Экстремальный туризм компании

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Апреля 2013 в 06:40, курсовая работа

Описание работы

Целью данной фирмы является: организация эксклюзивного отдыха для богатых граждан. Реализация данной цели предполагает решение следующих задач:
• формирование имиджа организации, построенного на критериях престижности, элитарности;
• заключение контрактов с туроператорами, предлагающими эксклюзивный отдых;
• формирование партнерских отношений;
• завоевание лидирующего положения на рынке организации элитарного отдыха экологической направленности.

Содержание работы

1. Резюме руководителя

2. Описание компании
3. Предлагаемые услуги

4. План маркетинга

5. Производственный план
6. Менеджмент организации
7.Структура и капитализация
8. Финансовый план

Скачать архив (508.57 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

исправленная.doc

— 814.00 Кб (Скачать файл)

Чистая выгода (сальдо денежных потоков):

Выручка за минусом всех затрат (притоки денежных потоков за минусом оттоков).

Прирост чистых выгод:

Чистые выгоды по проекту за минусом чистых выгод без проекта (в нашем случае чистые выгоды без проекта равны нулю, так как при не внедрении данного проекта предприятие не получило бы никаких денег).

Сложный процент:

Стоимость денег в момент приведения (100%) с учетом ставки дисконта.

Дисконтированный прирост чистых выгод:

Прирост чистых выгод, скорректированный на сложный процент.

Дисконтированный прирост чистых выгод нарастающим итогом:

Другими словами, это накопленное дисконтированное сальдо денежных потоков. Дисконтированный прирост чистых выгод нарастающим итогом на каждом этапе – это и есть чистый дисконтированный доход (NPV) на этом этапе.

Чистый дисконтированный доход (NPV – Net Present Value):

где Е – норма дисконта,

m t - момент окончания m-го периода (в нашем случае месяца),

t0 - момент приведения (начало первого месяца проекта в нашем случае).

m f - денежный поток (прирост чистых выгод).

NPV – это вся масса денег (прибыль после момента окупаемости капиталовложений),которую мы получим за весь период действия проекта в "сегодняшних" деньгах.

Внутренняя норма доходности(IRR – Internal Rate of Return):

Это такая норма дисконта, при которой NPV проекта обращается в 0. Показывает "устойчивость" проекта к изменению, как ставки дисконта (альтернативы), так и общую устойчивость проекта. Этот показатель говорит о скорости роста наших денег при вложении в проект.

Срок окупаемости:

Продолжительность периода от момента приведения до момента окупаемости.

Момент окупаемости - значение прироста чистых выгод нарастающим итогом (NPV), при котором тот становится из отрицательного положительным.

Накопленное сальдо от производственной деятельности:

Доход от продажи продукции за вычетом текущих расходов. Здесь в расчет не берутся капитальные затраты и возможный доход от продажи оборудования по остаточной стоимости.

В результате проведенных расчетов по проекту были получены следующие показатели эффективности:

NPV проекта составляет 22867865 руб., IRR – 55,8%, срок окупаемости – 1,7 года, момент окупаемости приходится на 1 мес. 1-го года.

В разработке финансового плана данного проекта будут использованы данные, приведенные в разделе «Маркетинговый план» и разделе «Производственный план».

Продажи планируется начать со 2ого месяца существования компании. Туроператоры производят расчеты с нашим турагентством в месяце, в котором были произведены продажи.

Средняя расчетная цена тура = 70 000 рублей на человека.

Расчёт постоянных издержек

Таблица 8.1

	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Аренда офиса	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Зарплата	200000	200000	370000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000
Отчисления в страховые фонды	60000	60000	111000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000
Амортизация	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800	30800
Реклама	50000	40000	35000	38000	32000	34000	39000	42000	36000	40000	37000	32000	35000
ВСЕГО:	360800	350800	566800	1388800	1382800	1384800	1389800	1392800	1386800	1390800	1387800	1382800	1385800

Расчёт переменных издержек

Таблица 8.2

	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Расходы на содержание офиса	19000	18800	19000	17500	15600	13900	14700	14800	14100	14600	16800	17600	14800
- коммунальные услуги	14000	16900	17000	15000	13600	11000	11700	12000	12100	12500	15000	15900	12000
- канцтовары	5000	1900	2000	2500	2000	2900	3000	2800	2000	2100	1800	1700	2800
Интернет, телефон, телетрансляция	10000	5000	6000	5500	5700	7000	8000	7500	6000	5500	6500	3000	7500
ВСЕГО:	29000	23800	25000	23000	21300	20900	22700	22300	20100	20100	23300	20600	22300

Прогноз продаж

Таблица 8.3

Период	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Продажа туров
Объем продаж	0	21	37	58	98	123	143	130	132	128	125	91	125
Цена	0	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000
Выручка*	0	294000	518000	812000	1372000	1722000	2002000	1820000	1820000	1792000	1750000	1274000	1750000
Поступление	0	294000	518000	812000	1372000	1722000	2002000	1820000	1820000	1792000	1750000	1274000	1750000
Доп. Услуги
Выручка	0	26460	46620	73080	123480	154980	180180	163800	163800	161280	157500	114660	157500
Поступление	0	26460	46620	73080	123480	154980	180180	163800	163800	161280	157500	114660	157500
ВСЕГО:	0	320460	564620	885080	1495480	1876980	2182180	1983800	1983800	1953280	1907500	1388660	1907500

* Под выручкой понимается 20% от стоимости проданных туров, согласно договору с туроператорами

План по прибыли

Таблица 8.4

Период	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка, ВСЕГО	0	320460	564620	1419180	1495480	1876980	2182180	1983800	1983800	1953280	1907500	1526000	1907500
Продажа туров	0	294000	518000	1291454	1372000	1722000	2002000	1820000	1820000	1792000	1750000	1400000	1750000
Доп. Услуги	0	26460	50816	127726	134593	168928	196396	178542	178542	175795	171675	126000	171675
Затраты, ВСЕГО	389800	374600	591800	1411800	1404100	1405700	1412500	1415100	1406900	1410900	1411100	1403400	1408100
а) переменные, всего	29000	23800	25000	23000	21300	20900	22700	22300	20100	20100	23300	20600	22300
б) постоянные, всего	360800	350800	566800	1388800	1382800	1384800	1389800	1392800	1386800	1390800	1387800	1382800	1385800
Прибыль	-389800	-54140	-27180	7380	91380	471280	769680	568700	576900	542380	496400	122600	499400
Налог на прибыль	0	0	0	1107	13707	70692	115452	85305	86535	81357	74460	18390	50532
Прибыль чистая	0	0	0	6273	77673	400588	654228	483395	490365	461023	421940	104210	448868

Отчёт о движении денежных средств Таблица 8.5

	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления от основной деятельности	0	1470000	2590000	6510000	6860000	8610000	10010000	9100000	9240000	8960000	8750000	7000000	8750000
- выбытие на покупку туров	0	1176000	2072000	5208000	5488000	6888000	8008000	7280000	7420000	7168000	7000000	5600000	7000000
Дополнительные услуги	0	26460	46620	117180	123480	154980	180180	163800	163800	161280	157500	126000	157500
Сальдо от продаж	0	320460	564620	1419180	1495480	1876980	2182180	1983800	1983800	1953280	1907500	1526000	1907500

Выбытия на текущую деятельность	359000	343800	561000	1381000	1373300	1374900	1381700	1384300	1376100	1380100	1380300	1372600	1377300
Расходы на заработную плату	200000	200000	370000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000
Отчисления в страх.фонды, 30%	60000	60000	111000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000
Расходы на рекламу	50000	40000	35000	38000	32000	34000	39000	42000	36000	40000	37000	32000	35000
Аренда офиса	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Расходы на содержание офисов	19000	18800	19000	17500	15600	13900	14700	14800	14100	14600	16800	17600	14800
Оплата телефона и интернета	10000	5000	6000	5500	5700	7000	8000	7500	6000	5500	6500	3000	7500
Единый налог, 15%	0	0	0	1107	13707	70692	115452	85305	86535	81357	74460	18390	50532

Сальдо от основной деятельности	-359000	-23340	3620	38180	122180	502080	800480	599500	607700	573180	527200	153400	530200

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выбытия, в том числе:	-175000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Оборудование	-175000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Продажа акций	100000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выбытия	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Остаток на конец периода	100000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Информация о работе Экстремальный туризм компании