Отчет по практике в ОАО Сбербанке России

 

Из данных таблицы можно сделать вывод, что за рассматриваемый период величина собственного капитала Сбербанка России выросла на 425 846 324 тыс.руб., что составило 34%. Основные изменения произошли в основном капитале, который увеличился на 215 137 436 тыс.руб. (на 33,8%), в основном за счёт роста нераспределенной прибыли. Величина дополнительного капитала осталась неизменной.  Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала равны нулю.

Инструкция Банка России от 16 января 2004г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" определяет, Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)  регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются:

• величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);
• величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;
• величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам;
• величина операционного риска;
• величина рыночного риска.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10 процентов.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов:

• Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.
• Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.
• Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. 
Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 процентов.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1). Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. 
Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 процентов (Табл. 5.2).

 

Таблица 5.2 - Значения обязательных нормативов ОАО «Сбербанк России»

 

Краткое наименование норматива	Фактическое значение, %   (на 01.01.2013г.)	Фактическое значение, %   (на 01.01.2012 г)	Фактическое значение, %   (на 01.01.2011 г)	Темп роста, %
1	2	3	4	5
Н1	12,62	15,2	17,86	-5,24
Н2	49,60	50,93	80,66	-31,06
Н3	74,34	73,01	103,1	-28,76
Н4	99,84	87,11	77,88	21,96
Н7	141,29	124,36	73,17	68,12
Н9.1	0,00	0,00	0,00	-
Н10.1	1,04	0,93	0,89	0,15
Н12	0,79	0,65	0,14	0,65

 

Почти все нормативы деятельности ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2013г  по сравнению  с 01.01.2011г претерпели незначительные изменения, но остались в пределах допустимых значений. Показатели Н1, Н2, Н3 снизившись на допустимое значение,  Н4, Н7, Н10.1, Н12 - выросли, а Н 9.1 остался без изменений.

 

 

 

 

6. Кредитование малого бизнеса

 

6.1. Нормативные документы по кредитованию малого бизнеса Сбербанком РФ

 

В настоящее время в России более 25 млн. человек частично или полностью живут на доходы от деятельности в сфере малого и среднего бизнеса. Развитие малого и среднего предпринимательства активно влияет на сокращение безработицы, повышение уровня жизни граждан и формирование социального класса собственников.

Для Сбербанка России работа с малым и средним бизнесом – это одно из приоритетных направлений деятельности, так как более 90% юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, обслуживающихся в Сбербанке России, являются субъектами малого и среднего предпринимательства.

В целях внедрения Сбербанком России системного подхода в работе по поддержке малого и среднего бизнеса для достижения стратегических целей Сбербанка России и содействия развитию малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации утверждена Программа поддержки малого и среднего предпринимательства Сбербанком России на 20012 – 2014 гг.

Приоритетная позиция по отношению к субъектам малого и среднего предпринимательства нашла отражение в Стратегии развития банка до 2014 года.

Анализ развития малого и среднего предпринимательства на современном этапе показывает, что система государственной поддержки малых и средних предприятий нуждается в активном участии банковского сообщества в ее реализации, что позволит положительно повлиять на процесс развития малого и среднего предпринимательства.

Реализация Программы поддержки малого и среднего предпринимательства Сбербанком России представляется актуальной как для Сбербанка России, так и для развития малого и среднего бизнеса в стране.

Данная программа разработана в соответствии с действующим российским законодательством и направлена на реализацию до 2014 года на двух уровнях:

1. Общероссийском – Центральный аппарат Сбербанка России.
2. Региональном – Территориальными банками и Сибирским банком.

Целью настоящей Программы является внедрение Сбербанком России системного подхода к поддержке малого и среднего предпринимательства в тесном взаимодействии с органами власти и предпринимательскими общественными объединениями для достижения стратегических целей Банка и содействия развитию малого и среднего бизнеса в России.

 Основным нормативным  документом Сбербанка России  по кредитованию резидентов Российской  Федерации – юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица является Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами (Редакция 5) от 30 июня 2006 г. № 285-5-р.

Регламент определяет общий порядок кредитования.

Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками и отделениями), а также дополнительными офисами филиалов Сбербанка России.

Кредитование субъектов малого предпринимательства регламентирует Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) от 20 мая 2009 г. №1221-3-р.

Данный порядок регламентирует проведение операций кредитования субъектов малого предпринимательства, соответствующих определению Федерального Закона «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 №209-ФЗ, при этом имеющих годовую выручку, не превышающую 150 млн. рублей, в том числе не составляющих бухгалтерскую отчетность в соответствии с Федеральным Законом «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 №129-ФЗ или применяющих специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.1, 26.2 26.3 Раздела VIII.I “Специальные налоговые режимы» Налогового кодекса РФ.

Банк предоставляет кредиты в рамках Порядка 1221-3-р юридическим лицам – резидентам РФ и индивидуальным предпринимателям – гражданам РФ, ведущим хозяйственную деятельность в сфере торговли в течение не менее трех месяцев, в остальных сферах деятельности – не менее шести месяцев и заключившим с Банком договор банковского счета. 

 

6.2. Порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства в Алтайском отделении Сбербанка России

 

Малое предпринимательство является наиболее динамично развивающимся сегментом экономики Российской Федерации.

Сбербанк России является одним из лидеров по объемам кредитования малого предпринимательства - каждый десятый представитель этой категории кредитуется в Сбербанке.

Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства происходит в следующей последовательности:

1. Предварительная беседа с заемщиком и прием кредитной заявки.

Кредитный инспектор Алтайского отделения в ходе предварительной беседы с заемщиком получает общую информацию о заемщике и его хозяйственной деятельности, выясняет причину обращения за кредитом, цель кредита, сумму и срок кредита, вид деятельности, фактический срок ведения бизнеса, который может быть 3 (6) месяцев, планируемые источники погашения, возможные варианты обеспечения, наличие кредитной истории, условия кредитования в других банках, наличие счетов в других банках.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита владелец малого предприятия или индивидуальный предприниматель предоставляет в банк заявление на получение кредита, в котором указывается сумма, срок и цель кредита, перечень имущества, которое заемщик сможет передать в залог, а также почтовый адрес и адрес, по которому находится бизнес вместе с пакетом документов.

В перечень документов, предоставляемых клиентами в банк для рассмотрения вопроса о кредитовании входят правоустанавливающие, бухгалтерские документы, документы по предполагаемому в залог имуществу, а также бизнес-план и технико-экономическое обоснование кредита, которые составляют сами клиенты - потенциальные заемщики банка.

Итак, для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:

o заявление на получение кредита в произвольной форме;

o сведения о руководителях заемщика - юридического лица, имеющих право подписи финансовых документов;

o анкета заемщика.

Документы, подтверждающие правоспособность заемщика.

Юридические лица представляют:

1. подлинник или нотариально удостоверенную копию Устава (Положения), изменений или дополнений в Устав (если они были), учредительного договора (если законодательством предусмотрено его составление), либо решение единственного участника, зарегистрированных в установленном законодательством порядке;
2. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, подтверждающую дату последних зарегистрированных изменений и дополнений в учредительные документы заемщика, либо их отсутствие;
3. подлинник или нотариально удостоверенную копию документа о государственной регистрации;
4. заверенные заемщиком копии протоколов заседаний (приказов) уполномоченных учредительными документами организации органов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати;
5. разрешение на занятие отдельными видами деятельности (лицензия), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;
6. карточку с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати, удостоверенную нотариально.

Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, представляют: