Направления совершенствования организации страховой деятельности ТОО

 

 

 

 

 

 

1.2. Общие основы и принципы классификации в страховании

   Страхование многогранно: оно охватывает различные  категории страхователей и объектов страхования, отличается по условиям страхования и объему страховой ответственности, может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Чтобы правильно ориентироваться в

разнообразии страховых отношений, привести их к единой взаимосвязанной системе необходима классификация страхования.

   Классификация страхования, как и любая другая классификация, представляет собой систему деления страхования на взаимосвязанные звенья, которые располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В отечественной страховой науке в основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и характера опасности. В классификации по объектам страхования за высшее звено принята отрасль, среднее - подотрасль, низшее - вид страхования. В основе деления на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. До недавнего времени вся совокупность страховых отношений делилась на четыре отрасли: страхование имущественное, личное, ответственности и предпринимательских рисков. Однако страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков защищают, главным образом, имущественные интересы страхователей, т.е. страхованием возмещается материальный ущерб от потери имущества и доходов. Возмещение вреда здоровью третьим лицам при страховании ответственности в конечном итоге также сводится к возмещению материального ущерба (компенсация затрат на лечение, на погребение, потери заработка и т.п.) Поэтому в отечественной страховой науке система страхования подразделяется на две отрасли: имущественное страхование и личное страхование, что закреплено в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу закона, "О страховании". Имущественное страхование делится на четыре подотрасли: страхование ответственности, предпринимательского риска, имущества предприятий и организаций (юридических лиц всех форм собственности) и имущества граждан (физических лиц). Личное страхование имеет две подотрасли: страхование жизни и страхование здоровья и потери трудоспособности. Собственно практическое значение имеет деление подотраслей на конкретные виды страхования. Именно на этом уровне осуществляются отношения между страховщиком и страхователем, устанавливаются условия страхования, объем страховой ответственности и страховые тарифы. В международной практике вид страхования называется также тарифом (страхование на условиях такого-то, например, огневого тарифа), поскольку условия того или иного вида страхования находят свое отражение в страховом тарифе. Таким образом, видом страхования называется страхование конкретного объекта страхования (совокупности однородных объектов) в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Число видов страхования практически неограниченно и адекватно бесконечному разнообразию интересов потенциальных страхователей. Для примера приведем некоторые наиболее распространенные у нас виды страхования. В страховании имущества юридических и физических лиц это страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта, сырья, материалов, урожая сельскохозяйственных культур, грузов. По страхованию ответственности страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности перевозчиков, страхование ответственности работодателей, страхование гражданской ответственности предприятий за вред третьим лицам (экологическое страхование), страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности пенсионных фондов. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к конкретным рискам в процессе производства или оказания услуг, как-то: освоение новой техники, колебание курса валют, перерыв в производстве и т.д.

   По страхованию жизни видами являются: долгосрочное страхование жизни, страхование детей, к бракосочетанию, страхование дополнительной пенсии. В страховании здоровья и потери трудоспособности выделяют страхование от несчастных случаев (индивидуальное и за счет предприятий), внезапных заболеваний, медицинское страхование. Классификация по характеру опасностей охватывает только имущественное страхование и выделяет шесть основных звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:

1. Страхование от огня  и стихийных бедствий.

2. Страхование посевов  и насаждений от вредителей  и болезней растений, неблагоприятных  погодных условий.

3. Страхование на случай падежа или вынужденного убоя животных.

4. Страхование от аварий, угона и других опасностей  всех видов средств транспорта.

5. Страхование от техногенных  аварий и катастроф.

6. Страхование финансовых  рисков.

 Классификация по характеру  опасностей применяется для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения. Само по себе каждое из приведенных звеньев также является отдельным видом страхования в рамках данной классификации.

 В зарубежной практике  страхования применяются несколько  иные подходы к классификации страхования. Так, в странах Европейского экономического сообщества действует двухступенчатая единая классификация видов страхования. В основу ее положено разделение всех страховых отношений на две отрасли: долгосрочное страхование и генеральное (рисковое) страхование. Каждая отрасль в свою очередь разделяется на классы следующим образом:

Долгосрочное страхование.

Класс 1. Страхование жизни и аннуитетов.

Класс 2. Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка.

Класс 3. Связанное долгосрочное страхование.

Класс 4. Непрерывное страхование здоровья.

Класс 5. Тонтины.

Класс 6. Страхование возмещения капиталов.

Класс 7. Страхование пенсий.

Генеральное страхование.

Класс 1. Страхование от несчастных случаев.

Класс 2. Страхование на случай болезни.

Класс 3. Страхование автомобилей.

Класс 4. Страхование железнодорожного подвижного состава.

Класс 5. Страхование воздушных судов.

Класс б. Страхование судов.

Класс 7. Страхование грузов в пути.

Класс 8. Страхование от огня и стихийных бедствий.

Класс 9. Страхование от ущерба имуществу.

Класс 10. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

Класс 11. Страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов.

Класс 12. Страхование гражданской ответственности судовладельцев.

Класс 13. Страхование общей ответственности.

Класс 14. Страхование кредитов.

Класс 15. Страхование финансовых потерь работодателей, связанных со злоупотреблениями лиц, работающих по найму.

Класс 16. Страхование от прочих финансовых потерь.

Класс 17. Страхование судебных издержек.

   Применяются и другие принципы классификации страхования. Например, трехотраслевая классификация: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. Внутри отраслей выделяются виды страхования без подразделения на подотрасли.

 Выбор той или иной  классификации имеет практическое  значение главным образом при  установлении порядка лицензирования  страховой деятельности и закрепляется  в национальном страховом законодательстве.

1.3. Обязательное и добровольное страхование.

   Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Принципиальное отличие их друг от друга заключается в том, что обязательное страхование осуществляется в силу требований законодательства, а добро-вольное - в силу волеизъявления сторон. Государство устанавливает обязательную форму страхования там, где вопрос возмещения материального ущерба приобретает общегосударственное значение, т.е. обязательная форма страхования распространяется на приоритетные с точки зрения общественных интересов объекты страхования. Так, с 1997г. в Республике Казахстан возобновлено обязательное страхование в сельскохозяйственном производстве, которое является стратегической отраслью народного хозяйства. Поэтому оно должно быть надежно защищено страхованием, может быть вопреки узковедомственным интересам собственников. Обеспечению надежной социальной защиты пострадавших в дорожно-транспортных происшествиях, во время поездок на железнодорожном, водном и воздушном транспорте служит обязательное страхование гражданско-правовой ответственности перевозчиков и владельцев автотранспортных средств.

   Для обязательной формы страхования характерны следующие признаки.

1. Условия обязательного  страхования устанавливаются законом  или правительственным нормативным актом, согласно которому страхователи обязаны застраховать соответствующие объекты, а страховщик, имеющий соответствующую лицензию, - принять их на страхование. Законодательный или нормативный акт обычно предусматривает:

- перечень подлежащих страхованию объектов;

- объем страховой ответственности;

-уровень (нормы) страхового  обеспечения;

-средние размеры тарифных  ставок с правом их дифференциации  на местах или порядок их  установления;

- порядок (периодичность) внесения  страховых платежей;

- основные права и  обязанности страховщика и страхователей (застрахованных).

2. Сплошной охват и  автоматичность распространения  обязательного страхования на  объекты, указанные в законе. Этот  принцип соблюдается прежде всего  при страховании имущества. Например, при обязательном страховании животных на сельхозпредприятиях они все считаются застрахованными, и сельхозпредприятие не обязано сообщать страховщику о появлении новых животных - они автоматически включаются в сферу страхования.

3. Нормирование страхового обеспечения. Как правило, по обязательному страхованию устанавливается ограничение размера возмещаемого вреда. Так, возмещаемый материальный ущерб при страховании гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспорта ограничивается 400 месячными расчетными показателями.

 В принципе обязательное  страхование должно действовать  бессрочно и независимо от  внесения страховых платежей, которые  в случае неуплаты взыскиваются  со страхователя принудительно  или удерживаются страховщиком  из причитающегося страхователю страхового возмещения. Однако в Республике Казахстан последние два признака не соблюдаются, так как законодательными актами предусмотрены срочность страхования (до 1 года) и возможность свободного выбора страховщика, а также отсутствует механизм принудительного взыскания неуплаченных в срок страховых платежей

   Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

1. Условия страхования  регулируются правилами страховщика  и согласуются со страхователем.

2. Добровольное участие  в страховании как страхователя, так и страховщика.

 З. Выборочный охват  объектов страхованием, связанный  с тем, что не все страхователи  изъявляют желание в нем участвовать  и не всё застраховать.

4. Добровольное страхование  всегда ограничено оговоренным сроком действия договора.

5. Добровольное страхование  действует только при уплате  страхового платежа в оговоренном  размере.

6. Размер страхового обеспечения  по добровольному страхованию  зависит от желания страхователя  и устанавливается соглашением сторон. Хотя по страхованию имущества страховое обеспечение ограничивается суммой страховой оценки имущества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. Становление и развитие страхового дела в Республике Казахстан

2.1. Основные этапы организации и развития страхового дела в Казахстане.

  Об уровне развития и популярности страхования на территории дореволюционного Казахстана, входившей в состав Российской империи, достоверных сведений не имеется. Надо полагать, что образ жизни и хозяйствования коренного  населения - казахов (кочевое и полукочевое животноводство), составлявших в то время абсолютное большинство, низкий уровень развития экономики и производительных сил не способствовали широкому распространению страхования. Если и заключались некоторые договоры страхования, то скорее всего только в приграничных с Россией крупных городах (Оренбурге, Уральске, Гурьеве и др.) и немногих земледельческих зонах. О действительно серьезном и значимом внедрении страхования в экономику и повседневную жизнь населения Казахстана можно говорить, начиная с послереволюционного периода. ,После Октябрьской революции страховое дело в России, как и другие финансово-кредитные учреждения, постепенно национализировалось. Национализация завершилась установлением монополии в страховании согласно декрету Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике". Частные отечественные и иностранные страховые компании, общества взаимного страхования были упразднены, а действующая форма проведения страхования ликвидирована. Однако из-за гражданской войны, политики военного коммунизма и натурализации хозяйственных отношений декрет был реализован только спустя почти три года. Возрождению страхования способствовали объективные факторы. В 1921г. начала осуществляться новая экономическая политика, принятая на Х съезде РКП(б). В экономику и хозяйственную жизнь страны активно внедрялись элементы рыночных отношений. Законы рыночной экономики всегда диктовали условие - где действует рынок с его объективными предпосылками постоянного предпринимательского риска, там должно быть страхование. Организационные формы проведения страхования были предопределены заранее: поскольку в обстановке НЭПа командные позиции в экономике, в том числе и в финансово-кредитной системе, оставались в руках государства, то и страхование могло быть только государственным. Новая форма организации и проведения страхования была воплощена в жизнь декретом Совнаркома от 6 октября 1921г. "О государственном имущественном страховании". Совнарком постановил организовать во всех местностях РСФСР, как сельских, так и городских, государственное имущественное страхование частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития сельскохозяйственных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта. Обращает на себя внимание ограниченность перечня страховых случаев. Мы не находим там ливневых дождей, наводнений, бури, урагана, землетрясения, вредителей и болезней сельскохозяйственных культур, засухи, других опасных природных явлений, которые могут нанести серьезный ущерб хозяйствам и поэтому должны быть включены в перечень. Ограничение объема страховой ответственности указанным перечнем страховых случаев объясняется стремлением снизить до минимума размер страховых тарифов, сделать их доступными разоренным гражданской войной и разрухой народному хозяйству и населению. _На первое время вводилось страхование имущества в добровольном порядке, а затем, по мере организации добровольного страхования и укрепления аппарата страховых работников, предполагалось ввести государственное обязательное страхование. Государственное обязательное имущественное страхование распространялось на все частные хозяйства и предприятия - сельскохозяйственные, промышленные и промысловые, ремесленные, кустарные, как единоличные, так и коллективные, т.е. принадлежащие артелям, товариществам, обществам и коммунам.