Совершенствование системы управления персоналом банка

Суммарные обязательства  банка на 01.10.2003 года составил 432253 тыс.сомов. Наибольший удельный вес в суммарных обязательствах занимает депозитная база 79,5%. Депозиты (за исключением депозитов, полученных от банков) по 01.10.2003 года составил 79,5% всех обязательств или 343556 тыс.сомов, уменьшился за отчетный период на 175255 тыс.сомов. В структуре депозитов большую часть занимает депозиты донос-требования юридических лиц (72,0% или 247525 тыс.сомов). Срочные депозиты физических лиц занимает 22,6% депозитной баз^ы ( 77656 тыс.сомов увеличение на 4969 тыс.сомов).

В зарубежной практике для оценки ликвидности  баланса банка применяется также  коэффициент ликвидности, представляющий собой отношение кассовых (высоко ликвидных) активов ко всей сумме  привлеченных средств (обязательств) банка, в таблице 4 приведены значения коэффициента ликвидности для Кыргызпромстройбанка.

Таблица 4

Коэффициент ликвидности для  Кыргызпромстройбанка

Года	Ликвидные активы,	Обязательства, тыс. сом	Коэффициент ликвидности
2000	101529	252336	0,40
2001	292914	473715	0,62
2002	277668	311230	0,86
2003	261592	306012	0,85

Из данной таблицы видно, что на 01.10.2003 г ликвидность банка составила 85% при нормативе 30%. За последние годы ликвидность банка увеличилось, собственных средств, значения коэффициента ликвидности как отношения высоко ликвидных активов к обязательствам будут незначительно выше значений отношения ликвидных активов к общей сумме активов.

Следует отметить, что, поскольку обязательства банков, как правило, значительно превышает сумму их собственных средств, значение коэффициента ликвидности как соотношение высоко ликвидных активов обязательством будет значительно выше значений  отношение ликвидных активов к общей сумме.

Реально, ликвидность  банка как его способность выполнять обязательства, или, иначе говоря, ликвидность вложенных в банк средств, будет определяться, во-первых, соответствием сумм и сроков размещаемых активов и используемых при этом привлеченных средств банка и, во-вторых, возвратом в срок размещенных средств банка с обеспечением расчетных значений их доходности.

Таким образом, показатели ликвидности следует  рассматривать только как нормативы, значения которых должны учитываться, так как они установлены регулирующими  органами. Для обеспечения же ликвидности вложенных в банк средств в процессе управления его активами и обязательствами необходимо, во-первых, иметь некоторую сумму денежных средств в кассе банка и па счетах в Центральном банке для выполнения возможных предъявленных требований но обязательствам до востребования и, во-вторых, знать сумму средств, которые должны быть выплачены банком на определенную дату в будущем прогнозируемые на эту дату денежных средств от возврата вложенных банком средств, а также новых депозитов. На основании подобные информации можно принимать решения о возможном заимствовании средств на денежном рынке в случае отрицательной разностей выплачиваемых обязательств и прогнозируемых денежных поступлений или провидений дополнительных активных операций в случае положительной разницы.

Прибыль банка  является конечным финансовым результатам  его деятельности и следовательно, показатели • прибыльности за рассматриваемый  период учитывают качество управляемых  решений по формированию и размещении средств банка, обеспечиванию его ликвидности и снижении риска.

В качестве итоговых показателей  прибыльности банка рассматривается:

• размер прибыли как  финансовый результат;

• прибыльность активов;

• прибыльность собственных  средств;

• прибыльность на одну акцию;

• прибыль на одного сотрудника;

Данный анализ проводится па основании отчета о  прибылях и убытках. В отчете определяется доход и расход от основной операционной деятельности, учитываются прочие доходы и расходы.

Чем выше коэффициент  доходности, тем эффективнее банк использует активы.: За 9 месяцев 2003 банк использовал свои активы по сравнению с предыдущими годами плохо.

Национальный банк Кыргызской Республики устанавливает экономические  нормативы по ограничению размеров курсового риска по обмену различных  валют для коммерческих банков, действующих на территории Кыргызкой Республики. Настоящий порядок ведения лимитов открытой валютной позиции (позиции валютного риска) коммерческими банками, имеющий лицензию на осуществление операций в иностранной валюте и распространяется на все эти операции.

• Покупка-продажа, конвертация;

• Покупка валютных средств  от акционеров банка и других лиц  на покупку акций банка или  в виде разовой помощи;

• Получение  доходов и произведение расходов по результатам осуществления в  иностранной валюте;

• Списание за счет резервов убыточных кредитов и других гктнвов, выданных в иностранной валюте;

• Выпуск различных забалансовых обязательств.

Можно сказать, что при  любых банковских операциях, когда  происходит перевод одной валюты в другую появляется валютный риск. Валютная позиция считается открытой в случае не совпадения активов и обязательств по каждому виду валют на определенную дату. Открытая валютная позиция (позиция валютного риска) банка может быть длинной в (случае превышения активов над обязательствами) и короткой (в случае превышения обязательств над активами). Валютная позиция считается закрытой в случае равенства активов и обязательств по каждому виду валют на определенную дату.

Открытая  валютная позиция рассчитывается в  кыргызских сомах по учетному курсу Национального банка.

Размер валютного  риска, на момент окончание определенного  дня, не должен превышать, определенных лимитов по отношению к капиталу банка. Лимит па открытую валютную позицию  валютного риска банка рассчитывается по каждой валюте отдельно и определяется как разница сумм активов и сумм пассивов по данной валюте в перерасчете на национальную

валюту.

Размер   лимита   открытой   валютной   позиции   для   каждой   валюты следующий:

а) размер балансовой длинной открытой валютной позиции  по каждой валюте - не более 10% от чистого суммарного капитала.

б) размер балансовой короткой открытой валютной позиции  по каждой валюте - не более 10% от чистого  суммарного капитала.

в) размер суммарной  величины длинных валютных позиций  по всем валютам - не более 20% от чистого суммарного капитала, в) размер суммарной величины коротких валютных позиций по всем валютам - не более 10% от чистого суммарного капитала.

В случае нарушения  банком лимита открытой валютной позиции, для того, чтобы соблюдались установленные лимиты позиции, банку необходимо провести балансирующую валютную позицию, т.е. приобрести недостающую валюту, либо продать излишнюю.

Разница между  банковскими активами и обязательствами  соответствует остатку на соответствующем  позиционном счете. Для определения валютной позиции остатки на позиционных счетах необходимо сальдировать. Полученное сальдо и есть валютная позиция по каждой .валюте. Позиция является длинной, если сальдо - кредитовое и короткой, если дебетовое. Затем необходимо отдельно просуммировать дебетные и кредитовые сальдо по всем валютам для определения размеров суммарной величины длинных и коротких открытых позиций валют.

Таблица 5

Лимит расчета валютной позиции по АК «Кыргызпромстройбанку» нa 30.09.2002г

Вид			Позиция
Валюты	Курс		Короткая		Длинная		Лимит %
			актив		пассив
EUR	41,4794		0		730540,59		1,06
DEM		21,2081		385292,01		0		0,56
USD		481 172		0		6747605,84		9,83
BYR		0,0005		0		0,06		0
KZT		0,3371		0		1393708,9		2,03
RUR		1,7296		1344145,22				1,96
Суммарная величина
Коротких				1729437,23				2,52
Длинных						8871855,39		12,93
Суммарный капитал банка 69753 тыс. сом

Таблица 6.

Лимит расчета валютной позиции по АК «Кыргызпромстройбанку» на 29.09.2003т

Вид		Позиция
Валюты	Курс	Короткая	Длинная	Лимит %
		акти в	пассив
EUR	437004	0	211575,92 .	0,2
DEM	22,3436	0	232410,08	0,22
USD	47,7	0	7965941,5	7,7
GBR	70,1452	0	1402,9	0
BYR	0,0323	0	0,01	0
KZT	0,323	0	85060,08	0,08
RUR	1,623	6484289,73	0	6,26
Суммарная величина
Коротких		6484289,73		6,26
Длинных			8496390,49	8,21
Суммарный     капитал     банка     1035511

 

В   случае   нарушения   банком   лимита  открытой   валютной   позиции Национальный   банка  Кыргызской   Республики   имеет   право   применить санкцию в виде взыскания денежного штрафа в размере до 0,5% от суммы превышения лимита открытой валютной позиции за каждый день.

Нарушения, но не выше 1% от оплаченого размера уставного  капитала банка. При повторном нарушении Национальный банк Кыргызской Республики оставляет за собой право применит иные санкции, предусмотренные банковским законодательством, вплоть до отзыва лицензии проведении операций с иностранной валютой.

Процент по депозитам в  течение финансового года колебался из-за финансового кризиса и постоянного скачка курса национальной  валюты.

Банк не понес убытков  и не потерял клиентов, благодаря  разумной политике проводимой в банке, в частности были проведены беседы с владельцами депозитных счетов, в которых банк гарантировал возврат средств и выплату процентов.

В настоящее  время, с целью дальнейшего укрепления депозитной базы, банком разрабатываются  мероприятия по привлечению дополнительных средств частных вкладчиков и  юридических лиц.

 

Также возросли объемы услуг, предоставляемых частным клиентам за счет продвижения на рынок конкурентоспособных и привлекательных банковских продуктов, учитывающих интересы различных групп населения.

Дальнейшее развитие и  расширение дополнительных банковских услуг, предлагаемых для клиентов, позволило значительно увеличить объем полученных комиссионных доходов по операциям в иностранной валюте  - в 1,5 раза за истекший год по сравнению с предыдущим.

В течение всего истекшего  года возрастали объемы выплат и отправлений денежных переводов по системе "Western Union".

Сумма оплаченных дорожных чеков превысила уровень 2001 года более, чем в 2 раза.

Основные  направления развития

•   Увеличение размера собственных средств

Предполагается наращивание  уставного капитала в соответствии с требованиями НБКР, а также для повышения финансовой устойчивости Банка и расширения спектра и объема проводимых им операций.

•   Увеличение количества клиентов.

КПСБ стремится к формированию широкой, сбалансированной и устойчивой клиентской базы, являющейся основным источником его пассивов.

Банк стремится создать  максимально благоприятные условия  для обслуживания клиентов на основе расширения спектра предоставляемых услуг, повышения их качества и обеспечения их интересов. Важным элементом стратегической политики банка является усиление работы с корпоративными клиентами. Банк рассчитывает на заметное увеличение своей доли на рынке обслуживания юридических лиц.

Особую актуальность для  банка приобретает определение  круга потенциальных клиентов и проведения планомерной работы по привлечению их на обслуживание.

•   Увеличение депозитной базы планируется как за счет вкладов населения, так и за счет привлечения иностранных инвестиций от банков. Так в 2002 году банк получил кредит от швейцарского банка СВС в размере 200 тыс. долларов США. В настоящее время швейцарские банки намерены дать 500 тыс. долларов США и к осени 2003 года увеличить объем кредитов до 1 млн. долларов США.

•   Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса  производственного сектора экономики рассматривается КПСБ в качестве приоритетного направления размещения ресурсов. Банк будет стремиться, прежде всего, к повышению качества своего кредитного портфеля, максимальной его диверсификации по отраслям, регионам и группам клиентов.

•   Особое значение для КПСБ имеет сотрудничество с ведущими компаниями ряда наиболее эффективных отраслей.

Банк планирует увеличение объема кредитного портфеля в 2003 году. В основном за счет кредитов международных финансовых организаций, которые будут предоставляться через наш банк, т.е. по кредитным линиям Центральноазиатско-Американского Фонда поддержки малого и среднего бизнеса (ЦААФ), Международной Ассоциации Развития (MAP) и Европейского Банка Развития и Реконструкции (ЕБРР). В 2002 году объем кредитов по вышеперечисленным кредитным линиям планируется увеличить на 30-40%.