Направления совершенствования организации страховой деятельности ТОО

Содержание

 

Введение

1.Страхование как специфическое  звено финансовой системы.

1.1. Экономическая необходимость страхования

1.2. Общие основы и принципы классификации в страховании

1.3. Обязательное и добровольное страхование.

2. Становление и развитие страхового дела в Республике Казахстан

2.1. Основные этапы организации и развития страхового дела в Казахстане.

2.2. Основные принципы и особенности организации страхования в современных условиях.

2.3. Государственное регулирование страховой деятельности

3. Направления совершенствования  организации страховой деятельности ТОО «……»

3.1. Пути совершенствования страховой  деятельности 

3.2. Использование маркетинга в  страховании 63

3.3. Возможности использования зарубежного  опыта организации 

страховой деятельности в отечественной практике

4. Заключение

5. Список использованной литературы

6. Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

   В период становления  и развития рыночной экономики  в Республике Казахстан проводились различные экономические реформы. Основной задачей проводимых реформ явился переход от командной экономики к современной рыночной системе, в которой каждый субъект хозяйствования в основном децентрализовано принимает на основании сигналов, идущих от рынка, самостоятельные решения и несет за них полную ответственность.

   В этих условиях значительно  возрастает роль страхования  как основного способа защиты  всех участников, связанных с  собственными факторами и внешней  средой. Проблемы, связанные с защитой  от случайных опасностей, вытекают  из противоречивости процесса общественного воспроизводства, противоборства в его рамках различных сил природного и общественного характера. Решение этих проблем ложится на субъектов экономических отношений, этот факт находит свое отражение в быстром и активном становлении рынка страховых услуг.

   В условиях значительных  потенциальных возможностей казахстанского  рынка страховых услуг потребности национальной экономики и населения в качественных  страховых услугах удовлетворяются далеко не полностью. Основное бремя расходов по ликвидации последствий природных и техногенных катастроф пока по-прежнему ложится на государственный  бюджет, самих пострадавших субъектов хозяйствования и членов общества.

   Поэтому актуальными являются  слова английского экономиста  Питера Ф. Драккера: «…целью работы по закладыванию будущего является решение не о том, что следовало бы сделать завтра, а о том, что следует сделать сегодня, чтобы это «завтра» состоялось».

   Страхование – одна из  древнейших категорий общественно-производственных  отношений.

   Многолетний жизненный опыт показал, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

   Страхование в нашей стране  прошло несколько этапов. При  государственной страховой монополии  страхование представляло населению  чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения.

   Расширение самостоятельности  товаропроизводителей, формирование  рыночной инфраструктуры, резкое  снижение сферы государственного  воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

   Предпосылками для дальнейшего  развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной  собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и социального обеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования. И наконец в-четвертых, снятие «железного занавеса» между Казахстаном и странами мира многократно увеличило поездки граждан за рубеж, что в свою очередь требует и качественного совершенствования страховых услуг, профессиональной подготовки кадров в области страхования.

   С развитием экономики, увеличением  количества имущественных интересов  росло число страховых компаний, увеличивались их оборотный капитал и вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х годов 18 века на Западе насчитывалось уже около 100 видов имущественного и личного страхования. Идея страхования полностью отвечала потребностям развивающейся экономики, и страхование быстро распространилось на все сферы человеческой деятельности. Формы и методы страхования периодически изменялись в зависимости от потребности времени.

   Актуальность исследования обуславливается современным состоянием рынка страховых услуг в Республике Казахстан, а так же актуальными с теоретической и правовой точек зрения, являются проблемы, связанные  с различными сторонами функционирования страхового рынка, что и является основной целью рассмотрения данного дипломного проекта.

   Цель исследования – найти современные пути и направления совершенствования страхового рынка в Республике Казахстан. Объект исследования – структура страхового рынка, виды оказываемых услуг.

   Предмет исследования –  анализ деятельности страховой  компании, пути совершенствования оказываемых услуг и их настоящее состояние.

   Исходя из цели исследования  были сформированы следующие  задачи:

• изучить финансово-экономическую литературу по теме исследования;
• проанализировать современное состояние рынка страховых услуг;
• изучить деятельность конкретной страховой компании;
• разработать рекомендации по совершенствованию операций на страховом рынке Республики Казахстан;

      Предмет, объект и задачи исследования обусловили выбор совокупности методов исследования: изучение научной и экономической литературы, анализ, статистические методы обработки данных исследования.

    Практическая значимость: результаты проводимого исследования  могут оказать практическую помощь  по оказанию страховых операций, предложены практические рекомендации по совершенствованию рынка страховых услуг.

   Научная новизна состоит  в том,  что представлен экономический анализ страховых операций, оценка финансового состояния страховой организации, а так же указаны пути совершенствования страховой деятельности и использование маркетинга в страховании.

   Достоверность результатов  исследования определяется честностью  исходных теоретических положений, получивших развитие и обоснование  в научной, финансовой и экономической  литературе.

   Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I. Страхование как специфическое  звено финансовой системы

1.1.Экономическая необходимость страхования

   Страхование имеет многовековую  историю и относится к таким  основополагающим категориям, как деньги, кредит, налоги. На сегодняшний день страхование представляет собой способ компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате стихийных бедствий, аварий, пожаров, землетрясений и т.п. Эти события нарушают нормальное течение жизни человека и отличается своей внезапностью и непредвиденностью.

   Естественно, что любой собственник, любой человек заинтересован  в обеспечении сохранности своего  имущества, жизни и хотел бы  иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. Эта заинтересованность является субъективной основой возникновения страхования.

   Защитить себя и свое  имущество человек может, создав  запасы и резервы в той или  иной форме. Но для того, чтобы  обеспечить тот же уровень жизни или, производство в том же объеме после наступления какого-либо негативного события, эти запасы должны быть по своим объемам равнозначны тому, что находится в пользовании в производстве. В этой ситуации не могла не возникнуть идея объединения заинтересованных лиц для солидарной раскладки ущерба – компенсации потерь одному или нескольким пострадавшим общими усилиями. Причем жизненный опыт показывает, что число пострадавших от стихийных бедствий, всегда меньше числа опасающихся наступления негативных последствий. Это еще раз подтверждает выгодность солидарной раскладки ущерба между заинтересованными лицами. И чем больше участников объединения, тем меньше доля средств, которую каждый из них должен выделить для компенсации потерь пострадавшему.

   В замкнутом солидарном  участии заинтересованных лиц  в компенсации ущерба от негативных  событий пострадавшим членам  объединения  состоит исходный  смысл страхования. Именно в форме  взаимного страхования, когда участники  объединения являются одновременно и страхователями и страховщиками, осуществлялось страхование на ранних этапах его развития. Страховой фонд в это время, как правило, не формировался, и в случае наступления негативных событий участники объединения совместными усилиями оказывали помощь пострадавшим. В ходе дальнейшего развития страхования и превращения его в сферу предпринимательства первичные, исходные признаки страхования были дополнены другими специфическими особенностями.

   На сегодняшний день страхование  осуществляется только в отношении вероятных событий, т.е. таких событий, про которые заранее нельзя точно знать, произойдут они или нет. События, о которых заранее известно, что они обязательно произойдут или, наоборот,  никогда не произойдут, не являются страховыми.

   Страховщики, учитывая вероятность наступления того или иного страхового случая, а так же данные о количестве пострадавших объектов в результате одного страхового случая, о средних размерах ущерба и соответственно о средних размерах выплат, определяют размер страховых взносов, уплачиваемых страхователями. За счет этих взносов формируются страховые фонды, используемые страховщиками для выплаты компенсаций в случае причинения ущерба застрахованным имущественным интересам страхователей. Поэтому именно страховой фонд является инструментом раскладки, перераспределения ущерба между страхователями. Но перераспределение осуществляется не только между страхователями. Ущерб может быть перераспределен и во времени. В определенные более спокойные периоды времени страховых случаев происходит меньше, что позволяет страховщику резервировать средства и использовать их для выплаты компенсаций в неблагоприятные годы. Но в любом случае имеет место возвратность средств, мобилизованных страховщиками в страховые фонды. Эти средства, за вычетом накладных расходов страховщиков, возвращаются страхователям в виде страховых выплат. Однако реализация этой особенности страховой деятельности осуществляется по-разному в накопительных и в рисковых видах страхования.

   К событиям, в отношении  которых в настоящее время заключаются договоры страхования, относятся:

• Повреждение или уничтожение имущества страхователя;
• Нанесение вреда жизни и здоровью страхователя;
• Нанесение страхователем ущерба имуществу или жизни и здоровью какого-то третьего лица;
• Дожитие до пенсионного возраста;
• Дожитие страхователя до оговоренного договором события или возраста.

   Страхование первых трех  групп рисков относится к рисковым  видам страхования. Страхование  четвертой и пятой групп рисков  является накопительным.

   Все виды коммерческих отношений строятся на эквивалентности и обязательности передачи товара или услуги за деньги покупателю. В страховании эти принципы проявляются достаточно специфично. В краткосрочных или рисковых видах страхования страхователь, уплатив взносы, может не получить страховой услуги в виде страховой выплаты, если за время страхования не произошло то событие, в отношении которого был заключен договор. Не возвращаются страхователю и уплаченные им страховые взносы. Материализация страховых гарантий производится только для пострадавших страхователей.