	Тариф руб/т
Прямой вариант	п/в–кр–тр	Сталь в рулонах до 3м	0,0246	1,365	0,172	ПК	1	840	26,40	28,16	40,92	10	6,34	112,51	146,26
1 категория	-		-	-	-	-	-	-	-	-	65,91	-		182	236,64
2 категория	скл–а/п(2)–рт–т–кр–тр		0,0161	1,383	1,986	ПК а/п до 16 т РТ+тягач	1 2 1	840 415 450	21,02	39,37	45,22	10	5,59	121,10	157,43
3 категория	п/в–кр–скл (а/п)		0,0161	1,398	1,316	ПК а/п до 16 т	1 1	840 415	9,93	17,66	20.69	10	2.64	60,93	72,207

 

 

2.5.   Расчет экономических показателей переработки заданных грузов по прямому и складскому вариантам перевалки

К экономическим показателям, характеризующим  эффективность проектируемого грузопотока  и влияющим на формирование грузовой базы порта относятся себестоимость, затраты, доходы, прибыль, рентабельность, удельная прибыль в расчете на 1 тонну переработанного груза  и один человеко-час, необходимый  для переработки заданного груза.

Экономические показатели для прямого  и складского вариантов перевалки  рассчитываются по следующим формулам:

 

1. Эксплуатационные расходы (R_э, руб.):

                                         

                                 R_э = S × Q,                                                                 (2.5.1)

где S – удельная себестоимость переработки заданного груза, руб./т;

      Q – проектируемое количество груза, физ.т.

 

R_э = 327,95 * 20000 = 6559 [тыс.руб]

 

2. Доходы от грузопереработки проектируемого грузопотока (Д, руб.):

                                         

                                              Д = А × Q,                                                       (2.5.2)

где А – тариф на перевалку 1 тонны заданного груза, руб./т;

      Q – проектируемое количество груза, физ.т.

 

Д = 426,33 * 20000 = 8527 [тыс. руб]

 

3. Прибыль от грузопереработки проектируемого грузопотока (П, руб.):

                                         

                                     П = Д – R_э                                                             (2.5.3)

 

П = 8527 – 6559 = 1968 [тыс. руб]

 

4. Удельная прибыль (прибыль,  приходящаяся на 1 тонну проектируемого  грузопотока) ( ):

                                                  

,                                                (2.5.4)

где П – прибыль от грузопереработки проектируемого грузопотока, руб.;

      Q – проектируемое количество груза, физ.т.

 

 = 1968000 / 20000 = 98,4 [руб/т]

 

5. Удельная прибыль (прибыль,  приходящаяся на 1 человеко-час трудозатрат,  необходимых для переработки  заданного базового грузопотока  ( , руб./чел.-час.):

                                                          

,                                                    (2.5.5)

где П – прибыль от переработки проектируемого грузопотока по прямому или складскому вариантам, руб.;

        – количество человеко-часов, необходимых для переработки проектируемого грузопотока по заданным вариантам (прямому и складскому).

 = 1968000 / 7513,8 = 261,88 [руб/чел-ч]

Так как целью курсового проекта  является выбор и обоснование  наиболее эффективного для порта  груза и объема его грузопереработки, необходимо рассчитать для каждого заданного вида груза экономические показатели по базовому объему грузопотоков Q₁ = 20000 т и при увеличении объемов грузопотоков с базовых 20000 т до 42000 т по прямому и складскому вариантам грузопереработки.

При возрастающем грузопотоке:

                                         

,                                                           (2.5.6)

где _баз – сумма человеко-часов трудозатрат по всем вариантам, входящим в складской вариант, или по прямому варианту, чел-час;

      Q_баз – базовый грузопоток по прямому и складскому вариантам, т;

      Q_n – количество груза на каждом шаге n = 20000 т при возрастающем грузопотоке (22000 т, 24000 т, 26000 т и т.д. до 42000 т).

В удельную себестоимость переработки  груза включены условно-постоянные (накладные) расходы. В них входят расходы, сокращающиеся при увеличении объема грузопереработки  (заработная плата с отчислениями всего персонала порта, зарплата которых не относится к прямым расходам, амортизация имущества, арендная плата за причалы и др. расходы общепортового значения) и возрастающие при увеличении объема грузопереработки накладные расходы (заработная плата с отчислениями дополнительно привлекаемого для освоения возрастающего грузопотока персонала, затраты и ремонт дополнительно используемого перегрузочного оборудования и часть операционных расходов).

 

Т_n = 7513,8 / 20000 * 22000 = 8265,2 [чел-ч]

 

Таким образом, удельные накладные  расходы при увеличении грузопотока ( _накл) можно рассчитать по следующей формуле:

                 

,                      (2.5.7)

где _{накл.сокр.} – удельные накладные расходы, сокращающиеся при увеличении грузопотока, руб./т;

      _{накл.возр.} – удельные накладные расходы, возрастающие при увеличении грузопотока, руб./т;