Бизнес-план «Организация деревообрабатывающего цеха»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Января 2015 в 17:19, курсовая работа

Описание работы

Суть проекта: организация деревообрабатывающего цеха на базе готовых производственных площадей с использованием высокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок (Египет и Турция)

Вид выпускаемой продукции – пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ - 930283 Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Файлы: 1 файл

Деревообработка.doc

— 426.50 Кб (Скачать файл)

 

 

Таблица 3

Источники средств (на начало реализации проекта)

Руб.

 


№ пп

Наименование источников

Средства на начало реализации проекта

1

2

3

 

Собственные средства

 

1

Взнос в УК в денежной форме

400 000

2

Нераспределенная прибыль (фонд накопления)

0

3

Неиспользованная амортизация основных средств

0

4

Амортизация нематериальных активов

0

5

Результат продажи основных средств

0

6

Собственные средства, всего

400 000

 

Заемные и привлеченные средства

 

7

Кредиты банков

0

8

Заемные средства других организаций

0

9

Долевое участие в строительстве

0

10

Прочие

0

11

Заемные и привлеченные средства, всего

0

12

Предполагаемая государственная поддержка проекта

10 650 000

13

Итого

11 050 000


 

Таблица 4

Производство и реализация продукции

 


Показатели

Единица измерения

1 год

2 год

3 год

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1. Пиломатериал высушенный и  отпакетирован-ный

К.м.

                     

Объем производства:

                       

В нат. Выражении

 

14976

500

4992

4992

4992

16224

4992

3744

3744

3744

14976

В стоимостном выражении

 

14 646 980

594 746

5 096 061

3 709 934

5 108 988

16 338 483

4 904 591

3 820 038

3 780 429

3 834 414

14 807 277

Объем реализации в нат. Выражении, всего

 

14976

0

4992

4992

4992

16224

4992

3744

3744

3744

14976

В том числе:

На внутреннем рынке

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

На внешнем рынке

 

14976

0

4992

4992

4992

16224

4992

3744

3744

3744

14976

Цена реализации за единицу :

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

120$

120$

120$

120$

120$

120$

120$

120$

120$

120$

120$

Выручка от реализации продукции

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

1797120$

0$

599040$

599040$

599040$

1946880$

599040$

449280$

449280$

449280$

1797120$

Общая выручка от реализации (рубли):

 

50319360

0

16773120

16773120

16773120

54512640

16773120

12 579 840

12 579 840

12 579 840

50319360

НДС

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Акцизы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Пошлины

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Пиломатериал 5 категории

К. м.

                     

Объем производства:

                       

В нат. Выражении

 

3744

150

1248

1248

1248

4992

1248

1248

1248

1248

4992

В стоимостном выражении

 

6 503 306

266 034

2 074 815

2 050 098

2 078 047

8 257 348

2 053 720

2 074 146

2 050 543

2 078 938

8 009 608

Объем реализации в нат. Выражении, всего

 

3744

0

1248

1248

1248

4992

1248

1248

1248

1248

4992

В том числе:

На внутреннем рынке

 

3744

0

1248

1248

1248

4992

1248

1248

1248

1248

4992

На внешнем рынке

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Цена реализации за единицу :

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

 

1120

0

1120

1120

1120

1120

1120

1120

1120

1120

1120

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Выручка от реализации продукции

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

 

4193280

0

1 397 760

1 397 760

1 397 760

5591040

1 397 760

1 397 760

1 397 760

1 397 760

5591040

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Общая выручка от реализации (рубли):

 

4193280

0

1 397 760

1 397 760

1 397 760

5591040

1 397 760

1 397 760

1 397 760

1 397 760

5591040

НДС

 

838656

0

279 552

279 552

279 552

1118208

279 552

279 552

279 552

279 552

1118208

Акцизы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Пошлины

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Погонаж

К. М.

                     

Объем производства:

                       

В нат. Выражении

 

0

0

0

0

0

3744

400

1248

1248

1248

4992

В стоимостном выражении

 

0

0

0

0

0

7 568 588

1 771 688

2 023 118

1 999 741

1 773 662

7 791 657

Объем реализации в нат. Выражении, всего

 

0

0

0

0

0

3744

0

1248

1248

1248

4992

В том числе:

На внутреннем рынке

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

На внешнем рынке

 

0

0

0

0

0

3744

0

1248

1248

1248

4992

Цена реализации за единицу :

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

                       

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

-

-

-

-

-

250$

250$

250$

250$

250$

250$

Выручка от реализации продукции

                       

В том числе:

На внутреннем рынке

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

На внешнем рынке (в иностранной валюте)

 

0

0

0

0

0

936000

0

312 000

312 000

312 000

1248000

Общая выручка от реализации (рубли):

 

0

0

0

0

0

26208000

0

8 736 000

8 736 000

8 736 000

34944000

НДС

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Акцизы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Пошлины

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Общая выручка от  реализации продукции, итого (рубли)

 

54512640

0

18170880

18170880

18170880

86311680

18170880

22713600

22713600

22713600

90854400

НДС

 

838656

0

279552

279552

279552

1118208

279552

279552

279552

279552

1118208

Акцизы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Пошлины

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


 

 

Таблица 5

Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

 


Показатели

Единица измерения

1 год

       

2 год

       

3 год Всего

   

Всего

по кварталам

   

Всего

по кварталам

     
     

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Численность работающих по проекту, всего

человек в среднем за период

51

3

71

71

71

71

71

71

71

71

71

в том числе:

                       

1. Рабочие, непосредственно занятые  производством продукции

 

35

0

51

51

51

51

51

51

51

51

51

2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции

 

10

1

13

13

13

13

13

13

13

13

13

3. Сотрудники аппарата управления  на уровне цехов и организации

 

5

1

6

6

6

6

6

6

6

6

6

4. Сотрудники, занятые сбытом продукции

 

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

рубли

                     

5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего

 

2 285 225

0

761 742

761 742

761 742

3 046 967

761 742

761 742

761 742

761 742

3 046 965

в том числе:

                       

заработная плата

 

1 649 982

0

549 994

549 994

549 994

2 199 976

549 994

549 994

549 994

549 994

2 199 975

отчисления на социальные нужды

 

635 243

0

211 748

211 748

211 748

846 991

211 748

211 748

211 748

211 748

846 990

6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых  непосредственно производством продукции, всего

 

743 712

84 513

219 733

219 733

219 733

878 932

219 733

219 733

219 733

219 733

878 932

в том числе:

                       

заработная плата

 

536 976

61 020

158 652

158 652

158 652

634 608

158 652

158 652

158 652

158 652

634 608

отчисления на социальные нужды

 

206 736

23 493

61 081

61 081

61 081

244 324

61 081

61 081

61 081

61 081

244 324

7. Расходы на оплату труда сотрудников  аппарата управления на уровне  цехов и организации, всего

 

489 235

83 574

135 220

135 220

135 220

540 881

135 220

135 220

135 220

135 220

540 881

в том числе:

                       

заработная плата

 

353 238

60 342

97 632

97 632

97 632

390 528

97 632

97 632

97 632

97 632

390 528

отчисления на социальные нужды

 

135 997

23 232

37 588

37 588

37 588

150 353

37 588

37 588

37 588

37 588

150 353

8. Расходы на оплату труда сотрудников  службы сбыта, всего

 

90 147

22 537

22 537

22 537

22 537

90 147

22 537

22 537

22 537

22 537

90 147

в том числе:

                       

заработная плата

 

65 088

16 272

16 272

16 272

16 272

65 088

16 272

16 272

16 272

16 272

65 088

отчисления на социальные нужды

 

25 059

6 265

6 265

6 265

6 265

25 059

6 265

6 265

6 265

6 265

25 059

9. Расходы на оплату труда, всего

рубли

3 608 318

190 623

1 139 232

1 139 232

1 139 232

4 556 927

1 139 232

1 139 232

1 139 232

1 139 232

4 556 926

в том числе:

                       

заработная плата

 

2 605 284

137 634

822 550

822 550

822 550

3 290 200

822 550

822 550

822 550

822 550

3 290 199

отчисления на социальные нужды

 

1 003 034

52 989

316 682

316 682

316 682

1 266 727

316 682

316 682

316 682

316 682

1 266 727


 

 

 

 

 

 

Таблица 6

Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)

Руб.

 


Показатели

Единица измере-ния

1 год

2 год

3 год Всего

   

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

 
     

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Пиломатериал высушенный и  отпакетирован-ный

                       

1. Прямые затраты, всего

рубли

13 437 417

594 746

4 740 926

3 360 818

4 740 926

15 169 629

4 540 988

3 555 693

3 517 255

3 555 693

13 717 135

в том числе:

                       

затраты на материалы, сырье

 

11 037 203

578 285

3 946 342

2 566 234

3 946 342

12 591 352

3 750 520

2 959 757

2 921 318

2 959 757

11 345 734

затраты на топливо, энергию

 

572 034

16 461

185 191

185 191

185 191

597 751

181 075

138 892

138 892

138 892

543 223

затраты на оплату труда производственных рабочих

 

1 319 985

0

439 995

439 995

439 995

1 429 983

439 995

329 996

329 996

329 996

1 319 984

отчисления на социальные нужды

 

508 194

0

169 398

169 398

169 398

550 543

169 398

127 048

127 048

127 048

508 194

2. Пиломатериал 5 категории

                       

1. Прямые затраты, всего

рубли

6 200 914

266 034

1 986 031

1 962 818

1 986 031

7 897 699

1 962 818

1 986 031

1 962 818

1 986 031

7 646 227

в том числе:

 

2 509 347

117 347

800 800

790 400

800 800

3 182 400

790 400

800 800

790 400

800 800

3 069 733

затраты на материалы, сырье

 

3 091 516

144 572

986 586

973 773

986 586

3 920 717

973 773

986 586

973 773

986 586

3 781 911

затраты на топливо, энергию

 

143 006

4 115

46 297

46 297

46 297

185 188

46 297

46 297

46 297

46 297

185 188

затраты на оплату труда производственных рабочих

 

329 997

0

109 999

109 999

109 999

439 996

109 999

109 999

109 999

109 999

439 996

отчисления на социальные нужды

 

127 049

0

42 350

42 350

42 350

169 398

42 350

42 350

42 350

42 350

169 398

3. Погонаж

                       

1. Прямые затраты, всего

рубли

0

0

0

0

0

7 451 696

1 768 288

1 986 031

1 962 818

1 734 558

7 642 112

в том числе:

 

0

0

0

0

0

3 069 733

790 400

800 800

790 400

688 133

3 069 733

затраты на материалы, сырье

 

0

0

0

0

0

3 781 911

973 773

986 586

973 773

847 780

3 781 911

затраты на топливо, энергию

 

0

0

0

0

0

143 006

4 115

46 297

46 297

46 297

181 075

затраты на оплату труда производственных рабочих

 

0

0

0

0

0

329 997

0

109 999

109 999

109 999

439 995

отчисления на социальные нужды

 

0

0

0

0

0

127 049

0

42 350

42 350

42 350

169 398

Итого прямых затрат, всего

рубли

19 638 331

860 779

6 726 958

5 323 636

6 726 958

30 519 024

8 272 094

7 527 756

7 442 892

7 276 283

29 005 474

в том числе:

                       

затраты на материалы, сырье

 

13 546 550

695 632

4 747 142

3 356 634

4 747 142

18 843 485

5 331 320

4 561 357

4 502 118

4 448 690

17 485 200

затраты на топливо, энергию

 

715 040

20 576

231 488

231 488

231 488

925 945

231 487

231 486

231 486

231 486

909 486

затраты на оплату труда производственных рабочих

 

1 649 982

0

549 994

549 994

549 994

2 199 976

549 994

549 994

549 994

549 994

2 199 975

отчисления на социальные нужды

 

635 243

0

211 748

211 748

211 748

846 991

211 748

211 748

211 748

211 748

846 990

                         

2. Постоянные затраты, всего

рубли

2 387 343

382 706

663 907

652 657

688 073

2 689 377

679 740

658 907

655 990

694 740

2 717 293

в том числе:

                       

Общепроизводственные расходы, всего

рубли

1 091 712

84 513

335 733

335 733

335 733

1 342 932

335 733

335 733

335 733

335 733

1 342 932

их них:

                       

затраты на материалы, инструмент

 

348 000

0

116 000

116 000

116 000

464 000

116 000

116 000

116 000

116 000

464 000

затраты на топливо, энергию

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на оплату труда

 

536 976

61 020

158 652

158 652

158 652

634 608

158 652

158 652

158 652

158 652

634 608

отчисления на социальные нужды

 

206 736

23 493

61 081

61 081

61 081

244 324

61 081

61 081

61 081

61 081

244 324

Общехозяйственные расходы, всего

рубли

1 174 652

274 824

295 637

284 387

319 803

1 216 298

311 470

290 637

287 720

326 470

1 244 214

из них:

                       

затраты на материалы, инструмент

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на топливо, энергию

 

685 417

191 250

160 417

149 167

184 583

675 417

176 250

155 417

152 500

191 250

703 333

затраты на оплату труда

 

353 238

60 342

97 632

97 632

97 632

390 528

97 632

97 632

97 632

97 632

390 528

отчисления на социальные нужды

 

135 997

23 232

37 588

37 588

37 588

150 353

37 588

37 588

37 588

37 588

150 353

Расходы на сбыт продукции, всего

рубли

120 980

23 370

32 537

32 537

32 537

130 147

32 537

32 537

32 537

32 537

130 147

из них:

                       

затраты на материалы, инструмент

 

30 833

833

10 000

10 000

10 000

40 000

10 000

10 000

10 000

10 000

40 000

затраты на топливо, энергию

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на оплату труда

 

65 088

16 272

16 272

16 272

16 272

65 088

16 272

16 272

16 272

16 272

65 088

отчисления на социальные нужды

 

25 059

6 265

6 265

6 265

6 265

25 059

6 265

6 265

6 265

6 265

25 059

3. Общие затраты на производство  и сбыт, всего

рубли

22 025 674

1 243 485

7 390 865

5 976 293

7 415 031

33 208 402

8 951 834

8 186 663

8 098 882

7 971 023

31 722 767

в том числе:

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на материалы, инструмент

 

13 925 383

696 465

4 873 142

3 482 634

4 873 142

19 347 485

5 457 320

4 687 357

4 628 118

4 574 690

17 989 200

затраты на топливо, энергию

 

1 400 457

211 826

391 905

380 655

416 071

1 601 362

407 737

386 903

383 986

422 736

1 612 819

затраты на оплату труда

 

2 605 284

137 634

822 550

822 550

822 550

3 290 200

822 550

822 550

822 550

822 550

3 290 199

отчисления на социальные нужды

 

1 003 034

52 989

316 682

316 682

316 682

1 266 727

316 682

316 682

316 682

316 682

1 266 727

4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат  на материалы, топливо, энергию и  др.

рубли

3 065 168

181 658

1 053 009

772 658

1 057 843

4 189 769

1 173 011

1 014 852

1 002 421

999 485

3 920 404


Таблица 7

Амортизационные отчисления

Руб.

 


Показатели

Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (%)

1 год

2 год

Третий и последующие годы, всего

Всего

по кварталам

   

Всего

по кварталам

     
 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Основные фонды и нематериальные  активы по проекту, всего

7 938 333

7 938 333

7 868 547

7 665 526

7 462 506

7 259 484

7 401 985

7 194 472

6 981 265

6 768 058

6 412 350

в том числе:

                       

а) по бизнес-плану, всего

 

7 938 333

7 938 333

7 868 547

7 665 526

7 462 506

7 259 484

7 401 985

7 194 472

6 981 265

6 768 058

6 412 350

из них:

                       

здания и сооружения

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

оборудование

 

7 938 333

7 938 333

7 868 547

7 665 526

7 462 506

7 259 484

7 401 985

7 194 472

6 981 265

6 768 058

6 412 350

нематериальные активы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

из них:

                       

здания и сооружения

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

оборудование

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

нематериальные активы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в) начисленная амортизация по проекту

 

678 849

69 786

203 021

203 021

203 021

847 134

207 513

213 207

213 207

213 207

852 827

г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту

 

7 259 484

7 868 547

7 665 526

7 462 506

7 259 484

6 412 350

7 194 472

6 981 265

6 768 058

6 554 851

5 559 523

2. Ранее созданные основные фонды  и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану

                     

а) всего

     

6 771 100

6 742 200

6 713 300

6 684 400

6 684 400

6 655 500

6 626 600

6 597 700

6 568 800

в том числе:

                       

здания и сооружения

1,7

6 800 000

6 800 000

6 771 100

6 742 200

6 713 300

6 684 400

6 684 400

6 655 500

6 626 600

6 597 700

6 568 800

оборудование

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

нематериальные активы

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

б) начисленная амортизация

 

115 600

28 900

28 900

28 900

28 900

115 600

28 900

28 900

28 900

28 900

115 600

в) остаточная стоимость

 

6 684 400

6 771 100

6 742 200

6 713 300

6 684 400

6 568 800

6 655 500

6 626 600

6 597 700

6 568 800

6 453 200

3. Начисленная амортизация, всего

794 449

98 686

231 921

231 921

231 921

962 734

236 413

242 107

242 107

242 107

968 427

4. Всего остаточная стоимость  основных средств и нематериальных  активов

13 943 884

14 639 647

14 407 726

14 175 806

13 943 884

12 981 150

13 849 972

13 607 865

13 365 758

13 123 651

12 012 723


 

Таблица 8

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)

Руб.

 


Показатели

1 год

2 год

3 год Всего

 

Всего

по кварталам

   

Всего

по кварталам

     
   

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

1

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Общая выручка о реализации  продукции

54 512 640

0

18 170 880

18 170 880

18 170 880

86 311 680

18 170 880

22 713 600

22 713 600

22 713 600

90 854 400

2. НДС, акцизы от реализации выпускаемой  продукции

838 656

0

279 552

279 552

279 552

1 118 208

279 552

279 552

279 552

279 552

1 118 208

3. Уплачиваемые экспортные пошлины

374 964

0

374 964

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Выручка от реализации продукции  за минусом НДС, акцизов

53 299 020

0

17 516 364

17 891 328

17 891 328

85 193 472

17 891 328

22 434 048

22 434 048

22 434 048

89 736 192

5. Общие затраты на производство и сбыт продукции

22 025 674

1 243 485

7 390 865

5 976 293

7 415 031

33 208 402

8 951 834

8 186 663

8 098 882

7 971 023

31 722 767

в том числе:

                     

а) НДС, акцизы, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию

3 065 168

181 658

1 053 009

772 658

1 057 843

4 189 769

1 173 011

1 014 852

1 002 421

999 485

3 920 404

6. Амортизационные отчисления

794 449

98 686

231 921

231 921

231 921

962 734

236 413

242 107

242 107

242 107

968 427

7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего

415 589

0

102 322

157 084

156 183

744 835

154 584

184 508

203 322

202 421

71 895

в том числе:

                     

а) земельный налог

5 000

0

0

2 500

2 500

5 000

0

0

2 500

2 500

5 000

б) налог на пользователей автодорог

410 589

0

102 322

154 584

153 683

739 835

154 584

184 508

200 822

199 921

66 895

8. Финансовый результат (прибыль)

30 063 308

-1 342 171

9 791 256

11 526 030

10 088 193

50 277 501

8 548 497

13 820 770

13 889 737

14 018 497

56 973 103

9. Налоги, относимые на финансовый  результат, всего

211 678

609

62 864

74 694

73 511

284 458

72 375

71 895

70 711

69 477

265 209

в том числе:

                     

а) налог ни имущество

208 630

0

62 051

73 881

72 698

281 206

71 562

71 082

69 898

68 664

262 596

б) налог на рекламу

2 400

600

600

600

600

2 400

600

600

600

600

2 400

в) налог на содержание милиции

648

9

213

213

213

852

213

213

213

213

213

10. Погашение основного долга и  выплата процентов за кредит, относящиеся на прибыль

1 885 938

0

859 766

637 891

388 281

0

0

0

0

0

0

11. Налогооблагаемая прибыль

27 965 692

-1 342 780

8 868 626

10 813 445

9 626 401

49 993 043

8 476 122

13 748 875

13 819 026

13 949 020

56 707 894

12. Налог на прибыль

8 389 708

0

2 660 588

3 244 033

2 887 920

14 997 913

2 542 837

4 124 663

4 145 708

4 184 706

17 012 368

13. Чистая прибыль

21 461 922

-1 342 780

7 067 804

8 207 302

7 126 762

34 995 130

5 933 285

9 624 213

9 673 318

9 764 314

39 695 526

14. Платежи в бюджет

7 165 426

-181 049

2 427 280

2 982 706

2 339 324

12 955 645

1 876 336

3 645 766

3 696 872

3 736 671

14 547 276

Информация о работе Бизнес-план «Организация деревообрабатывающего цеха»