Шпаргалка по "Страхованию"

    49.Актуарные  расчеты в страховом  деле, их сущность  и область применения

    Актуарные расчеты - расчёты тарифных ставок страхования на основе методов математической статистики. Основаны на использовании закона больших чисел. Отражают в виде математических формул механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочном страховании, связанном с продолжительностью жизни населения, т. е. в страховании жизни и пенсионном страховании.

    С помощью актуарных расчетов определяется  стоимость страховой услуги. Как  в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается  в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма,  в  которой представляются расходы  на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

    Особенности страхового дела, влияющие на проведение актуарных расчетов:

• вероятностный характер исследуемых событий;-исчисление стоимости страховой услуги производится в отношении всей страховой совокупности;-необходимость специальных резервов страховщика;-самоокупаемость;растянутость платежей во времени и прострастве.

    Актуарные расчёты проводят актуарии — граждане, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчётам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчётов.

    Методология актуарных расчётов основана на использовании теории вероятностей, демографической статистики и долгосрочных финансовых вычислений. С помощью теории вероятностей определяется вероятность страхового случая. Демографическая статистика нужна для дифференциации страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного. При помощи долгосрочных финансовых вычислений в тарифах учитывается доход, получаемый страховщиком от использования для инвестиций аккумулированных взносов страхователей.

    Основные  задачи актуарных расчетов:

• исследование и группировка рисков;
• исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
• математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;
• математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.
• в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых  резервов в качестве инвестиционных ресурсов.

    На  основе актуарных расчетов строится тарифная политика страховой компании, т.е. целенаправленная деятельность по разработке, установлению,  уточнению  и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и  безубыточное развитие страховой организации.

    Классификация актуарных расчетов

1. По отраслям страхования:

• актуарные расчеты по рисковым видам страхования;

• актуарные расчеты по страхованию жизни.

2. По видам рисков:

• риски, относимые к массовым видам страхования;
• редкие и катастрофические риски.

3. По временному признаку:

• плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования  при отсутствии достоверных наблюдений риска;
• корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных.

4. По территориальному признаку:

• федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;
• региональные актуарные  расчеты,  произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
• актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.