Организация и планирование лесопильного производства

Курсовая работа, 27 Ноября 2012, автор: пользователь скрыл имя

Описание работы

В России, в условиях структурной перестройки экономики, важнейшее значение приобретает создание и эффективное использование системы комплексного планирования на разных уровнях управления и на предприятиях различных организационно-правовых форм и форм собственности.
Научно обоснованное планирование должно создать необходимые условия для расширения, ускорения и повышения эффективности реализации различных инноваций – продуктовых, технологических, экономических, социальных и других, направленных на разработку конкурентоспособной продукции и получение прибыли. Это должно позволить создать высокорентабельные промышленные производства, в том числе ориентированные на экспорт.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………………...3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ОАО «Изумрудный лес».…4
1.1 Резюме…………………………………………………………………..4
1.2 Анализ положения дел в отрасли……………………………………...5
1.3 Виды продукции ОАО «Изумрудный лес»…………………….……..7
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ОАО «Изумрудный лес»……….8
1.5 План маркетинга………………………………………………………..9
1.6 План производства……………………………………………………11
1.7 Организационный план……………………………………………….22
1.8 Финансовый план……………………………………………………..31
Заключение………………………………………………………………………39
Библиографический список…………………………………………………….40

Скачать архив (132.69 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

курсвой планирования 1.docx

— 140.35 Кб (Скачать файл)

Среднесписочная численность чел.

Таблица 2.4 - Расчет численности основных производственных рабочих
по нормам времени на единицу продукции
Наименование	Ед.	Кол-во	Норма	Всего	Коэф.	Всего зат-	Фонд	Сред-	Сред.	Тариф-	Фонд
продукции	изм.		вре-	зат-	выпол.	рат труда	эффек-	не-	раз-	ная	з/п, в
			мени	рат	норм	с учетом	тивн.	спи-	ряд	став-	Тыс. руб.
			на ед.,	труда		коэф. выпо-	времени	слчн.		ка в
			час.	часов		лнения	1 раб. на	чис-		час,
						норм	год, час	лен.		руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Черновые мебельные
заготовки	м³	2181	8	17448	1,15	15172,17	1700,4	9	4	56,3	854,2
Капитальный ремонт	тыс.
оборудования	руб.	100	290	29000	1,15	25217,3	1700,4	15	5	62,5	1576
Итого	-	-	-	-	-	-	-	43	-	-	2430,2
Фонд на премирова-
ние (30%)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	729,06
Всего тарифный фонд	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3159,26

Часовой фонд заработной платы состоит из тарифного фонда заработной платы и доплат к нему: бригадирам за руководство бригадой, за работу в ночное время, за обучение учеников и др.

Дневной фонд заработанной платы состоит из часового фонда заработанной платы и доплат к нему: оплата перерывов кормящих матерей, льготных часов подростков и др.

Годовой фонд оплаты труда образуется из фонда дневной заработанной платы и следующих доплат к нему: оплата за очередные и дополнительные отпуска, за время выполнения государственных и общественных обязанностей, пособие уходящим в армию и др.

Таблица 2.5 - Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству
Наименование	Чис-	Тариф-	Доплаты до		Часо-	Доплаты до		Днев-	Доплаты до		Годовой
производств	лен-	ный	часового		вой	дневного		ной	годового		фонд
	ность	фонд	Фонда		фонд	фонда		фонд	фонда		з/п, т.р.
	рабо-	з/п, т.р.	%	сумма,	з/п,	%	сумма,	з/п,	%	сумма,
	чих			т.р.	т.р.		т.р.	т.р.		т.р.
Производство
пиломатериалов	33	4290,78	2	85,81	4376,59	0,5	21,88	4398,47	15	659,77	5058,24
Производство
технологической
щепы	5	589,68	2	11,79	601,47	0,5	3	604,47	15	90,67	695,14
ЧЗМ хвойных по-
род	9	1110,46	2	22,2	1132,66	0,5	5,7	1138,36	15	170,75	1309,11
Капитальный ре-
монт оборудова-
ния	15	2048,9	2	40,98	2089,88	0,5	6,27	2096,15	15	314,42	2410,57
Вспомогательное
производство	23	3308,76	2	66,18	3374,94	0,5	16,87	3391,81	15	508,77	3900,58
Итого	85	11348,58	-	226,96	13361,45	-	53,72	11629,26	-	1744,38	13373,64

Таблица 2.6 - Штатное расписание цехового персонала и их
годовой фонд заработной платы
Персонал	Кате-	Коли-	Месячный должнос-			Годовой фонд
	гория	чество	тной оклад, руб.			з/п, т.руб.
Начальник цеха	ИТР	1	30000			360
Ст.мастер	ИТР	2	25000			600
Мастер	ИТР	2	20000			480
Технолог	ИТР	1	20000			240
Механик	ИТР	1	15000			180
Нормировщик	ИТР	1	15000			180
Экономист	ИТР	1	17000			204
Бухгалтер	служ.	2	17000			408
МОП		3	6000			216
Итого		14	-			2868
Таблица 2.7 - Сводный план по труду и фонду заработной платы
Показатели				Единицы измерения	План на 2011 год
1				2	3
Объем товарной продукции				тыс.руб.	148126,06
Численность промышленно-производствен-
ного персонала, в т.ч.				чел.	99
рабочие				чел.	85
из них вспомогательные				чел.	23
ИТР				чел.	9
служащие				чел.	2
МОП				чел.	3
Постоянная часть промышленного персонала				чел.	37
Выработка продукции на 1 работающего				т.руб.	1496,22
Фонд заработной платы ППП, в том числе				т.руб.	16241,64
рабочих				т.руб.	13373,64
ИТР служащих				т.руб. т.руб.	2244 108
МОП				т.руб.	216
Среднегодовая заработанная плата 1 рабочего				руб., коп.	164056,97

1.8 Финансовый план

Финансовый план опирается на комплексные расчеты, сделанные в предприятии при определении годовых производственных планов.

В качестве исходных позиций при расчете стоимости продукции рассматривается стоимость сырья на планируемую производственную программу, включая расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, цеховые расходы, общезаводские расходы и коммерческие расходы.

Прибыль ОАО «Изумрудный лес» определяется по предполагаемой выручке по оптовым ценам за вычетом полной себестоимости продукции, коммерческих расходов и уплаты налогов.

Из основных применяемых в Российской федерации налогов рассматриваются следующие:

- налог на прибыль по ставке 20%, в том числе отчисления в федеральный бюджет в размере 2,5% и отчисления в региональный бюджет в размере 17,5%;

- налог на добавленную стоимость по ставке 18% оплачивается конечным покупателем и включен в структуру стоимости продукции;

Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия представлены в следующих таблицах.

2.3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности

Таблица 2.3.1 - Расчет стоимости сырья на планируемую производственную программу
Наименование мате-	Пиломатериал 23590 м³			ЧМЗ 2181 м³			Щепа технологическая 10033 м³
риальных ресурсов	всего,	цена за	общая сум-	всего,	цена за	общая сум-	всего,	цена за	общая сум-
	м³	1 м³,руб.	ма, т.р.	м³	1 м³,руб.	ма, т.р.	м³	1 м³,руб.	ма, т.р.
Пиловочник хвойных	41386	1750	72425,5
пород
Пиломатериалы хвой-				3642	2990,75	10892,3
ных пород (IV)
Отходы (горбыли,							11151	750	8363,25
рейки)
Итого			72425,5			10892,3			8363,25

Таблица 2.3.2 - Расчет потребного количества электроэнергии и её стоимость
на планируемую производственную программу
Наименоваие	Ед.		Кол-во	Норма		Всего	Цена за		Общая
продукции	изм.			расхода		потреб-	1 кВт/час		стоим.,
				на ед.		но на	руб.		тыс.руб.
				кВт/час		прогр.
						тыс.кВт/
						час
1.Пиломатериалы	м³		23590	33,5		790,2	3,53		2789,4
2.ЧМЗ	м³		2181	40		87,24	3,53		307,95
3.Технологическая
щепа	м³		10033	7,2		72,23	3,53		254,97
Итого	м³		35804			949,67			3104,35

4.Электроэнергия
на осветительные
цели (5% от общей
потребности)									155,21
Всего:									3259,56
Таблица 2.3.3 - Расчет амортизационных отчислений
Состав основных		Балансовая			Норма аморти-			Сумма аморти-
фондов		стоимость, т.р.			зации, %			зации, т.р.
Здание 43%		6086,22			2,5			152,15
Сооружения 27%		3821,58			8,3			317,19
Инвентарь 2%		283,08			9			25,47
Итого на цеховые
расходы		10190,88						494,81
Силовые машины 2%		283,08			9,1			25,76
Рабочие машины 25,4%		3595,116			16,7			600,38
Измерительные устройст-
ва 0,1%		14,154			7,1			1
Транспортные средства
0,40%		56,616			13,3			7,52
Инструмент 0,1%		14,154			9			1,27
Итого на содержание обо-
рудования		3963,12						635,93
Всего 100%		14154						1130,74

Организация и планирование лесопильного производства

Описание работы

Содержание работы

Файлы: 1 файл

курсвой планирования 1.docx

Информация о работе Организация и планирование лесопильного производства

Связанные документы