Отчет по практике в АО «Банк Туран Алеем»

Основными конкурентами банка на рынке розничных услуг является банк «БанкЦентрКредит», который занимает второе место на рынке частных вкладов, хотя его рыночная доля намного меньше. Кроме «БанкаЦентрКредит» достаточно развитой корреспондентской и филиальной сетью обладают «Казкоммерцбанк», «Народный Банк Казахстана», «Банк Каспийский», которых в настоящее время можно рассматривать как потенциальных конкурентов.

В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является Казкоммерцбанк, наиболее передовой корпоративный банк, являющийся лидером в этом секторе. «Народный Банк Казахстана» и «БанкЦентрКредит» могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане – после структурных преобразований.

Союзниками банка являются многие иностранные банки и компании. В области выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет компания Lehman Brothers, которая также оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody’s, Standart & Poor’s и Thomson Bankwatch Bree.

На сегодняшний день АО «БанкТуранАлем» имеет ряд международных представительств по странам СНГ и дальнего зарубежья; более 800000 депозитных счетов; широкую филиальную сеть – 22 филиала и 188 расчетно-кассовых отделов по Казахстану; около 19% оборотов внутреннего рынка пластиковых карт; порядка 30% рынка торгового финансирования; статус маркет-мейкера по долларам США на Казахстанской Фондовой Бирже (KASE).

 

 

2.   Основные направления деятельности банка

 

В соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан Банк Туран Алем выполняет следующие операции:

-  привлечение депозитов на  платной основе;

- ведение счетов клиентов и  банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;

- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;

- финансирование капитальных вложений  по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;

- выпуск собственных ценных  бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;

-  покупка, продажа и хранение  платежных документов и иных пенных бумаг и другие операции с ними;

-  выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

-  приобретение права требования  поставок товара и оказания  услуг, принятие рисков исполнения  таких требований и инкассации  этих требований (факторинг);

- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступление в качестве агента клиентов по их риску;

- услуги по хранению документов  и ценностей клиентов (сейфовый бизнес);

- финансирование коммерческих  сделок, в т. ч. без права к продавцу (форфейтинг);

- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);

-  оказание консультационных  услуг, связанных с банковской  деятельностью;

-  осуществление лизинговых  операций.

           Группируя  вышеназванные операции БТА Казахстан, можно сформулировать выполняемые им основные функции:

1)  аккумуляция временно свободных  денежных средств, сбережений и  накоплений (депозитные операции);

2)  кредитование экономики и  населения (активные операции);

3)  выпуск кредитных денег;

4)  организация и проведение  безналичных расчетов;

5)  инвестиционная деятельность;

6)  прочие финансовые услуги  клиентам.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств физических и юридических лит и превращения их в каптал, банк аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. При этом он эффективно ими управляет, т. е. обеспечивает их сохранность и предоставляет на прибыльной основе ссуды заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал.

Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку товаров. В конечном счете, с помощью банка сбережения превращаются в капитал.

       Для получения  соответствующего уровня дохода, поддержания ликвидности, поддержание позиции на рынке банковских услуг, все перечисленные операции    подлежат постоянному анализу и контролю со стороны руководства  банка, что является необходимым для поддержания стабильного финансового состояния банка.

Собственный капитал, дополнительный оплаченный капитал и выкупленные собственные акции отражаются по справедливой стоимости на день операции. Приобретение выкупленных собственных акций отражается по стоимости покупки. Продажа выкупленных собственных акций увеличивает или уменьшает дополнительный оплаченный капитал.

Внешние расходы, относящиеся к эмиссии новых акций, не связанные с объединением компаний, уменьшают собственный капитал за вычетом соответствующих налогов. Привилегированные акции не подлежащие или

подлежащие выкупу в случае наступления маловероятных событий классифицируются как собственный капитал.

Выплата дивидендов по обыкновенным акциям отражается в изменениях в собственном капитале в том периоде, когда они были объявлены. Дивиденды, объявленные после отчетной даты, учитываются и раскрываются как последующее событие в соответствии с МСФО 10 «События, произошедшие после отчетной даты».

Чистый доход или убыток, отнесённый на простые или привилегированные акции, которые имеют право участвовать в распределении дохода, определяется посредством сложения суммы, отнесённой на дивиденды и суммы, отнесённой для статьи участия.

Национальный банк Республики Казахстан предписывает банкам поддерживать коэффициент достаточности капитала в размере 12% от активов, взвешенных с учётом риска.

По состоянию на 31 декабря 2010 года коэффициент достаточности капитала АО «Банк ТуранАлем» превышал нормативный минимум.

 

 

 

        1.3 Кредитные и валютно-обменные операции банка

 

При осуществлении кредитования АО «Банк ТуранАлем»  руководствуется законодательством Республики  Казахстан, нормативными документами Национального  банка Республики Казахстан, Уставом банка и инструктивными  документами. Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам при наличии реальных источников погашения кредитов и надежного обеспечения в формах, предусмотренных действующим законодательством.

Кредитная операция начинается с рассмотрения заявки или ходатайства заемщика, где содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями к ходатайству прилагаются необходимые  документы в зависимости  от характера кредитной операции. Для различных групп клиентов могут разрабатываться различные пакеты документов. В  состав примерного пакета кредитного досье входят следующие  документы:

1. копии учредительных документов, уставов,  положений, договоров аренды, регистрационных патентов, документы, удостоверяющие право на пользование или полное хозяйственное ведение  земельным  участком, заверенные нотариально; паспорта граждан и другие документы, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита;
2. баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю квартальную дату с необходимым приложением к нему;
3. технико-экономический расчет, характеризующий уровень рентабельности кредитуемого мероприятия и срок его окупаемости;
4. копии договоров в подтверждение кредитуемой  ссылки (на поставку и реализацию материальных ценностей, копии счета на товарно-материальные ценности и т. п.);
5. сведения о кредитах, полученных в других банках (выписки по счетам);
6. документы, подтверждающие право собственности заемщика  на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения  обязательства;
7. отчетность для определения кредитоспособности заемщика;
8. бизнес-план, если кредит  предоставляется начинающему предприятию,  которое не  имеет финансовых отчетов и  другой документации;
9. доход физических лиц;
10. заявление Генеральному Директору Государственного центра по выплате пенсий на предоставление информации о поступлении и движении денег, поступающих на индивидуальный пенсионный счет в НПФ, по письменному запросу АО «Банк ТуранАлем» (Приложение А);
11. Согласие субъекта кредитной истории – физического лица на предоставление информации о нем в кредитные бюро (Приложение Б).

В необходимых случаях банк требует от заемщика другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с  банком, перечень представляемых для кредитования документов  может быть банком сокращен.

При изучении представленных документов важное значение для принятия решения имеет оценка банком способности заемщика зарабатывать средства, достаточные для погашения ссуды. Оценка делается на основе технико-экономического  расчета.

Следующим этапом кредитной операции является изучение кредитоспособности заемщика, то есть его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении  кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность. Этот показатель влияет на ликвидность самого банка.

При анализе кредитоспособности заемщика учитываются  следующие факторы:

1) дееспособность в отношении  ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с Уставом  и положениями, определяющими правомочность лиц  выступать от имени заемщика. Под репутацией, применительно к кредитной сделке, понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет  отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;

2) способность получить доход. Банк  оценивает способность заемщика  заработать  средства, достаточные для погашения ссуды.  

Следующий этап кредитной операции - это  составление кредитного договора, где определяются конкретные условия предоставления ссуды.

Кредитный  договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В нем предусматриваются цель и объекты кредитования, размер кредита, сроки и другие условия  выдачи и погашения ссуд: виды обеспечения кредита; процентная  ставка  за кредит; перечень документов, представляемых заемщиком для контроля за движением кредита и финансовым положением клиента; периодичность их представления банку, а также контрольные функции банка в процессе  кредитования.

Следующий этап - выдача кредита включает организационные и технические условия  проведения кредитных операций,  которые  определяют форму ссудного счета, порядок оформления  выдачи, способы предоставления  ссуд.

Порядок оформления выдачи  кредита  несколько различается в зависимости от формы ссудного счета. Заемщик, которому открыт простой ссудный счет, должен по мере накопления запасов заявлять свою потребность в кредите. В этих целях он предоставляет в банк сведения о сверхнормативных оплаченных остатках кредитуемых товарно-материальных ценностей, их движение, на основании которых банк устанавливает потребность в ссуде, оформленной срочными обязательствами. Выдача ссуд по специальному ссудному счету каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, предоставляемого  при открытии счета.

Размер кредита при его выдаче определяется в соответствии с правилами  кредитования,  которые устанавливают порядок определения величины ссуды, документы, являющиеся основанием для проведения необходимых расчетов,  методику их осуществления.

Заключительный и важный этап кредитной  операции - контроль за ходом погашения  ссуды и выплатой процентов по ней. Способы погашения задолженности по ссудам зависят от формы ссудных счетов,  длительности использования банковских средств и их роли в формировании платежного оборота.

По простым ссудным счетам  задолженность банку погашается путем взносов  собственных средств с расчетного счета. Сроки погашения ссуд  оформляются в момент выдачи срочными обязательствами: если ссуда  погашается единовременно (одной суммой) - заполняется одно срочное обязательство, если частями - оформляются  срочные обязательства на каждый платеж. По специальным  ссудным счетам задолженность банку погашается направлением выручки  непосредственно на этот счет, минуя расчетный. 

 Размер процентных ставок, которыми  и  определяется сумма процентных  платежей по кредитным операциям, порядок, период и сроки начисления  и уплаты процентов, а также механизм их взыскания фиксируется  банком  в кредитном договоре. Проценты могут начисляться ежемесячно, ежеквартально и т. д. В соответствии с рекомендациями Национального банка Республики Казахстан проценты должны  начисляться не реже одного раза в квартал и взыскиваться частями, согласно установленному  банком графику погашения.

Так по автокредиту рассчитывается сумма погашения (Таблица 1)

 

Таблица 1  - Пример расчетов по кредиту на автомобиль

Стоимость автомобиля тенге	Первоначальный взнос %	Сумма кредита тенге	Ежемесячный   платеж (тенге)
			На 3 года	На 5 лет
650 000	15%	552500	19370	13390
650 000	20%	520000	18330	12610
975000	20%	780000	27430	18980
1300 000	25%	975000	34320	23660
3250 000	30%	2275000	79950	55380