Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта
Курсовая работа, 21 Апреля 2013, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Бизнес-план является формой представления результатов предварительного технико-экономического обоснования крупных и средних проектов в деловом планировании. Создание бизнес-плана позволяет организации строить свою деятельность более эффективно.
Бизнес-план предназначается для управленческого персонала организации, а также для инвесторов и партнеров. Управленческий персонал на основе бизнес-плана определяет круг проблем, с которыми встретится организация при реализации своих намеченных целей, оценивает конкурентоспособность и финансовое положение организации, намечает пути выхода из возможных кризисов.
Файлы: 1 файл
моя.doc
— 405.50 Кб (Скачать файл)Фитнес-менеджер: решение вопросов, связанных непосредственно с деятельностью организации (спортивные занятия), подбор инструкторов, при необходимости организация их переподготовки, закупка оборудования для зала, составление расписания занятий, контроль за исполнением инструкторами и администратором своих обязанностей.
Бухгалтер: ведение бухгалтерского и налогового учета в организации совместно с бухгалтером, осуществление контроля деятельности бухгалтера, принятие финансовых решений.
Администратор: регистрация клиентов, оформление абонементов и разовых посещений с обязательной выдачей квитанций, беседы с клиентами, помощь в выборе наиболее подходящих занятий, разъяснение вопросов, касающихся здоровья и спорта.
Инструкторы: проведение занятий в соответствии с расписанием, помощь клиентам в адаптации к занятиям, по просьбам клиентов разъяснение вопросов по поводу занятий, здоровья и спорта.
Обслуживающий персонал. Уборщицы: уборка помещений не менее двух раз в день, согласно графику, устанавливаемому менеджером.
В таблице 3.1.1 представленны расходы на оплату труда сотрудников
Таблица 3.1.1
Расходы на оплату труда сотрудников
Категория сотрудника |
Кол-во сотрудников (чел) |
Затраты на оплату труда в месяц всех сотрудников(руб) |
Затраты на оплату труда в год всех сотрудников(руб) |
1. Персонал, непосредственно занятый оказанием услуг: инструкторы |
6 |
102 000 |
1 224 000 |
диетолог |
1 |
20 000 |
240 000 |
массажист |
1 |
17 000 |
204 000 |
Всего: |
8 |
139 000 |
1 668 000 |
2. Сотрудники управления: директор |
1 |
35 000 |
420 000 |
менеджер |
1 |
25 000 |
300 000 |
фитнес-менеджер |
1 |
20 000 |
240 000 |
бухгалтер |
1 |
8 000 |
96 000 |
Всего: |
4 |
88 000 |
1 056 000 |
3. Прочий персонал: администратор |
2 |
30 000 |
360 000 |
уборщица |
2 |
12 000 |
144 000 |
Всего |
4 |
42 000 |
504 000 |
Всего по всем категориям: |
16 |
269 000 |
2 724 000 |
Составляем календарный план проекта для этого воспользуемся Диаграммой Ганта, которая позволит нам визуально оценить последовательность задач, их относительную длительность и протяженность проекта в целом, сравнить планируемый и реальный ход выполнения задач, детально проанализировать реальный ход выполнения задач. В таблице 3.1.2 отображаются интервалы времени, в течение которых задача: выполнялась, была приостановлена, возвращалась на доработку.
Таблица 3.1.2
3.2. Финансовый план реализации инвестиционного проекта
Доход от предоставления услуг рассчитан в приложении 1.
В таблице 3.2.1 представлены затраты подготовительного периода организации.
Таблица 3.2.1
Затраты подготовительного периода
Наименование затрат |
Сумма (тыс. руб) |
1. Аренда помещения |
78 000 |
2. Ремонт помещения |
1 536 000 |
3. Покупка необходимого |
3 500 000 |
4. Оформление вывески клуба |
42 800 |
Итого: |
5 156 800 |
Исходя из суммы данных затрат (плюс затраты на выплату заработной платы на месяц), получаем сумму необходимого кредита 5 500 000 руб. В таблице 8.3 представлены затраты, связанные с обслуживанием кредита.
Таблица 3.2.1
Затраты на выплату кредита
Месяц |
Сумма кредита |
(руб.) |
Возврат кредита |
(тыс. руб.) |
1 |
5 500 000 |
460 000 |
119 000 |
579 000 |
2 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
3 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
4 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
5 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
6 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
7 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
8 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
9 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
10 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
11 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
12 |
460 000 |
119 000 |
579 000 | |
Всего в год |
5 500 000 |
1 428 000 |
6 948 000 |
Далее будет составлена смета затрат на реализацию продукции (таблица 9.3). Смета затрат на реализацию продукции (услуг) составляется в целях определения общей суммы затрат предприятия (по экономическим элементам) и взаимной увязки этого раздела с другими разделами бизнес-плана предприятия.
Показатели |
1кв |
2кв |
3кв |
4кв |
Итого за год |
Затраты на оплату труда |
897 000 |
897 000 |
897 000 |
897 000 |
3588000 |
выручка |
5 445 850 |
5 268 330 |
4 660 640 |
4 409 300 |
19784120 |
Выплата кредита |
1 737 000 |
1 737 000 |
1 737 000 |
1 737 000 |
6 948 000 |