Выявление проблем личного страхования в России

 

Виды страхования	2 квартал			3 квартал			4 квартал			1 квартал 2010 г.
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	7 100	6 500	91,5	7 600	7 000	92,1	8 500	8 200	96,5	9 600	9 430	98,2
Личное	1 300	1 280	98,5	1 900	2 221	116,9	650	553	85,1	830	635	76,5
Имущества	2 800	2 905	103,8	4 200	4 500	107,1	3 600	3 150	87,5	3 900	4 050	103,8
Ответственности	310	300	96,8	480	518	107,9	650	660	101,5	820	785	95,7
КАСКО	12 500	11 500	92,0	16 000	13 400	83,8	41 000	43 821	106,9	52 000	47 327	91,0
ОСАГО	5 800	6 100	105,2	9 400	9 600	102,1	5 400	5 200	96,3	6 200	5 800	93,5
Итого:	29 810	28 585	95,9	39 580	37 239	94,1	59 800	61 584	103,0	73 350	68 027	92,7

 

Отразим динамику поступления страховых выплат по видам страхования на рис. 2.1.

         

Рис. 2.1 – Динамика выполнения плана по поступлению страховых платежей

 

Наиболее  существенной для компании является динамика поступления платежей по КАСКО, так как этот вид страхования  является основным источником страховых  поступлений для компании, его  доля в течение всего анализируемого периода составляет значительную часть  поступлений компании.

Стабильное  невыполнение планов по поступлению  страховых выплат может обусловливаться  множеством причин. Назовем основные из них:

1. неграмотное и некачественное планирование;
2. значительное изменение неучтенных факторов внешней и внутренней среды, к которым относится и мировой финансовый кризис, оказавший существенное влияние на рынок страхования;
3. неэффективная деятельность работников страховой компании ОАО «Московская страховая компания».

Следует полагать, что на показатели выполнения плана по поступлению страховых платежей оказали влияние все выявленные факторы, в связи, с чем деятельность руководства страховой компании должна быть направлена как на мотивацию трудовой деятельности работников, так и на повышение качества бюджетного процесса.

Обратим внимание на динамику отчетных показателей  по поступлению страховых платежей, которую отразим на рис. 2.2. Анализ показателей поступления страховых  платежей позволит выявить степень  воздействия различных факторов на уровень выполнения плановых показателей.

Как видно из приведенного рис. 2.2, по большинству  видов страхования поступления  в 2009 – 2010 годах стабильны, по большинству  видов страхования имеют незначительную тенденцию к росту. Отметим значительный рост поступлений по страхованию  КАСКО, которые за анализируемый  период возросли более чем в 3 раза. Такая динамика может объясняться  сезонными факторами.

Из  проведенного анализа можно сделать  вывод о том, что влияние внешних  факторов на динамику поступления страховых  платежей крайне незначительна, следовательно, стабильное невыполнение плана по поступлению  страховых платежей обусловливается  недостаточным качеством планирования, выставлению заданий, нереальных к  исполнению. Кроме того, значительное влияние на уровень выполнения планов оказывает уровень мотивированности работников на достижение плановых показателей.

       

Рис. 2.2 – Динамика поступления  страховых платежей в 2009 – 2010 годах

 

Далее проведем анализ страховых выплат страховой  компании ОАО «Московская страховая  компания» и динамики выполнения плана по данному показателю. Уровень  выполнения плана по страховым выплатам ОАО «Московская страховая компания» приведем в табл. 2.4.

Таблица 2.4

  Анализ выполнения плана по  страховым выплатам в ОАО «Московская  страховая компания» в 2009 –  2010 годах

Виды страхования	2 квартал			3 квартал			4 квартал			1 квартал 2010 года
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	4 757	4 380	92	5 472	5 030	92	5 751	5 818	101	5 834	6 772	116
Личное	131	130	99	76	93	122	110	95	86	132	102	77
Имущества	252	280	111	420	456	109	721	646	90	800	837	105
Ответственности	10	10	100	18	18	100	32	32	100	52	52	100
КАСКО	9 500	8 721	92	11 200	9 413	84	13 940	15 045	108	17 160	17 544	102
ОСАГО	1 334	1 426	107	2 256	2 304	102	3 412	3 279	96	4 100	4 056	99
Итого:	15 984	14 947	94	19 442	17 314	89	23 966	24 915	104	28 078	29 363	105

      

   По показателю выполнения плана по страховым выплатам в ОАО «Московская страховая компания» ситуация несколько иная, чем по поступлениям страховых платежей. В первой половине 2009 года показатели также не выполняются. Происходит выполнение показателей плана по страховым выплатам по некоторым видам страхования (имущества, ответственности, ОСАГО). В первой половине 2009 года на значения показателей выполнения плана по осуществлению страховых выплат большое значение оказывают показатели выплат по КАСКО, так как этот вид страхования является основным для ОАО «Московская страховая компания», что уже было отмечено ранее.

Во  второй половине 2009 года выполняются  показатели плана по осуществлению  страховых выплат по КАСКО и это  оказывает значительное влияние  на общий показатель выполнения плана. Общий процент выполнения плана  по осуществлению страховых выплат в 4 квартале 2009 года составляет 104%, а  в 1 квартале 2010 года – 105%.

Динамику  показателя выполнения плана по осуществлению  страховых выплат отразим на рис. 2.3.

При анализе данных рис. 2.3 обратим внимание на высокое качество планирования страховых  выплат по страхованию ответственности. В течение всего анализируемого периода значение данного показателя составляет 100%. По остальным видам  страхования во многих случаях фактические  значения существенно отклоняются  от плановых, отклонения составляют более 20%.

Это свидетельствует о некачественном планировании, недостаточном учете  внешних факторов, а также о  высоком уровне страховых рисков, которые недостаточно учитываются  при планировании страховых выплат.

 

Рис. 2.3 Динамика показателя выполнения плана по страховым выплатам в  ОАО «Московская страховая компания»  в 2009 – 2010 годах

 

Далее проведем анализ динамики фактически осуществленных страховых выплат в 2009 – 2010 годах на рис. 2.4.

         

Рис. 2.4 – Динамика осуществления страховых  выплат в ОАО «Московская страховая  компания» в 2009 – 2010 годах (тыс. руб.)

 

Как видно из приведенных на рис. 2.4 данных, в течение всего анализируемого периода страховые выплаты стабильно  растут по всем видам страхования. Наиболее значительны выплаты, как и страховые  платежи, по страхованию КАСКО. При  этом отметим, что темпы роста  страховых выплат по страхованию  КАСКО не так значительны, как  темпы роста поступления страховых  платежей по данному виду страхования. Опять же, наиболее значителен рост осуществления страховых выплат по КАСКО в 4 квартале 2009 года и 1 квартале 2010 года. Как уже говорилось выше, это обусловлено влиянием сезонности страхового рынка.

Важным  для анализа представляется изучение среднего уровня выплат по различным  видам страхования. Этот анализ проведем в табл. 2.5.

Таблица 2.5

Средний уровень выплат по видам страхования  в ОАО 

«Московская страховая компания»  в 2009 – 2010 гг.

 

Виды страхования	2 квартал			3 квартал			4 квартал			1 квартал 2010 г.
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	67,00%	67,38%	100,57	72,00%	71,86%	99,80	67,66%	70,95%	104,87	60,77%	71,81%	118,17
Личное	10,08%	10,16%	100,79	4,00%	4,19%	104,68	16,92%	17,18%	101,51	15,90%	16,06%	101,00
Имущества	9,00%	9,64%	107,10	10,00%	10,13%	101,33	20,03%	20,51%	102,40	20,51%	20,67%	100,75
Ответственности	3,23%	3,33%	103,33	3,75%	3,47%	92,66	4,92%	4,85%	98,48	6,34%	6,62%	104,46
КАСКО	76,00%	75,83%	99,78	70,00%	70,25%	100,35	34,00%	34,33%	100,98	33,00%	37,07%	112,33
ОСАГО	23,00%	23,38%	101,64	24,00%	24,00%	100,00	63,19%	63,06%	99,80	66,13%	69,93%	105,75
Итого:	53,62%	52,29%	97,52	49,12%	46,49%	94,65	40,08%	40,46%	100,95	38,28%	43,16%	112,76