Шпарагалка по "Банковскому делу"

Норматив  совокупной  величины  риска  по  инсайдерам  банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный  риск  банка  в отношении  всех  инсайдеров,  к  которым  относятся  физические  лица, способные  воздействовать на принятие решения  о выдаче кредита банком.

Норматив  H10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы  кредитных  требований  к  инсайдерам  к  собственным  средствам капиталу)  банка.  Норматив  совокупной  величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:

H10.1 = Крси/ К х 100% <= 3%, где

Крси -  величина  i-того кредитного требования к инсайдеру банка,

Максимально  допустимое  числовое  значение  норматива H10.1 устанавливается в размере 3 процентов.

Норматив  использования  собственных средств (капитала) банка  для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует (ограничивает)  совокупный  риск  вложений банка  в акции (доли) других юридических   лиц   и   определяет   максимальное   отношение    сумм, инвестируемых  банком на приобретение акций (долей) других юридических

лиц,  к собственным  средствам (капиталу) банка. Норматив использования

собственных  средств  (капитала)  банка для приобретения акций (долей)

других юридических лиц (H12) рассчитывается по следующей формуле:

Н12 =  Кин/К х 100% <= 25%, где

Кин - величина i-той инвестиции  банка в акции (доли)  других

Максимально  допустимое  числовое  значение  норматива   Н12 устанавливается в размере 25 процентов.

Пруденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.

Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм

Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.

Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.

К предупредительным мерам относятся:

1. Доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности органа надзора;
2. Изложение рекомендаций по устранению сложившейся ситуации;
3. Представить в надзорные органы проект мероприятий по устранению недостатков;
4. Установление дополнительного контроля.

При более серьезных нарушениях предупредительные меры сочетаются с принудительными. Применение принудительных мер необходимо после неудачных предупредительных мероприятий.

Основаниями для применения принудительных мер являются:

1. Несоблюдение банковского законодательства;
2. Представление в ЦБ неполной, недостоверной финансовой отчетности;
3. Нарушения, которые влекут за собой угрозу для вкладчиков и кредиторов.

К основным принудительным мерам относятся:

1. Штрафы;
2. Требования к кредитной организации на финансовое оздоровление (санацию);
3. Ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;
4. Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;
5. Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;
6. Требования к смене руководства;
7. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией;
8. Отзыв лицензии.

Все принудительные меры оформляются  в виде предписания.

 

№13. Облигации КБ, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.

Для привлечения средств банки  могут выпускать облигации. Коммерческий банк должен опубликовать проспект эмиссии  и зарегистрировать выпуск в установленном  порядке. Выпуск облигаций допускается  только после полной оплаты установленного капитала.

Одновременный выпуск акций и облигаций  запрещается.

Кредитная организация может выпускать облигации со следующими характеристиками:

1. Именные и на предъявителя;
2. Обеспеченные залогом собственного имущества;
3. Облигации без обеспечения (условия: не ранее третьего года деятельности и не выше суммы уставного капитала);
4. Процентные и дисконтные;
5. Конвертируемые в акции;
6. С единовременным сроком погашения;
7. Со сроком погашения по сериям в установленные сроки.

Коммерческие банки в обязательном порядке должны резервировать часть  привлеченных средств, перечисляя их на отдельный счет в расчетно-кассовом центре.

В расчет суммы привлеченных средства для определения размера обязательных резервов включаются средств в рублях и иностранной валюте:

1. На расчетных, текущих и депозитных счетах;
2. На счетах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов;
3. Средства, полученные от облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей.

Расчет суммы привлеченных средств производится по средне-хронологической по данным об остатках на соответствующих балансовых счетах на каждый день месяца, включая первый и последний день.

Обязательные резервы устанавливаются  дифференцированно по вкладам физических и юридических лиц. Регулирование  размера обязательных резервов происходит ежемесячно на первое число, следующее  за отчетным.

При недостаточном перечислении средств  центральный банк требует дополнительного  перечисления. При излишнем перечислении средств производится возврат.

Кредитная организация может получить право на внутри месячное снижение норматива, но не более чем на 5%.

Для получения такого права кредитная  организация должна соответствовать  следующим требованиям:

1. Соблюдение банковское законодательство;
2. Соблюдение экономических нормативов;
3. Полное и своевременное перечисление резервов в центральный банк;
4. Наличие достоверной отчетности, подкрепленной аудиторским заключением;
5. Не допускать просрочек по кредитам центрального банка.

При реорганизации банка, средства на корреспондентский счет не возвращаются, а формируются для вновь образованной кредитной организации.

Центральный банк не реже одного раза в квартал проводит сплошную или  выборочную проверку правильности расчета  кредитной организацией резервов. В  случае нарушения банк налагает штрафные санкции, но не более двойной ставки рефинансирования. При неоднократном нарушении, центральный банк не принимает депозиты и не выдает кредиты данной кредитной организации, ограничивает круг операций с последующим возможным отзывом лицензии.

В случае массового изъятия средств  из коммерческого банка (более 15% от валюты баланса), кредитная организация  может направить прошение о внеочередном регулировании обязательных резервов.

 

№14. Межбанковские расчеты, кредиты и депозиты. Корреспондентские счета, открываемые банками.

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских  счетов:

1) централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2) децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных  операций каждая кредитная организация  открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть  на имя каждого филиала по месту  его нахождения один корреспондентский  субсчет. Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается  на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности  КБ и ЦБ при совершении расчетных  операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные  услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка  средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих  в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт). Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов. КБ (филиалам), открывшим корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов.

Проведение расчетов через  корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях. Корреспондентский Счет - счет, на котором отражаются операции одного банка по поручению и за счет другого на основе договора корреспондентского. КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета. Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО». Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Расчетные операции кредитной  организации между головной организацией и филиалами, а также между  филиалами одной кредитной организации  осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Клиринг представляет собой  систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются  клиринговые центры, через которые  осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу. Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

Коммерческий банк может  привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора  и др.). Межбанковский кредит - довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

Цена кредитных ресурсов - процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения. Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.