Контрольная работа по "Финансы"

5) медицинское страхование;

6) страхование средств  наземного транспорта (за исключением  средств железнодорожного транспорта);

7) страхование средств  железнодорожного транспорта;

8) страхование средств  воздушного транспорта;

9) страхование средств  водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное  страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных  культур, многолетних насаждений, животных);

12) страхование имущества  юридических лиц, за исключением  транспортных средств и сельскохозяйственного  страхования;

13) страхование имущества  граждан, за исключением транспортных  средств;

14) страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных  средств;

15) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  воздушного транспорта;

16) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  водного транспорта;

17) страхование гражданской  ответственности владельцев средств  железнодорожного транспорта;

18) страхование гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные объекты;

19) страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда вследствие недостатков  товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда третьим лицам;

21) страхование гражданской  ответственности за неисполнение  или ненадлежащее исполнение  обязательств по договору;

22) страхование предпринимательских  рисков;

23) страхование финансовых  рисков.

Объекты страхования, указанные в классификации широко распространены в практике страховых компаний как объекты добровольного страхования, а многие из них одновременно являются объектами обязательного страхования. Например, страхование от несчастного случая для граждан, желающих обеспечить себе денежную защиту при непредвиденном наступлении несчастного случая, является добровольным видом страхования. В то же время для организаций-работодателей этот вид страхования является обязательным в силу Федерального закона от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Виды страхования делятся на две группы: личное страхование и имущественное страхование, включающие страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. В Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» определены перечни:

1) объектов личного страхования, связанных:

а) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни) (подп. 1 п. 1 ст. 4);

б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование) (подп. 2 п. п. 1 ст. 4);

2) объектов имущественного  страхования, связанных:

а) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества) (подп. 1, п. 2 ст. 4);

б) с объектами страхования ответственности (подп. 2 п. 2 ст. 4);

в) с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков) (подп. 3 п. 2 ст. 4).

Гражданский кодекс РФ – закон, регулирующий договорные отношения, также предусматривающий договоры имущественного страхования (ст. 929), договоры личного страхования (ст. 934), договоры страхования ответственности (ст. 931, 932), страхование предпринимательского риска (ст. 933).

 

 

5. Страховая премия как цена страховой услуги

 

Понятие страховой премии дано в ст. 954 ГК РФ. Страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Согласно ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования.

Размер страховой премии определяет страховщик согласно страховым тарифам.

Страховой тариф, или тарифная ставка – это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска Такое определение страховому тарифу (страховой ставке) дает ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ».

Общепринято считать единицей страховой суммы денежную сумму 100 рублей. В обязательном страховании страховые тарифы устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. В добровольном страховании размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон (страхователя и страховщика) в рамках законодательства, но при этом страховой тариф рассчитывает страховщик, который является производителем страховой услуги. Рассчитывая страховой тариф (тарифную ставку) страховщик определяет себестоимость и стоимость страховой услуги. Страховой тариф (тарифная ставка) является основой страхового взноса (страховой премии), уплачиваемого страхователем за страховую услугу. Размер страхового взноса (страховой премии) должен быть достаточен для обеспечения размера прибыли страховщику. Так как из страховых взносов формируется страховой фонд, идущий на покрытие ущерба при наступлении страховых случаев, основное назначение страховых тарифов в добровольных видах страхования связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба страховщиком, приходящейся на единицу страховой суммы.

6. Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта)

 

Вид страхования имущества, предусматривающий обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователя (выгодоприобретателя), связанным с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие утраты, гибели или повреждения наземного транспортного средства (за исключением средств железнодорожного транспорта).

Страхование средств наземного транспорта (СНТ) в России добровольное. В договоре страхования СНТ отражаются положения гл. 48 ГК РФ, Закона РФ N 4015-1, правил страхования СНТ, разрабатываемых страховыми фирмами.

Учитывая в обязательном порядке положения вышеназванных актов, договор страхования СНТ есть результат соглашения сторон, и на основании законодательства он может содержать как исключения из условий правил страхования, так и дополнения и изменения к этим условиям. Поэтому условия страхования конкретных договоров вообще, в том числе страхования СНТ в частности, имеют преимущественную силу против условий правил. Правила страхования - это свод базовых условий, составленный на основании законодательства Российской Федерации и утвержденный в органе страхового надзора. 
Материал о страховании СНТ излагается с учетом этих соотношений правил и договора.

Будущим и настоящим страхователям, иным клиентам страховых фирм следует всегда помнить, что каждый страховщик пишет правила "под себя", т.е. с учетом своих индивидуальных производственных возможностей. Поэтому в правилах разных фирм есть похожие условия страхования (и их большинство), а есть условия отличающиеся. При этом можно встретить отличия недопустимые. 
Так, одни правила согласно названию посвящены страхованию автотранспортных средств, другие - средств автотранспорта, третьи - средств наземного транспорта (заметим, что это разнообразие не противоречит законодательству). Далее, в одних правилах страховой риск или страховой случай определены как в ст. 9 Закона РФ N 4015-1, в других - не в полном соответствии с этой статьей. В одних правилах предметом страхования названы страховые случаи, в других под предметом понимается конкретный объект страхования. В одних правилах страховщик и страхователь определены почти полностью. В других - частично. В одних правилах договор страхования трактуется как один документ, являющийся письменным соглашением сторон, в других - как набор документов: от заявления на страхование до страхового полиса включительно; в одних правилах в последствия несчастного случая включены временная и постоянная утрата трудоспособности, а также смерть застрахованного, в других - только постоянная утрата трудоспособности и смерть застрахованного.

Этот перечень расхождений неполный и дополнять его нет необходимости. Главный вывод из этих примеров заключается в том, что потенциальному и реальному страхователю следует руководствоваться тем, что, во-первых, лучшими являются те правила, которые не противоречат законодательству даже в малом; во-вторых, заметив расхождения правил с законодательством, необходимо настоять на включении в договор страхования (и, соответственно, в страховой полис) условий, соответствующих положениям законодательства, так как договор (см. выше) имеет преимущественную силу по отношению к правилам, что зафиксировано во многих правилах на основании ГК РФ.

Различаясь порядком размещения разделов, их названиями, все правила страхования СНТ имеют принципиально одинаковую структуру, а именно:

1) общие положения;

2) объекты страхования;

3) страховые риски и  страховые случаи;

4) страховые суммы (и лимиты  ответственности);

5) договор страхования;

6) страховая премия (порядок  уплаты);

7) срок действия и прекращение  действия договора страхования;

8) изменение степени риска;

9) права и обязанности  сторон;

10) осуществление страховой  выплаты;

11) отказ в страховой  выплате;

12) суброгация;

13) двойное страхование;

14) разрешение споров.

 

 

 

7. Страхование предпринимательских и финансовых рисков

 

В любой хозяйственной деятельности существует опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций.

Опасность таких потерь представляет собой финансовые риски.

Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких либо операций в финансово – кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы таких операций.

К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (полученная или недополученная прибыль) в результате наступления страхового события – остановка производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества, по причинам внешних независящих от предпринимателя факторов. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются, в основном, на финансово-кредитную, биржевую сферы, на производственную деятельность.

Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски предполагают событие, повлекшее убыток или критическую ситуацию, исход которой может привести к ущербу, либо оставить объект в том же самом положении, что и до наступления страхового события. С точки зрения финансового риска означается получение убытка или нулевого результата.

«Спекулятивные» риски предполагают возможность извлечения выгоды страхователем при покупке в момент повышения курса акций в расчете получить прибыль. При смене политической обстановки курс акций резко упал и привел к убытку. На спекулятивный риск идут сознательно в надежде получения выгоды, риск носит чисто субъективную направленность.

Финансовые риски - в большей части это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что здесь возможны только два результата: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах и потерь, связанных с производственной, торговой деятельностью или оказанием услуг.

К финансовым рискам относятся кредитный риск, валютный риск, риск упущенной финансовой выгоды, риск биржевых сделок, риск неисполнения депозитных договоров, риск неисполнения обязательств и целый ряд других.

К рискам, связанным с производственной деятельностью, относятся риски: потери прибыли, предпринимательской деятельности, убытков вследствие перерывов в производстве, коммерческие риски, риски внедрения новой техники и технологии, непредвиденные косвенные расходы и целый ряд других.

Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту, как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданных потерь, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование от предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, политических и других рисков.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения от стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений.

Как правило, при страховании перечисленных рисков обязательными являются экспертные оценки экономического и финансового состояния страхователя, причин, побудивших страхователя в получении страхового полиса.

Проводится тщательная проверка технико-экономического обоснования на предмет оценки риска и принимаемой страховой ответственности.

Фактически страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на страхование предпринимательской деятельности во всех ее видах и предусматривает ответственность страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя.