Составление проекта федерального бюджета в РФ

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2013 в 15:11, контрольная работа

Описание работы

Целью контрольной работы является раскрытие теоретических положений по составлению проекта федерального бюджета РФ.
Реализация этой цели потребовала решений следующих задач:
1. Рассмотреть участников бюджетного процесса.
2. Определить систему органов управления обладающих бюджетными полномочиями.
3. Определить порядок составления проекта федерального бюджета.
4. Выявить перспективы и проблемы развития бюджетного процесса в РФ.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………………...3
1. Экономическое содержание и значение бюджетного процесса……………4
2. Составление проекта бюджета РФ……………………………..…………….7
3. Перспективы развития бюджетного процесса в Российской Федерации...12
Заключение……………………………………………………………………….14
Практическая часть………………………………………………………………16
Список использованной литературы…………………………………………....41

Файлы: 1 файл

бюджет к.р.doc

— 402.50 Кб (Скачать файл)

в текущем году = 286 * 240 = 68 640 руб.; 

по проекту = 328 * 240 = 78 720 руб.

Расходы на питание в  год:

в текущем году = 286 *40 * 248 = 2 837 120 руб.

по проекту = 328 * 40 * 248 =  3 253 760 руб.

V. cоставим свод расходов по общеобразовательным школам:

Таблица 7

Показатель

Принято в текущем  году

Проект на следующий  год

1. Заработная плата педагогического  персонала (т.4.п.1)

351 747,31

348 931,98

2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала(т.4п.2)

66 200

78 542

3. Всего ФЗП (т.4п.5)

501 536,77

512 968,78

4. Начисления на заработную плату  (26%) (п.3*0,26)

130 399,56

133 371,88

5. Хозяйственные и командировочные расходы (т.5)

12 231

12 798

6. Учебные и прочие расходы  (т.5)

10 740

10 998

7. Расходы на содержание группы  продлённого дня (т.6)

2 981 435,6

3 419 268,8

Итого расходов на текущее содержание школ

3 636 342,93

4 089 405,46


 

VI. рассчитаем расходы на содержание ДОУ

Среднегодовое (прирост  с 01.07) = Число детей на 01.01 + (Число детей на 31.12 - Число детей на 01.01.) :12 * Количество месяцев прироста.

в текущем году = 240 + (300 - 240):12*6 = 270 человек;

по проекту = 310 + (340 - 310):12*6 = 325 человек.

Расходы на заработную плату  в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка * Среднегодовое число детей

в текущем году = 240*270 = 64 800 руб.;

по проекту = 240*325 = 78 000 руб.

Число дето-дней = Среднегодовое число детей * Число дней функционирования.

в текущем году =  270*230 = 62 100;

по проекту = 325*230 = 74 750.

Расходы на питание всех детей в год = Норма расхода  на 1 ребенка в день, руб. * число  дето-дней

в текущем году =  40*62 100 = 2 484 000 руб.;

по проекту = 40*74 750 = 2 990 000 руб.

Расходы на мягкий инвентарь  на оборудование всех новых мест = =(Число  детей на 31.12 - Число детей на 01.01)* Расходы на оборудование мягким инвентарем 1 нового места

в текущем году =  (300 – 240)*520 = 31 200 руб.;

по проекту = (340 – 310)*520= 15 600 руб.

Таблица 8

Таблица 8 
Показатель, единица измерения

Принято в текущем  году

Проект на следующий  год

1. Число детей:

   

на начало года

240

310

на конец года

300

340

среднегодовое (прирост  с 01.07)

270

325

2. Расходы на заработную плату в год:

   

на 1 ребёнка, руб.

240

240

на всех детей, руб.

64 800

78 000

3. Начисления на заработную плату, руб. п.2*0,26

16 848

20 280

4. Расходы на питание:

   

норма расходов на 1 ребёнка в день, руб.

40

40

число дней функционирования

230

230

число дето-дней

62 100

74 750

расходы на питание всех детей в год, руб.

2 484 000

2 990 000

5. Расходы на мягкий инвентарь:

   

на оборудование 1 нового места, руб.

520

520

на оборудование всех новых мест, руб.

31 200

15 600

на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб.

330

330

на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.

79 200

102 300

6. Хозяйственные и прочие расходы:

   

на 1 ребёнка, руб.

620

620

на всех детей, руб.

167 400

201 500

7. Родительская плата:

   

на 1 ребёнка, руб.

30

30

на всех детей, руб.

8 100

9 750

8. Всего расходов, руб.

2 851 548

3 417 430

в том числе:

   

средства родителей

8 100

9 750

финансирование из бюджета

2 843 448

3 407 680


 

Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест = Число детей на начало года * Расходы на дооборудование мягким инвентарем 1 ранее действовавшего места

в текущем году = 240*330 = 79 200 руб.;

по проекту = 310*330 = 102 300 руб.

Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей * Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка

в текущем году = 270*620 = 167 400 руб.;

по проекту = 325*620 = 201 500 руб.

Родительская плата  на всех детей = Среднегодовое число  детей * Родительская плата на 1 ребенка

в текущем году = 270*30 = 8 100 руб.;

по проекту = 325*30 = 9 750 руб.

Финансирование из бюджета = всего расходов – Средства родителей

в текущем году = 2 851 548 – 8 100 = 2 843 448 руб.

по проекту = 3417430 – 9 750 = 3 407 680 руб.

VII. cоставим свод расходов на образование:

Фонд всеобуча по условию  создается в размере 1% общей суммы  расходов на содержание общеобразовательных  школ.

Тогда:

принято: (3 636 342,93 + 850 000) * 0,01 = 44 863,43 руб.

проект: (4 089 405,46 + 900 000) * 0,01 = 49 894,05 руб.

Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируется с ростом на 25%:

1 500 000*1,25=1 875 000 руб.

На основании рассчитанных данных заполним таблицу по расходам на образование.

 

 

 

Таблица 9

Наименование

Принято

Исполнение за 6 месяцев

Ожидаемое исполнение

Проект на следующий  год

1. ДОУ в городах (т.8 п.8)

2 851 548

1 425 774

2 851 548

3 417 430

2. ДОУ в сельской местности

800 000

400 000

800 000

900 000

3. Школы общеобразовательные в  городах (т.7 п.8)

3 636 342,93

1 818 171,47

3 636 342,93

4 089 405,46

4. Школы общеобразовательные в  сельской местности

850 000

475 000

850 000

900 000

5. Школы-интернаты в городах  и сельской местности

498 191

250 000

498 191

550 000

6. Приобретение учебников

460 000

230 000

460 000

400 000

7. Вечерние и заочные общеобразовательные  школы

46 923

23 460

46 923

48 220

8. Учреждения и мероприятия по  внешкольной работе с детьми

600 000

300 000

600 000

700 000

9. Детские дома

40 000

20 000

40 000

40 000

10. Фонд всеобуча

44 863,43

22 431,72

44 863,43

49 894,05

11. Прочие учреждения и мероприятия  в области образования

500 000

270 000

500 000

600 000

12. Финансирование мероприятий  по организации оздоровительной  кампании среди детей и подростков

50 000

25 000

50 000

70 000

13. Итого расходов

10 377 868,36

5 259 837,19

10 377 868,36

11 764 949,51

14. Приобретение инвентаря и  оборудования

1 500 000

750 000

1 500 000

1 875 000

15. Капитальные вложения на строительство

900 000

500 000

900 000

1 200 000

16. Капитальный ремонт

600 000

300 000

600 000

500 000

Всего расходов, руб.

13 377 868,36

6 809 837,19

13 377 868,36

15 339 949,51


 

 

 

 

 

 

 

 

Определим размер расходов на здравоохранение:

I. рассчитаем расходы на питание и медикаменты по учреждениям, составим план амбулаторно-поликлинических посещений и расходов на медикаменты (таблица 10, 11).

Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле:

К01.01 – количество коек на начало года;

Кн – количество развёрнутых новых коек;

m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

Рассчитаем среднегодовое  число хирургических коек:

К ср= 70 + 128/12 = 80,7

Остальные среднегодовые  показатели рассчитываем по аналогии и полученные данные заносим в  столбец 5 таблицы 10.          

Определим число койко-дней (8 столбец) по формуле:

Число койко-дней = Среднег.число  коек × Число дней функционирования 1 койки

Хирургические койки = 80,7 * 310 = 25 017

Остальные рассчитываются аналогично и полученные данные заносятся  в 8 столбец таблицы 10.

Рассчитаем сумму расходов в год на питание (11 столбец):  ст.11=ст.8×ст.9.

Рассчитаем сумму расходов в год на медикаменты (12 столбец): ст.12=ст.8×ст.10 

Рассчитаем показатели таблицы 11.

Рассчитаем дневную  нагрузку:

в поликлинике: ст.7=ст.2×ст.3×ст.5

на дому: ст.8=ст.2×ст.4×ст.6

Рассчитываем сумму  расходов на медикаменты: ст.14=ст.11×ст.13.

 

 

 

 

 

 

Таблица 10

Учреждение 

Показатель

Проект

На начало года

На конец  года

Средне-годовое

Сроки развер-тывания  сети

Число дней функцио-нирования

Число койко-дней

Норма расходов на 1 койко-день

Сумма расходов в год, руб.

питание

медика-менты

питание

медика-менты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Больницы и диспансеры  в сельской местности

1. Хирургические койки

70

86

80,7

с 01.05

310

25 017

25

20

625 425

500 340

2. Детские койки

55

60

57,9

с 01.06

315

18 238,55

24

28

437 724

510 678

3. Терапевтические койки

60

75

70

с 01.05

330

23 100

20

19

462 000

438 900

4. Родильные койки

45

45

45

-

320

14 400

21

23

302 400

331 200

5. Прочие койки

75

75

75

-

300

22 500

21

25

472 500

562 500

ИТОГО:

305

341

328,6

Х

Х

Х

Х

Х

2 300 049

2 343 618

2. Больницы и диспансеры  в городах

1. Хирургические койки

85

95

89,2

с 01.08

310

27 652

22

23

608 344

635 996

2. Детские койки

90

100

96,7

с 01.05

305

29 493,5

23

25

678 350,5

737 337,5

3. Терапевтические койки

130

150

145

с 01.04

300

43 500

21

22

913 500

957 000

4. Родильные койки

120

140

126,7

с 01.09

310

39 277

25

27

981 925

1 060 479

5. Прочие койки

90

110

93,3

с 01.11

330

30 789

20

27

615 780

831 303

ИТОГО:

515

595

550,9

Х

Х

Х

Х

Х

3 797899,5

4222115,5


Таблица 11

План амбулаторно-поликлинических  посещений. Планирование медикаментов

Должность

Число ставок должностей

Расчет нормы  обслуживания в час

Число часов  работы в день

Дневная нагрузка

Число рабочих  дней в году

Годовая нагрузка

Средний расход на медикаменты на 1 посещение

Сумма расходов на медикаменты, руб.

в поли-клинике

на дому

в поли-клинике

на дому

в поли-клинике

на дому

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

13

14

1. Терапия

3

6

2

3

4

54

24

78

281

21 918

10

219 180

2. Хирургия

1,5

8

1,25

4,5

1

54

1,9

55,9

281

15 707,9

21

329 865,9

3. Гинекология

1

6

1,25

5

0,5

30

0,6

30,6

281

8 598,6

20

171 972

4. Педиатрия

2

7

2

2,5

3

35

12

47

281

13 207

13

171 691

5. Неврология

1

7

1,25

4

х

28

1,25

29,25

281

8 219,25

8

65 754

6. Дерматология

1

9

1,25

5

х

45

1,25

46,25

281

12 996,25

18

233 932,5

7. Стоматология

1,5

4

х

5

х

30

х

30

281

8 430

23

193 890

ВСЕГО:

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

1 386 285,4

Информация о работе Составление проекта федерального бюджета в РФ