Шпаргалка по "Деньгам, кредиту, банку"

Межбанковский платежный поток  делится на 2 различных потока:

• первый охватывает расчеты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются только в полной сумме, без всякого зачета. Система таких расчетов является центральным звеном платежной системы;

• второй поток – прочие платежи в клиринговой системе расчетов на чистой основе с различными интервалами проведения клирингового зачета в течение дня.

В национальную платежную систему в качестве составляющих входят и другие подсистемы:

• международных расчетов и операций с валютой;

• расчетов по ценным бумагам;

• расчетов пластиковыми карточками;

• межбанковских децентрализованных расчетов;

• расчетов внутри одного банка.

Связующими элементами платежной  системы являются правила и процедуры.

 

 

10. Безналичный денежный оборот, его значение

Безналичный денежный оборот – денежный оборот, осуществляющийся без использования наличных денег. В количественном выражении он определяется как сумма безналичных платежей за определенный период.

 Безналичный денежный оборот не возможен без существования развитой банковской системы, позволяющей осуществлять безналичные расчеты. Возможность осуществления безналичного расчета является непременным условием существования безналичного денежного оборота в экономике. В безналичном обороте отправной и конечной точкой использования и поступления средств является банковский счет. Владельцем счета может являться как юридическое лицо, так и физическое.

Приоритетность безналичного денежного оборота во всем денежном обороте определяется его значимостью для экономики страны. Благодаря безналичным расчетам происходит экономия издержек обращения, обусловленная использованием расчетных документов вместо наличных денег, возможен взаимный контроль всеми участниками расчетов правомерности и правильности совершаемых операций. Скорость безналичного оборота отражает время, в течение которого происходит операция по списанию и зачислению средств (в РБ – 1 банковский день).

Благодаря движению средств по счетам имеется возможность для составления  и последующего анализа всевозможной статистической отчетности, планирования бюджета, исполнения платежного баланса  страны. На основании показателей  возможны оперативная оценка и перспективный прогноз тенденций в денежном обороте страны, торговом и платежном балансе, движении капитала, состоянии рынка ценных бумаг и пр. С учетом того, что безналичный денежный оборот за определенный период отражает положение в экономике страны на микро- и макроуровне, особую важность приобретают его достоверность и точность.

 

 

 

 

11. Особенности безналичных расчетов населения

В последнее время все более широкое применение приобретают расчеты с использованием пластиковых карточек. Банковские пластиковые карточки – относительно новый для финансовой системы инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. На сегодняшний день выпуск в обращение и обслуживание банковских карточек – одно из приоритетных направлений деятельности кредитных организаций – отечественных банков.

Для отражения операций с использованием карточек используется карт-счет, который  открывается банком клиенту на основании  заключенного между ними договора карт-счета. Личная карточка выдается на основании  договора, заключенного с клиентом.

Вид карточек зависит от механизма  совершаемых по ним расчетов, что  позволяет выделять карточки дебетовые, кредитные и предоплаченные. Дебетовая  карточка позволяет осуществлять операции лишь в пределах остатка средств  на карт-счете. Кредитная карточка дает возможность для осуществления операций за счет кредита, представленного банком клиенту. Карточка электронных денег рассматривается как заменитель наличных денежных средств и имеет хождение на уровне банкнот и монет.

К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карточек, относятся: покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка-члена системы, в которой функционируют карточки данного вида. Большинство кредитных карточек можно использовать также для получения наличных денег через банкоматы как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе использования кредитных карточек.

 

 

 

 

 

12. Формы безналичных расчетов, их характеристика

Безналичные расчеты производят на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением  соответствующего документооборота. Безналичные расчеты осуществляются посредством: платежных поручений; платежных требований; платежных требований-поручений; чеков; аккредитивов; векселей; банковских пластиковых карточек; инкассовых распоряжений.

Платежное поручение – это распоряжение владельца расчетного счета обслуживающему банку о перечислении определенной суммы средств получателю, указанному в поручении.

Платежное требование – это требование поставщика к покупателю об уплате ему определенной суммы денежных средств и зачислении ее на счет получателя средств.

Платежное требование-поручение – это требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных и товарных документов, отражающих стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить со своего счета держателю чека определенную сумму.

Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя, против представления поставщиком соответствующих документов.

Вексель – это ценная бумага, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю. Различают две разновидности векселя: простой и переводной.

Банковская  пластиковая карточка – это персонифицированное средство совершения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществление других операций с помощью банков.

Инкассовые  распоряжения – операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа, при этом используется акцептная и безакцептная форма инкассо. Акцепт – подтверждение согласия плательщика оплатить предъявленный к оплате счет в установленный срок.

13. Международные расчеты, их формы

Международные расчеты – система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающие при осуществлении внешнеэкономической деятельности, находящихся на территории различных государств. Они включают расчеты по экспорту-импорту товаров, расчеты за услуги и по неторговым операциям (обслуживание культурных программ, содержание посольств, представительств, туризм и др.), расчеты по обслуживанию кредитных операций, займов (движения капитала) и т.д.

Особенности международных расчетов:

1) порядок регулирования международных  расчетов;

2) для осуществления расчетов используется свободно конвертируемая валюта наиболее развитых стран, т.к. участники расчетов не имеют общего платежного средства;

3) международные расчеты проводятся  через прямые корреспондентские  счета банков;

4) международные расчеты осуществляются по предъявлении документов, удостоверяющих факт перевозки товаров, их оценку, страховку и т.д.

5) валюта цены может не совпадать  с валютой платежа; 

6) в международных расчетах широко  используются различного рода  банковские гарантии, а также  гарантии и поручительства крупных фирм или государственных организаций.

Формы международных расчетов:

• аккредитивная форма расчетов; • инкассовая форма расчетов; • банковский перевод; • авансовый платеж; • расчеты по открытому счету; • расчеты с использованием векселей; • чеки (по неторговым операциям); • валютные клиринги – расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательств на основе межправительственных соглашений.

В международных расчетах активно  используются банковские карточки преимущественно американского происхождения (Виза, Мастеркард, Америкэн Экспресс).

 

 

14. Экономическое содержание наличного денежного оборота

Наличный денежный оборот – процесс непрерывного движения наличных денег – часть денежного оборота.

Наличные деньги начинают свое движение из касс банков. Начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, наличные деньги возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.

В процессе организации денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как:

• определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры;

• складывающиеся тенденции;

• направление и регулирование денежных потоков;

• размещение денежной массы по территории страны и др.

Наличный денежный оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15. Организация кассовых операций в народном хозяйстве

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.

Кассовые операции:

• оприходование в кассу наличных денег, соблюдение лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи наличных денег;

• прием и выдача наличных денег из касс предприятия и оформление кассовых документов;

• порядок и целевое использование наличных денег, полученных из касс банков;

• порядок ведения кассовой книги и хранения наличных денег.

Касса – структурное подразделение предприятия (предпринимателя), выполняющее основные кассовые операции. Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, ежегодно устанавливаемых банками. Лимит остатка кассы – max допустимая сумма наличных денег, которая может находиться в кассе предприятия на конец рабочего дня.

Предприятия и отдельные категории предпринимателей имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх лимита только на оплату труда, стипендии, пенсии и т.д. на срок не свыше 3 рабочих дней, для колхозов – не свыше 5 рабочих дней. Наличные деньги, поступающие в кассы предприятий сверх лимита, подлежат сдаче в учреждения банков для последуюшего зачисления на их счета.

Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитываются  в кассовой книге. Записи производятся кассиром сразу после получения  или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег по кассе на следующее число.

 

 

16. Денежная система, ее элементы и типы

Денежная система – это исторически сложившаяся форма организации денежного обращения в стране, закрепленная законодательно. Она включает в себя следующие элементы: • название денежной единицы; • виды денежных знаков, порядок их выпуска и характер обеспечения; • регулирование денежного обращения; • организация наличного и безналичного платежных оборотов; • курс национальной валюты, порядок ее обмена на иностранную валюту.

Различают 2 типа денежных систем: систему металлического денежного обращения и систему обращения кредитно-бумажных денег, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

Система металлического денежного обращения делится на биметаллическую и монометаллическую системы. Биметаллическая – это денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль, всеобщего эквивалента (т. е. денег) за 2 благородными металлами золотом и серебром. Разновидности: 1) система параллельной валюты – соотношение между золотом и серебром устанавливается стихийно на рынке; 2) система двойной валюты – соотношение между двумя металлами устанавливается государством; 3) система «хромающей» валюты – серебряные монеты становятся знаком золота.

При монометаллизме всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро). Одновременно в денежном обращении функционируют другие денежные знаки: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Разновидности: 1) золотомонетный стандарт – золото выполняет все функции денег; 2) золотослитковый стандарт – золото отсутствует в обращении, но на него осуществляется обмен в больших количествах (в размере слитка); 3) золотовалютный (золотодевизный) стандарт – обмен денег производится только на валюты стран с золотослитковым стандартом.

В настоящее время ни в одной  стране нет металлического обращения; основными видами денежных знаков являются кредитные банковские билеты (банкноты), государственные деньги (казначейские билеты) и разменная монета.

17. Денежная система Республики Беларусь, ее развитие

Республика Беларусь – молодое  суверенное государство, образовавшееся на базе БССР, входившей ранее а  состав СССР. В период пребывания Белоруссии в составе СССР на ее территории обращались наличные денежные знаки (ДЗ): билеты Государственного банка СССР, казначейские билеты и разменная металлическая монета.