Теоретические аспекты определения сущности кредита

Однако  сущность   кредита  нельзя  сводить лишь к формам движения  ссудного капитала. Широкая трактовка  понятия " кредит"   предполагает наличие таких экономических отношений, как лизинг; рассрочка; сделка с отсроченным платежом и др.

Поэтому,   такое понимание  кредита включает в себя и  хозяйственные  операции по не денежным ресурсам  (промышленные товары,  товары потребительского назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме.

Развитие кредитных отношений носит закономерный характер и имеет вид цепочки следующих  взаимосвязей: выражающихся в том, что, во- первых, функционирование кредитных отношений  требует исключения  элемента случайности  в процессе возврата ссужаемых средств, во-вторых, в отношениях кредитора и заемщика возникает элемент случайности в заключении каждой конкретной кредитной сделки, в- третьих,  преодоление этой случайности возможно лишь с развитием кредитных отношений в направлении их упорядоченности и усиление регулирующего органа.  Важное  значение  приобретает систематический контроль  учреждений банка за фактической целевой направленностью выдаваемых кредитов.

Кредит - распределительная  категория,  во- первых, поскольку участвует  в процессе перераспределения национального дохода (от кредитора до заемщика и обратно),  во- вторых, это возвратное движение стоимости, поскольку кредит   наделен чертами и возможностями, которые присущи отношениям обмена.

Кредит, будучи распределительной  категорией, относится к фазе обмена и имеет двойственную природу. Это находит  отражение в функциях кредита, к которым относятся:

• перераспределительная  функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в народном хозяйстве на возвратной основе. В данном  случае проявляется распределительная природа кредита;
• функция замещения действительных (металлических) денег знаками денег и создания кредитных функций обращения. В данном случае, кредит выступает как категория обмена;
• контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов, а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. В данном случае,   с помощью кредита осуществляется  денежный контроль за процессом  воспроизводства.  Например, если предприятие плохо работает, то это отражается на его задолженности по ссудам и,  в конечном  счете, на  его финансовом состоянии в целом.  Поэтому с помощью контрольно-стимулирующей  функции    кредит как бы  сигнализирует о состоянии производства и побуждает предприятие к улучшению своей работы, совершенствованию производственных отношений.

Банковское   кредитование субъектов  хозяйствования основывается  на соблюдении основных принципов кредитования:

• платности;
• срочности возвращаемых кредитных ресурсов;
• дифференцированности;
• обеспеченности.

Принцип платности предполагает, что заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств  для своих нужд.  Механизм реализации данного принципа в хозяйственной деятельности банков осуществляется через определение и установление процентных ставок  по кредитным договорам.

Принцип платности  кредита  обуславливает экономное расходование  кредитных ресурсов и стимулирует  увеличение собственных  денежных ресурсов.  Данный принцип позволяет банкам покрывать затраты по   проведению активных операций, а также получению прибыли.

Принцип срочности  возвращаемых  кредитных ресурсов означает,  что заемщик обязан возвратить кредитору  полученную сумму кредита в порядке и сроки, предусмотренные договором кредита.

С переходом на рыночные  условия  хозяйствования принцип срочности  является  одним из  основных при  проведении активных операций банками, от  соблюдения которого зависят нормальное обеспечение народного хозяйства  денежными средствами. Данный принцип также определяет  ликвидность самого кредитного учреждения.

Принцип дифференцированности  при решении банков о кредитовании  субъектов хозяйствования  предполагает  исходить из  народнохозяйственной  значимости  объекта  кредитования, экономического  состояния заемщика,  определяемых на основании показателей его платежеспособности.

Принцип  дифференцированности  напрямую препятствует покрытию субъектами хозяйствования собственных потерь и убытков за счет кредитных ресурсов.

Принцип обеспеченности  означает, что для обеспечения своевременного возврата кредита, а также выплаты процентов по нему, кредитор вправе  требовать предоставления заемщиком движимого или недвижимого имущества  в залог   на  сумму кредита,  включая проценты за пользование  кредитом. Либо предоставления гарантии со стороны банков или поручительства юридических лиц: осуществлять  страхование принятого в залог имущества на полную оценочную стоимость его  за счет и в пользу  заемщика.

Кредитор вправе требовать для обеспечения своевременного возврата кредита, а также процентов по нему предоставления заемщиком имущества в залог либо предоставления поручительств (гарантий) со стороны третьих лиц.

Использование  всей совокупности принципов банковского кредитования  позволяет согласовывать общегосударственные интересы с интересами субъектов хозяйствования  в рыночных условиях функционирования, в том числе учитывать стремление банков к получению  максимально  возможной  прибыли от обслуживания денежного рынка.

 

 

 

 

 

2.2. КРЕДИТННЫЙ ДОГОВОР – КАК ОСНОВА

КРЕДИТОВАНИЯ.

Основанием выдачи кредита  является заключенный между Кредитополучателем и учреждением Банка кредитный договор -  юридический документ, регламентирующий  взаимоотношения между банком и заемщиком при  выдаче кредита, определяющий взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон. Договор кредита должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма  кредитного договора считается соблюденной, если кредитное  обязательство  составлено в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет  недействительность  договора  кредита с момента его заключения.

Кредитные договоры с Кредитополучателями  могут заключаться на условиях:

одноразовой выдачи кредита на конкретную сумму;

открываемой на конкретную сумму кредитной  линии, для выдачи кредита частями  по мере его истребования Кредитополучателями  в течение срока, установленного в договоре.

В случае увеличения размера кредитной  линии, выдача дополнительной суммы оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору и производится на условиях заключенного кредитного договора.

Кредитные договоры, при выдаче кредитов с использованием кредитных карточек, могут заключаться на условиях открытия возобновляемой кредитной линии, когда при погашении части задолженности кредит предоставляется в пределах установленного кредитным договором размера кредитной линии и сроков погашения кредита.

В кредитном договоре указываются:

• стороны по договору;
• цель и сумма кредита, наименование валюты;
• срок и порядок предоставления и погашения кредита;
• способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
• размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты;
• срок действия договора;
• права и обязанности  Кредитополучателя и Кредитодателя;
• право Кредитодателя в одностороннем порядке изменять процентные ставки;
• ответственность сторон за неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
• право Кредитодателя в одностороннем порядке перевести задолженность по кредиту в другое учреждение Банка, в случае изменения Кредитополучателем места   работы или места жительства;

при необходимости:

• порядок и периодичность проверки целевого использования кредита (предварительный и (или) последующий контроль);
• право Кредитодателя осуществлять проверки целевого использования кредитов по месту строительства (реконструкции, ремонта) жилья;
• перечень  документов и сроки их представления Кредитополучателем  для проверки целевого использования кредитов;
• иные  необходимые  условия выдачи и  погашения  кредита.

Перед подписанием обеими сторонами, кредитный договор визируется руководителем службы кредитования населения, юридической и сотрудником службы безопасности. Кредитный договор подписывается главным бухгалтером или иным должностным лицом, наделенным в установленном порядке соответствующими полномочиями.

Каждый лист кредитного договора подписывается  Кредитополучателем и руководителем учреждения Банка или иным должностным лицом, наделенным в установленном порядке соответствующими полномочиями. На договорах ставится печать учреждения Банка.

При предоставлении кредита руководителю учреждения Банка, кредитный договор и другие документы, необходимые для получения кредита, подписывает заместитель руководителя, на которого на основании Генеральной доверенности оформляется доверенность в порядке передоверия.

 

 

 

3. ПОРЯДОК  ВЫДАЧИ  БАНКОВСКОГО

КРЕДИТА.

Руководители учреждений Банка  вправе самостоятельно принимать решения  о выдаче кредитов населению на потребительские нужды в размере, не превышающем эквивалента 1 тысячи долларов США по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на дату принятия решения, без рассмотрения данных вопросов на кредитном комитете учреждения Банка,  на основании положительных заключений служб  безопасности и юридической.

Решения о выдаче кредитов физическим лицам принимаются кредитными комитетами учреждений Банка. Кредитные комитеты филиалов вправе принимать решения о выдаче кредитов в размере, не превышающем эквивалента 25 тысяч долларов США по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на дату принятия решения.

Выдача кредитов на потребительские  нужды производится:

• на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;
• на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;
• на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;
• на ритуальные услуги по погребению и установке памятников;
• на  приобретение  домашнего  скота (крупный рогатый скот, свиноматка, овца, коза);
• на  развитие личного подсобного хозяйства (приобретение посадочного материала сельскохозяйственных культур, минеральных и органических удобрений, средств защиты растений, сельскохозяйственной техники (мини-тракторов, навесных орудий к ним), лошади и оплаты услуг, связанных с производством сельскохозяйственной продукции);
• на   телефонизацию: приобретение мобильных телефонов, телефонных аппаратов и подключение к местным телефонным сетям;
• на  установку металлической двери, охранной сигнализации;
• на приобретение транспортных средств;
• в  порядке  комплексного обслуживания с организациями (предприятиями);
• на  другие  потребительские  нужды.

При обращении физического лица в учреждение Банка за получением кредита, работник службы кредитования населения филиала Банка, информирует об условиях предоставления, порядке выдачи и погашения кредитов, знакомит с перечнем необходимых для его получения документов и порядком их оформления, условием предоставления Кредитополучателем отчета о целевом использовании кредита (при необходимости) и других вопросах.

Для получения кредита и оформления кредитного договора Кредитополучатель представляет в учреждение Банка следующие документы:

• паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;
• письменное заявление на имя руководителя учреждения Банка о выдаче кредита;
• анкету Кредитополучателя;
• справки с места работы Кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе и размере производимых   удержаний за последние три месяца и (или) документы,  подтверждающие другие источники дохода, при наличии  последних.

Пенсионеры представляют справку  о размере получаемой пенсии и  размере производимых удержаний, а  в случае наличия других доходов, справку о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца.

Кредитополучатели являющиеся индивидуальными  предпринимателями Республики Беларусь, представляют справку о доходах, зарегистрированную в налоговой инспекции. Если расчетный счет предпринимателя находится не в учреждении Банка, выдающем кредит, работник службы кредитования населения вправе требовать представления одновременно со справкой о доходах индивидуального предпринимателя Республики Беларусь выписки из расчетного счета предпринимателя за три последних месяца перед получением кредита.

При выдаче кредитов на потребительские  нужды в заявлении кредитополучателя, анкете и  кредитном договоре указывается цель кредита – конкретный товар, или наименование группы товаров, на которые предоставляется кредит (сложно-бытовая техника, промышленные товары, продовольственные товары, обувь, одежда, мебель, холодильник или др.).

Срок действия справок (выписок) – 30 календарных дней после их выдачи, если на справке не указан иной срок действия. Датой выдачи считается указанная на справке дата регистрации организации, выдавшего такую справку. Справка должна быть действительной на дату принятия решения о выдаче кредита.

При получении Кредитополучателями  постоянных доходов (пенсии, пособия  или др.) в иностранной валюте, и необходимости определения суммы доходов Кредитополучателя в белорусских рублях, исходя из представленной справки о доходах, работник службы  кредитования населения  учреждения Банка осуществляет расчет по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на последний рабочий день месяца их получения.