Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения
возвратности кредита. Она означает, что
ссуда должна быть не просто возвращена,
а возвращена в строго оговоренный в кредитном
соглашении срок. Для этого в кредитном
соглашении подробно разрабатывается график погашения
кредита и уплаты процентов. Принцип платности кредита означает, что заемщик
денег должен внести определенную единовременную
плату за пользование кредитом или платить
в течение оговоренного срока. ополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения
принципов возвратности и платности ссуд,
а также в определенной степени и их срочности.
Этот принцип предполагает выдачу ссуды
под четкую цель ее использования (оговаривается
в кредитном соглашении). Целевая направленность
ссуды позволяет кредитору четко представлять
возможности заемщика по возврату ссуды
в срок с процентами. Наиболее стабильным
считается кредитование на производительные
цели, когда вложенные деньги дают реальную
отдачу- прибыль. Принцип дифференцированности кредита означает
различный подход к заемщикам в зависимости
от их реальных возможностей погасить
ссуду.
Принцип дифференцированного подхода
к заемщикам в зависимости от их реальных
возможностей погасить взятый кредит
предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри
этих групп обычно применяют более подробную
дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри
кредитных рейтингов должники дифференцируются
достаточно подробно с учетом целого комплекса
критериев.
40.Виды кредита.
Вид кредита– это более детальная его характеристика
по организационно-экономическим признакам,
используемая для классификации кредитов.
Единых мировых стандартов при их классификации
не существует. В каждой стране кредит
имеет свои особенности. В России кредиты
классифицируются в зависимости:
– от стадий воспроизводства, обслуживаемых
кредитом;
– отраслевой направленности;
– объектов кредитования;
– его обеспеченности;
– срочности кредитования;
– платности. Кредит обслуживает обмен.
Являясь важным инструментом платежа,
кредит применяется для удовлетворения
разнообразных потребностей заемщика.
Эти потребности зарождаются не только
при обмене, когда разрыв в платежном обороте
проявляется в наибольшей степени, но
и на других стадиях воспроизводства.
Выступая категорией обмена, кредит используется
также для удовлетворения потребностей
производства, распределения и потребления
валового продукта.
Кредит подразделяется
на виды и в зависимости от отраслевой
направленности.Когда кредит обслуживает потребности
промышленных предприятий, то это промышленный
кредит. Бывает также сельскохозяйственный,
торговый кредит.
Классификация кредита
обусловлена также объектами кредитования.Объект выражает то, что противостоит
кредиту. Чаще всего кредит используется
для приобретения различных товаров (в
промышленности – сырья, основных и вспомогательных
материалов, топлива, тары и т. п., в торговле
– товаров разнообразного ассортимента,
у населения – товаров длительного пользования);
в этом случае кредиту противостоят различные
товарно-материальные ценности.
Классификация кредита
по видам зависит и от его обеспеченности.Обычно обеспеченность различают
по характеру, степени (полноте) и формам.
По характеру обеспеченности выделяют
ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.
По степени обеспеченности можно выделить
кредиты с полным (достаточным), неполным
(недостаточным) обеспечением. Кредит
может и не иметь обеспечения. Такой кредит
называют бланковым.
Классифицируется
кредит и в зависимости от срочности кредитования.Выделяют краткосрочные, среднесрочные
и долгосрочные ссуды.
Краткосрочные ссудыобслуживают текущие потребности
заемщика, связанные с движением оборотного
капитала. Краткосрочными ссудами считаются
такие ссуды, срок возврата которых по
международным стандартам не выходит
за пределы одного года.
Среднесрочные и долгосрочные
кредитыобслуживают долговременные
потребности, обусловленные необходимостью
модернизации производства, осуществления
капитальных затрат по расширению производства.
Кредит можно классифицировать
по видам и в зависимости от платностиего использования. Выделяют платный и бесплатный,
дорогой и дешевый кредиты.За основу такого деления берется
размер процентной ставки, установленной
за пользование ссудой.
Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует
в зависимости от срока кредита, качества
обеспечения, платежеспособности заемщика.
Платность меняется с учетом экономического
цикла: подъема, депрессии или экономического
кризиса.
В мировой банковской практике используются
и другие критерии классификации кредитов.
В частности, кредиты могут делиться на
ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной
валюте, юридическим и физическим лицам
и др.
41.Ссудный процент. Основы его
формирования.
Ссудный процент (цена
кредита) – это часть прибавочной стоимости,
величина которого зависит от себестоимости
продукции, представляющей затраты живого
и овеществленного труда. Это часть прибавочной
стоимости, которую отдают предприниматели-заемщики
кредиторам. Ссудный процент возникает
там, где один собственник передает другому
определенную стоимость во временное
пользование, как правило, с целью ее производительного
потребления.
Ссудный процент выполняет следующие
функции:
– перераспределения части прибыли юридических
и физических лиц;
– регулирования производства и обращения
путем перераспределения кредитных ресурсов.
Рассмотренный механизм формирования
уровня ссудного процента базируется
на разработках классической теории ссудных
капиталов и теории предпочтения ликвидности.
Классическая, или реальная,
теория предполагает, что единственными
переменными, которые воздействуют на
норму процента даже в краткосрочном аспекте,
являются инвестиции и сбережения. На
величину ссудного процента влияют внешние
и внутренние факторы.
К числу основных
внешних факторов относятся:
- - соотношение спроса и предложения заемных средств, которое в рыночных условиях оценивается нормой ссудного процента. При снижении спроса на кредитные ресурсы и неизменном предложении процентные ставки снижаются. В условиях сокращения предложения ресурсов и при неизменном спросе процентные ставки повышаются; - степень развития и взаимодействия денежного и фондового рынка.
- - денежно-кредитное регулирование Центрального Банка РФ. Как известно основными инструментами денежно-кредитной политики Банка России являются регулирование нормы обязательных резервов, учетная ставка Банка России, операции на открытом рынке, валютная интервенция. Центральный банк РФ проводит денежно-кредитную политику в целях обеспечения стимулирования экономического роста, снижения темпов инфляции, сбалансированности внешнеэкономической деятельности;
- - темпы инфляции - один из существенных факторов, который влияет на уровень ссудного процента. Коммерческие 5анки в целях сохранения реального размера имеющихся ресурсов устанавливают процентные ставки по кредитам в соответствии с инфляционными ожиданиями. В условиях повышения темпов инфляции возрастает степень риска кредитора, а размер ссудного процента увеличивается;
- - система налогообложения. Изменение ставки налогообложения прямо воздействует на уровень процентных ставок: чем она выше, тем выше процентные ставки, и наоборот. В современных условиях система налогообложения способствует снижению процентных ставок, поскольку налоговые ставки для банков установлены, как и для обычных коммерческих предприятий.
Существенное влияние на ссудный
процент оказывают и внутренние
факторы. Они определяются условиями
функционирования конкретного банка,
его положением на рынке кредитных ресурсов,
избранной кредитной и процентной политикой,
степенью рискованности осуществляемых
операций.
Основой ссудного процента конкретного
банка являются состав и структура ресурсов.
Если в ресурсах банка значительную долю
составляют "дешевые" ресурсы, тогда
и процентная ставка будет более низкой.
42.Уровень банковского процента.
Банковский процент возникает в том случае,
когда одним из субъектом кредитных отношений
выступает банк.
Механизм использования
банковского процента представляет собой
совокупность элементов, посредством
которых осуществляется проведение банками
процентной политики и происходит реализация
на практике сущности ссудного процента.
Механизм использования
ссудного процента, с одной стороны, определяется
сущностью процента как экономической
категории товарного производства и, с
другой – зависит от целей проводимой
процентной политики.
Современный механизм
использования банковского процента характеризуется
следующим:
1. Уровень процента
определяется договором между участниками
кредитной сделки с учетом соотношения
спроса и предложения кредитных ресурсов.
2. Уровень процента
определяется договором между участниками
кредитной сделки с учетом соотношения
спроса и предложения кредитных ресурсов.
3. ЦБ РФ перешел от прямого
административного управления нормой
ссудного процента к экономическим способам
регулирования его уровня посредством
изменения платы за рефинансирование
кредитных учреждений и путем маневрирования
нормой обязательных резервов от объема
привлеченных средств, депонируемых в
ЦБ РФ.
4. Процентные ставки
по ссудам устанавливаются банками с учетом
конкретных условий кредитной сделки:
объема ссуды и срока ее погашения, наличия
обеспечения, издержек привлечения средств,
расходов по оформлению кредита и контролю,
необходимостью обеспечения прибыльной
работы банка, кредитоспособности заемщика
и др.
5. Возрастает значение
процента по пассивным операциям банка
как стимула привлечения во вклады временно
свободных денежных средств.
6. Источник уплаты процентов
в современной ситуации различен в зависимости
от направления кредитных вложений. Платежи
по краткосрочным ссудам включаются в
себестоимость продукции; расходы по долгосрочным
и по просроченным кредитам относятся
на прибыль предприятия после ее налогообложения.
7. Особенностью современного
механизма использования процента является
непосредственная взаимосвязь доходов
и расходов по процентам с конечными материальными
интересами банка.
8. Порядок начисления
и взимания процентов определяется договором
сторон.
43.Роль кредита в международных
экономических отношениях.
Международный кредит - разновидность
экономической категории «кредит». Это
– движение ссудного капитала в сфере
международных экономических отношений,
связанное с предоставлением валютных
и товарных ресурсов на условиях возвратности,
срочности, обеспеченности и уплаты процентов.
В качестве кредиторов и заемщиков выступают
банки, предприятия, государства, международные
финансовые институты.
Условия международного кредита отражают
его связь с экономическими законами рынка
и используются для решения задач экономических
агентов рынка и государства.
Роль кредита. Выполняя эти взаимосвязанные
функции, международный кредит играет
двоякую роль в развитии производства:
положительную и отрицательную. С одной
стороны, кредит обеспечивает непрерывность
воспроизводства и его расширение. Он
способствует интернационализации производства
и обмена, углублению международного разделения
труда. С другой стороны, международный
кредит усиливает диспропорции общественного
воспроизводства, стимулируя скачкообразное
расширение прибыльных отраслей, сдерживает
развитие отраслей, в которые не привлекаются
иностранные заемные средства. Международный
кредит используется для укрепления позиций
иностранных кредиторов в конкурентной
борьбе. Границы международного кредита
зависят от источников и потребности стран
в иностранных заемных средствах, возвратности
кредита в срок. Нарушение этой объективной
границы порождает проблему урегулирования
внешней задолженности стран-заемщиц.
В их числе - развивающиеся страны, Россия,
другие государства СНГ, страны Восточной
Европы и т.д.
Двоякая роль международного кредита
в условиях рыночной экономики проявляется
в его использовании как средства взаимовыгодного
сотрудничества стран и конкурентной
борьбы.
44.Основные формы международного
кредита.
Классификация
форм кредита осуществляется по:
назначению:
• коммерческие
кредиты, обслуживающие международную
торговлю товарами и услугами;
• финансовые
кредиты, используемые для инвестиционных
объектов, приобретения ценных бумаг,
погашения внешнего долга, проведения
валютной интервенции центральным банком;
• промежуточные
кредиты для обслуживания смешанных форм
экспорта капиталов, товаров, услуг (например,
инжиниринг);
видам: •
товарные (при экспорте товаров с отсрочкой
платежа); • валютные (в денежной форме);
технике
предоставления: • наличные кредиты, зачисляемые
на счет заемщика; • акцептные в форме
акцепта (согласия платить) тратты импортером
или банком; • депозитные сертификаты;
• облигационные
займы, консорциональные кредиты и др.;
валюте займа:•
международные кредиты в валюте либо страны-должника,
либо страны-кредитора, либо третьей страны,
либо в международных валютных единицах
(СДР, чаще в ЭКЮ, замененных евро с 1999 г.);
срокам:•
краткосрочные кредиты (от одного дня
до одного года, иногда до восемнадцати
месяцев); • среднесрочные (от одного года
до пяти лет); • долгосрочные (свыше пяти
лет).
. Долгосрочный
международный кредит (практически
до десяти-пятнадцати лет) предоставляют
прежде всего специализированные кредитно-финансовые
институты - государственные и полугосударственные;
обеспечению:•
обеспеченные кредиты; • бланковые кредиты.
В качестве
обеспечения используются товары, коммерческие
и финансовые документы, ценные бумаги,
недвижимость, другие ценности, иногда
золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия
(в середине 70-х гг.), некоторые развивающиеся
страны (в 80-х гг.) использовали международные
кредиты под залог части официальных золотых
запасов, оценивающихся по среднерыночной
цене. Бланковый кредит выдается под обязательство
(вексель) должника погасить его в срок.
В зависимости от категории
кредитора различаются международные
кредиты:
• фирменные
(частные);• банковские;• брокерские;•
правительственные;• смешанные, с участием
частных предприятий (в том числе банков)
и государства; • межгосударственные
кредиты международных финансовых институтов.
Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному
импортеру в виде отсрочки платежа (до
семи лет) за товары. Он оформляется векселем
или открытым счетом. Такой кредит применяется
при регулярных поставках и доверительных
отношениях между контрагентами.
К фирменным
кредитам относится также авансовый платеж
импортера.
Банковские международные кредиты предоставляются
банками экспортерам и импортерам, как
правило, под залог товарно-материальных
ценностей, реже предоставляется необеспеченный
кредит крупным фирмам, с которыми банки
тесно связаны.
Брокерский кредит - промежуточная форма между фирменным
и банковским кредитами. Брокеры заимствуют
средства у банков; роль последних уменьшается.
Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных
соглашений. Международные финансовые
институты ограничиваются небольшими
кредитами, которые открывают доступ заемщикам
к кредитам частных иностранных банков
на мировом рынке ссудных капиталов.