Бизнес - план фирмы “Maktub”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2 Чистая прибыль.

 

Расчёт прибыли (€):                                                                                                                          табл.7

 

Наименование  статей	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Доходы от реализации	0	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Себестоимость	7000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Валовая прибыль	-7000	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Операционные затраты	29257	14645	15600	16622	17716	18886	19238	20577	22011	23545
Расходы за пользование  кредитом	1440	1440	1440	1353,6	1260	1160	1051	933	806	669
Налоги на имущество  и землю	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Балансовая прибыль	-37697	38830	41719	44897	48298	51937	56733	60902	65365	70141
Налог на прибыль	0	5825	6258	6735	7245	7791	8510	9135	9805	10521
Чистая прибыль	-37697	33006	35461	38162	41053	44147	48223	51767	55560	59620
Отношение чистой прибыли  к нетто-доходам, %	0%	60%	60%	61%	61%	61%	63%	63%	63%	63%
Аккумулированная прибыль	-37697	-4692	30770	68932	109985	154132	202355	254122	309682	369302

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.3 Результаты и выводы:

 

 

Показатель	Значение
Период реконструкции	12м.
Общая стоимость кредита	24000€
Период кредитования	10лет
Процентная ставка	6%
Площадь реконструкции, кв.м	40
Время безубыточности проекта	2 г.
Прибыль за 10 лет	369302€

 

Так как данный проект при данной разработке является безубыточным в течение 10 лет, то можно предположить, что он будет удачным, но если учитывать другие различные факторы, такие как конкуренция, развитие отрасли и новые технологии, то мы не можем с точностью сказать, просуществует этот проект 10 лет или нет. Но можно сказать, что есть реальные предпосылки к успеху, так как этим видом услуг пользуются все люди, любящие чай или кофе. А это практичеки всё население..

Проект окупится в течении 2лет  от начала реконструкции.

 

 

 

6.4 Оценка эффективности проекта:

Эффективность проекта  определяется на основании расчетных  показателей (срока окупаемости  – Т_ок, чистой текущей стоимости доходов - NPV, внутренней нормы доходности проекта – IRR).

Первоначальные  вложения проекта - 40000 €.

Проект SIA “Maktub” предлагает открытие чайного домика. Целью работы данного предприятия является создания конкурентоспособного кафе, привлекающего дополнительное число посетителей за счет высокого качества услуг и приемлемых цен. В течение 10 лет чистая прибыль каждый год будет увеличиваться, эти выводы сделаны на основе анализа рынка.

 

• Амортизация составляет 20% от вложенных средств.
• Период оценки 10 лет.
• Интервал оценки один год.
• Начальные вложения составляют 40000€.

 

5. Формирование денежного потока.

 

Период	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Чистая прибыль	-37697	33006	35461	38162	41053	44147	48223	51767	55560	59620
Амортизация	0	1000	1000	1000	1000	1000	100	100	100	100
Денежный поток	-40000	34006	36461	39162	42053	45147	48323	51867	55660	59720

 

Расчет ставки дисконта.

 

R_e=R_f+β(R_m-R_f)

R_e=3,5%+1,3*7,76%=13,6%

 

WACC=R_e*W_e+R_d*W_d*(1-T_c)

WACC=13,6%*40%+6%*60%*85%=3%

 

 

6.6.Выводы, основанные на анализе перспектив работы фирмы «Maktub».

 

В соответствии с полученными показателями, можно сделать вывод.

При ставке дисконта 3%, NPV=311881,03 и срок окупаемости равен 1,2032, поэтому проект целесообразен и экономически эффективен. Это подтверждает расчетное значение IRR, равное 91,8574%, которое больше заданной ставки дисконта (d=3%). Мы рассматривали пессимистический сценарий, следовательно, можем предложить, что при реалистическом сценарии развития бизнеса показатели будут выше.

 

 

Табл. Формирование стоимостных показателей, оценка эффективности проекта

Ставка  дисконта	3%
Суммарная стоимость приведенных  доходов	351881,03
Чистая текущая стоимость доходов (NPV)	311881,03
Внутренняя ставка доходности проекта (IRR)	91,8574%
Срок окупаемости (Тok)	1,2032

 

 

 

 

Приложение 1.

 

 

 

Разработка модели бизнеса.

1. Название бизнеса.

Чайный домик ‘’Maktub’’

2. Краткое описание бизнес-идеи.

 

• Направление:

Предполагается изготовление и  последующая продажа в  чайном домике различных сортов кофе, чая и напитков, а также сладостей.

• Регион:

Деятельность будет осуществляться в г. Резекне (центр)

• Участники:

Учредитель предприятия К. Леонас является владельцем 100% уставного капитала.

• Форма предприятия:

SIA  (общество с ограниченной ответственностью)

 

3. Разработка дерева решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснение:

Ц – центр города

Ю – Южный район

С – северный район

 

 

Вариантами развития служило следующее:

• Детское кафе
• Бар
• Чайный домик

 

 

Путём исследований было решено открыть чайный домик в центре города, работающий 25 дней в неделю с 10 до 22. Данное заведение будет уникальным в городе. Для запуска проекта было решено взять кредит в банке стоимостью 10500 € на 10 лет , для расположения помещения берём имеющееся здание в аренду.

 

 

Планировка помещения:

 

 

 

 

 

 

Приложение 2.

 

Сметы на:

Прогноз доходов (€)

Прогноз доходов (€)
Среднее количество денег, оставленное 1 посетителем	Число посетителей  в день	Потенциальный доход в день	Коэффициент поправки	Реальный доход в день	Дни в году
3	90	270	0,8	216	300
Реальный доход в  год: 64800€

 

Оборудование:

Наименование	Количество	Стоимость 1 штуки (€)	Общая сумма (€)
Столы	6	100	600
Стулья	24	25	600
Посуда			590
Холодильник	1		280
Кондиционер	1		600
Кофейный аппарат	1	740	650
Напитки		1000	1000
Барная стойка	1	714	590
Доп. оборудование				90

 

Всего: 5000€

 

 

 

 

 

 

Персонал:

Должность	Кол.во людей	Брутто зарплата	Соц. Налог	Подоходный  налог	Нетто зарплата
Управляющий	1	600	24,09%	9%	400
Официант	2	280	24,09%	9%	376
ВСЕГО:776€
ВСЕГО В ГОД:9312€

 

 

Реклама, консультирование и развитие рынка:

Источник		Объём	Сумма в месяц€
Газета "Резекненские вести"		20 кв.см	80
Радио "Ef-ej"			70
Консультирование			100
Исследование и развитие рынка			120
ВСЕГО В ГОД: 4440€

 

Общие админстративные  затраты:

Общие административные затраты
Статьи затрат	Сумма €
Аренда	500
Содержание оборудования	50
Комунальные услуги, отопление	250
Телефон	110
Транспортные услуги	150
Непредвиденные расходы	120
Итого в месяц	1180
Итого в год	14160

 

 

 

 

 

В наше время пьют чай практически  каждый человек. Например прийти на свидание в в теплый интерьер и  в хорошей  атмосфере поболтать. и попить чай. Встреча одноклассников, погреется, если на улице непогода и особенно зима.

 

Потому что, у нас высокий  уровень обслуживания, лучший чай  и кофе  не в пакетиках а  рассыпной, также есть и легкие закуски  и разные сладости в том числе  и восточные, которые так любят  сладкоежки. Скидки для студентов, удобные  местонахождение в центре Резекне, Разные конкурсы  и развлечения по выходным дням.

Нами будут наверно не заинтересованы, молодежь которая любит попить  алкогольные напитки и по дебоширить, так как наша фирма из алкоголя предлагает только горячие вено. И у нас довольно тихая обстановка.

 Отталкиваться будем от закупочной цены, и цен на наш товар у конкурентов, и будем стараться делать меньше.

Схема легкая: цена за товар умножаем на  примерную продуваемость за месяц минус аренда помещения  и минус зарплаты работников за месяц.  И тогда узнаем примерную цену за товар.

Разные сорта чаев

Все эти товары будут удерживать клиентов и через 10 -15 лет 

 Процесс обслуживания клиента,  и удовлетворения их нужд. Качество  товара и его разнообразие, и  постоянные новшества в меню  сладостей.

Процесс  усовершенствования  интерьера  компьютерами, увеличить  разновидность  сортов чаев и кофе, учитывать пожелания  клиентов.