Ссудный процент: понятие, роль, функция и динамика

 

 

 

 

 

_______________________________________________________________

 

10-Продченко И.А. «Деньги, кредит, банки»Учебное пособие 2009г.Часть 2 Глава 22 http://www.e-college.ru/xbooks/xbook153/book/index/index.html?go=part-007*page.htm

11- Мягкова Е. Шпаргалка по курсу: «деньги, кредит, банки» 2010г http://www.modernlib.ru/books/myagkova_e/shpargalka_po_kursu_dengi_kredit_banki/read_7/

12- Свиридов О.Ю. Банковское дело Учебное пособие 2010г http://www.be5.biz/ekonomika/b010/16.htm

6. Классификация видов ссудного процента.

п/п	Классификационные признаки	Виды ссудного процента
1	По формам кредита	Коммерческий  процент
		Банковский  процент
		Потребительский процент
		Процент по государственному кредиту
2	По видам  кредитных учреждений	Учетный процент  центрального банка
		Банковский  процент
		Ломбардный  процент
3	По видам  инвестиций	Процент по кредитам в оборотные средства
		Процент по инвестициям  в основные фонды
		Процент по инвестициям  в ценные бумаги
4	По срокам кредитования	Процент по краткосрочным  ссудам
		Процент по долгосрочным ссудам
		Процент по среднесрочным  ссудам
5	По видам  операций кредитных учреждений	Депозитный  процент
		Процент по ссудам
		Процент по межбанковским  кредитам

 

 

Основными формами ссудного процента являются:

• учетный (взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей);

• депозитный (выплачиваемый кредитными учреждениями лицам, разместившим у них депозиты);

• процент по ссудам (плата за пользование кредитом).

Механизм использования  ссудного процента, с одной стороны, определяется сущностью процента как  экономической категории товарного  производства и, с другой - зависит  от целей проводимой процентной политики. Причем как показывает практика, на отдельных этапах развития общества возможен приоритет субъективной направленности процентной политики в противовес его природе. Ярким примером этого может служить ссудный процесс в условиях социалистического способа хозяйствования.

Современный механизм использования ссудного процента характеризуется следующим:

• Уровень процента, порядок его начисления и взимания определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов (за исключением учетного процента).

• Административное управление судным процентом со стороны центрального банка сменяется использованием экономических методов регулирования его уровня.

В современных  условиях процессы развития рыночных отношений в экономике определяют повышение роли ссудного процента.(13) (14)

 

 

 

 

 

 

 

 

____________________________________________________________

13-Сплендер В.А. «Финансы денежное обращение и кредит» Учебное пособие Глава 11 http://www.e-college.ru/xbooks/xbook091/book/index/index.html?go=part-013*page.htm

14-Продченко И.А. «Деньги,кредит, банки»Часть1-Учебный курс Глава 15

7. График плановых инвестиций.

График  плановых инвестиций — графическое изображение взаимной связи нормы процента и инвестиций.

Кривая IS— графическая интерпретация взаимной связи между нормой процента и национальным доходом при равновесии на рынках товаров.

Кривая LM — графическая интерпретация взаимной связи между нормой процента и национальным доходом при равновесии на рынках денег.

Передаточный  механизм — процесс, посредством которого денежно-кредитная политика осуществляет влияние на уровень плановых затрат.

Ликвидная ловущка — условия на рынке денег, при которых норма процента реагирует на изменения в предложении денег в весьма незначительной степени (особенно при низких нормах процента).

Эффект  вытеснения — уменьшение плановых инвестиций, вызванное ростом норм процента, и частично компенсирующее влияние экспансионистской фискальной политики.

Эффект  реального богатства — уменьшение богатства, вызванное ростом уровня цен, приводящее к уменьшению автономного потребления.(15)

 

Цена  кредита факторы, ее определяющие

На практике реализация сущности ссудного процента чаще всего производиться через механизм использования банковского процента в форме процента по ссудам. При характеристике банковского процента по ссудам необходимо учитывать, что банк размещает в ссуду в основном не собственные, а привлеченные средства.

Основой, к которой  стремится процент на макроэкономическом уровне, является средняя норма прибыли в хозяйстве. Факторы, под воздействием которых процент за кредит отклоняется от средней нормы прибыли, делятся на общие и частные. Ставка или норма процента - определяется как отношение суммы годового дохода (процента), полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита и выступает в качестве цены кредита.

_____________________________________________________________

15- Малиновская О.В. «Инвестиции» - Учебное пособие 2009г.

 

 

 Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на кредитном рынке и зависит от целого ряда факторов, важнейшими из которых являются следующие:

—динамика производства и обращения, определяющая потребность в кредитных ресурсах промышленного и торгового капиталов;

—динамика денежных накоплений физических и юридических  лиц, определяющая предложение временно свободных средств;

—цикличность  развития рыночной экономики, определяющая на макроэкономическом уровне совокупный спрос и предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры коммерческого кредитования;

—денежно-кредитная  политика Центрального банка, осуществляющего  через учетную политику регулирование спроса и предложения кредитов, а также условия рефинансирования коммерческих банков;

—ситуация на международном  кредитном рынке, определяющая возможность  привлечения кредитов национальными  государствами и их коммерческими  банками'.(16)

К общим факторам относятся:

• соотношение спроса и предложения заемных средств;

• регулирующая направленность политики центрального банка;

• степень инфляционного обесценения денег.

Частные факторы  определяются условиями функционирования коммерческого банка, а также  особенностями кредитного договора с заемщиком.

К ним относятся:

• объем ссуды и срок ее погашения;

• наличие обеспечения и его характер;

_________________________________________________________________

16-А.Ю.Казанская «Финансы и кредит» Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах). 
Таганрог: ЮФУ, 2007

• себестоимость ссудного капитала банка

• кредитоспособность заемщика и прочность его взаимоотношений с банком.

Себестоимость ссудного капитала выступает отправным элементом при определении на практике уровня цены кредита. Себестоимость ссудного капитала определяется как отношение общей суммы произведенных затрат на формирование и размещение ссудного капитала к объему продуктивно размещенных средств.

Затраты банка складываются из 2 элементов:

• расходов по формированию ресурсов (плата за привлекаемые депозиты, процент по выпущенным векселям и т.д.);

• операционные и административно управленческие расходы (транспорт, амортизация, содержание здания, оплата труда и пр.)

Таким образом, нижний уровень цены кредита определяется затратами банка по привлечению  средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения. Верхний - складывается в зависимости от рыночных условий. При определении нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческие банки учитывают:

• уровень базовой процентной ставки (процентная ставка кредитования высоко кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам);

• уровень надбавки за риск (спрэд).

Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций по следующей формуле: 

П баз = С 1 + С 2 + R , где

С 1 - средняя  реальная цена привлеченных ресурсов;

С 2 - отношение  планируемых расходов банка по обеспечению его функционирования к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

R - планируемый  уровень рентабельности ссудных  операция банка.(17)

________________________________________________________________

17- Шваков Е.Е «Деньги, кредит, банки» Учебное пособие 2010г.2010г. http://e-lib.gasu.ru/eposobia/shvakov/R_2_3.html

8. Методы расчета ссудного процента.

 

В банковской практике различных стран используются различные  способы начисления процента: они  различаются характером измерения  количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

• Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика). Год принимается равным 365 или 366 дням, т.е. фактической продолжительности и для расчета используется точное число дней ссуды. Этот способ дает самые точные результаты. Используется в российской практике.

• Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика). Год принимается равным 360 дням, срок ссуды измеряется точным числом дней. Данный способ дает наибольшую сумму начисленных процентов по сравнению с другими.

• Обычные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика). Год принимается равным 360 дням, при подсчете дней ссуды длительность месяца принимается равной 30 дням. Данный способ, чаще всего, дает наименьшую сумму начисленных процентов.

При начислении процентов за пользование ссуженной  стоимости используется способ простых  и сложных процентов.

Простые проценты. Начисление процентов производится на постоянную базу (первоначальный размер ссуженной стоимости). Этот способ начисления процентов используется, как правило, при краткосрочном кредитовании. В данном случае расчет производиться по следующей формуле: 

S = P (1+ ni ), где

S - сумма  выплат по кредиту с учетом  первоначального долга (наращенная  сумма долга);

P - первоначальный  долг;

n - продолжительность  ссуды в годах или отношение  периода пользования ссудой в  днях к применяемой базе исчисления (360 или 365 дней);

i - процентная  ставка.

Сложные проценты . Данный способ начисления процентов  применяется при долгосрочном кредитовании, когда по истечении периода начисления новое начисление процентов производится на наращенную сумму. Расчет производится по следующим формулам: 

S = P (1 + i ) ⁿ - при постоянной ставке процентов 

S = P (1+ i 1 ) ⁿ¹ * (1 + i 2 ) ⁿ² * : * (1 + i k ) ^nk - при переменной ставке.(18)

Методы расчета  ссудного процента.

В банковской практике различных стран используются различные  способы начисления процента. Они различаются характером измерения количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

1.  Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика). Год принимается равным 365 или 366 дням, т.е. фактической продолжительности и для расчета используется точное число дней ссуды. Этот способ дает самые точные результаты. Используется в российской практике.

2.  Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика). Год принимается равным 360 дням, срок ссуды измеряется точным числом дней. Данный способ дает наибольшую сумму начисленных процентов по сравнению с другими.(20)

 

 

 

 

 

 

 

 ________________________________________________________________

    18-Просветов Г.И. «Финансовый менеджмент» Учебное пособие 2009г.

19- Е. Ф. Жукова Второе издание, переработанное и дополненное Редактирование Министерством образования Российской Федерации в качестве учебник 2012г. http://do.gendocs.ru/docs/index-48888.html?page=17 20- Шваков Е.Е «Деньги, кредит, банки» Учебное пособие 2010г. http://profskill.ru/books/shvakov-ee/3%C2%A0-metody-rascheta-ssu.html

Заключение  

Выполняя свои функции, ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. Однако при определенных условиях его «деятельность» может стать серьезным тормозом в экономическом развитии.  
            Любое государство ставит перед собой цели экономического развития, основными из которых являются: обеспечение устойчивых темпов роста производства, достижение высокого уровня занятости, стабильность цен, сохранение внешнеэкономического равновесия. Важно при этом отметить, что среди конечных, стратегических целей существует одна, ответственность за реализацию которой несет во всем мире центральный банк - это сохранение внутренней и внешней стоимости национальной валюты. Эта цель достигается с помощью различных инструментов денежно-кредитного регулирования экономики.