Электронные деньги в России

Кроме того, электронные деньги не являются общепринятым платежным средством, обязательным к приему. Из-за этого все платежи, которые можно совершить при помощи электронных денег, сводятся к конкретному набору платежей, который предоставляет оператор платежной Интернет-системы, при этом произвольные платежи в рамках системы, как правило, невозможны. Это довольно сильно ограничивает применение электронных денег на практике.

Следует отметить, что неверным является отношение к электронным деньгам, как к конкурирующей альтернативе деньгам обычным. Само их появление вызвано, прежде всего, необходимостью обеспечить поддержку различных коммерческих операций в сети Internet там, где использование обычных денег неудобно или даже невозможно. Потому стоит рассматривать электронные деньги как дополнение к реальным деньгам, либо как еще один инструмент осуществления торговых операций в сети Internet, дополняющий пластиковые (банковские) карточки. При этом электронные деньги не увеличивают массу денежных средств, но очевидным образом увеличивают скорость их обращения. Поэтому, некоторое увеличение инфляции за счет ускорения обращения возможно, однако в целом это процесс положительный.

Очевидные проблемы с использованием электронных денег могут возникать с их ликвидностью, выраженной в стоимости в реальных денег и с обязательствами, накладываемыми на эмитента таких денег. Отсюда следует, что данная сфера деятельности в дальнейшем будет нуждаться в регулировании. Поскольку практика появления новых финансовых инструментов идет впереди, а соответствующее регулирование создается потом, то, вероятно, не удастся избежать как минимум локальных катаклизмов, связанных с взлетами и падениями курсов запущенных в оборот электронных денег. Так, по мнению некоторых аналитиков, в скором времени электронные средства расчетов полностью вытеснят с рынка наличные деньги и чеки, поскольку они представляют более удобный способ оплаты за товары и услуги.

Развиваясь в русле передовых мировых тенденций, организованная электронная торговля становится все более привлекательной для покупателей и продавцов на мировом рынке. Так уже фактически возникли предпосылки для сближения и связи торговых площадок как внутри Российской Федерации, так и далеко за ее пределами. Сегодня информационные технологии определяют лицо мирового финансового рынка. Мировые финансовые рынки становятся все более глобальными, и Россия идет в русле этого процесса. Вызовом времени является интернационализация мировой экономики, которая сегодня выступает в качестве глобально интегрированной хозяйственной системы.

Электронные технологии с каждым днем развиваются все стремительнее. И сегодня уже трудно представить нашу жизнь без сети Интернет. В последние несколько лет в мире довольно быстро растет популярность торговли акциями компаний именно посредством Интернет. Индивидуальные инвесторы получили возможность заключать сделки, по сути, не выходя из дома. Общий объем сделок через Интернет на российском рынке постоянно растет, ввиду того, что торговля через Интернет сегодня – это наиболее простой и максимально удобный доступ частных инвесторов на финансовых рынках.

С распространением Интернет-трейдинга стало увеличиваться число сделок небольшого объема. Иными словами, опережающими темпами растет активность клиентов на фондовом рынке и доля клиентских операций в общем обороте. Интересно также было бы отметить, что лидерами во внедрении и продвижении операций сферы Интернет-трейдинга на российском фондовом рынке оказались не крупные, а динамичные брокерские компании, которые теперь устойчиво входят в первую десятку участников рынка по оборотам. В то же время крупные брокерские компании и банки начали осваивать новую услугу гораздо позже. Сегодня побеждает не «большая», а «быстрая» компания.

Следует отметить, что очень важным фактором, непосредственно влияющим на процесс развития Интернет-бизнеса на финансовых рынках, в самое ближайшее время, с появлением соответствующей нормативной базы, несомненно, станет необходимость обязательного применения в системах удаленного доступа через Интернет сертифицированных программных средств защиты информации и электронной цифровой подписи. 10 января 2002 года был подписан Федеральных закон «Об электронной цифровой подписи», прямо направленный на обеспечение правовых условий использования электронной цифровой подписи в электронных документах, при соблюдении которых электронная цифровая подпись в электронном документе признается равнозначной собственноручной подписи в документе на бумажном носителе.

Интерактивная торговля становится повсеместной. В многочисленных опубликованных в СМИ отчетах утверждается, что лишь треть всех пользователей глобальной сети Internet действительно совершает покупки, а большинство остерегается подобных сделок только из соображений безопасности. В ответ торговые компании пытаются найти способ превратить заинтересованных в их услугах, но недоверчивых людей в Web-покупателей. Возможным решением в этом случае могут стать именно электронные деньги.

Несмотря на все перечисленные плюсы электронных денег – до сих пор они не пользуются высокой популярностью. Компании, принимающие электронные деньги, могут рассчитывать на снижение издержек, вызванных неоплатой счетов при использовании кредитных карт, а также на расширение объема коммерческих сделок между производителями и потребителями, а также между отдельными пользователями. При этом некоторые ведущие компании, работающие в этой области, предлагают производителям и потребителям средства проведения интерактивных сделок, используя электронные деньги. Уже существует ряд хорошо известных и крупных узлов, где компании могут в официальном порядке подписать соглашение об использовании средств электронной оплаты. К подобным решениям, в частности, относятся службы «PayPal» компании «X.com», «Flooz» однои-менной компании и пакет продуктов «Monneta» компании «eCash Techologie».

Сегодня технология электронных денег привлекает к себе немалый интерес, и многие торговые компании начинают использовать такую форму и такие средства оплаты. Электронные деньги обещают превратить потребителей, предпочитающих сейчас самые разные способы делать покупки, в покупателей, для которых альтернативы «Internet-магазинам» Web не существует. При этом многоуровневая система позволит довольно легко переслать деньги от селения в дебрях Парагвая в сибирскую деревню, а также позволит устанавливать денежные связи между любыми людьми на Земле, независимо от того где бы они ни находились, превратит все человечество в единый финансовый социум.

Таким образом, мир в ХХI веке вступил в эпоху не правового, а финансового общества. Управлять поведением индивида это уже даже не право, которое надо знать, надо понимать, надо где-то что-то читать и помнить. В эпоху электронных денег большинство нарушений (в т.ч. финансовых) будут просто невозможны потому, что их не пропускает персональный компьютер.

Сегодня для оборота электронных денег используются достаточно сложные технологии, и коммерческие банки не всегда хотят и способны самостоятельно развивать новые продукты. Основными причинами нежелания банков развивать проекты, связанные с электронными деньгами, являются:

- трудности  кооперации с другими банками  с целью разделить затраты  на инновационные разработки;

- отсутствие  квалифицированных специалистов  в собственном штате;

- неуверенность  в надёжности аутсорсеров.

Очевидно, что проблемы нового рынка «электронных денег» могут решаться длительным эволюционным путём либо с помощью больших инфраструктурных проектов, инициируемых государствами. Следует отметить, что история развития электронных денег на территории Российской Федерации не так велика, как в других развитых зарубежных странах и соответственно доля электронных денег в общем объеме денежного обращения по сравнению с традиционными наличными деньгами пока не совсем значительна. По официальным данным Банка России и Росстата на долю безналичных платежей в 2013 году приходилось около 9% (для сравнения - на 2011 г. эти платежи составляли всего 3%) розничных платежей, а доля в розничном товарообороте отдельных стран сильно различается: от 91% в Исландии, 55% в Соединенных штатах Америки, 41% платежей в Великобритании, 10% на территории Польши, а также до нескольких процентов в ряде стран Восточной Европе.

Следует отметить, что электронные деньги — это, прежде всего, новое направление развития денежного обращения в Российской Федерации, которое строится на первичном заимствовании и обработке уже фактически существующего опыта зарубежных стран, но с «построением» для российского рынка. В Российской Федерации электронные деньги ориентируются, прежде всего, на замену наличных денег, а затем безналичных денег, здесь надо отметить, что денежные суррогаты электронные деньги  почти не заменяют.

Некоторые современные исследователи в своих работах предлагают рассматривать электронные деньги, как одну из форм кредитных денег, когда процессы купли-продажи осуществляются с некоторой рассрочкой осуществляемого платежа. При этом исследователи считают, что осуществление кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без какого-либо участия бумажных носителей и способствовало возникновению электронных денег. Имеется также мнение о том, что налично-денежное обращение в Российской Федерации требует существенной модернизации в связи с увеличением затрат при обороте и само обращение банкнот и монет уже «морально» устарело, также приводятся объяснения, что основным эмитентом электронных денег и организатором обращения должен выступать изначально Банк России, хотя статья 4 закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» не возлагает на Центральный Банк РФ данную функцию. При этом законом 161-ФЗ установлено, что именно Банк России выступает одним из операторов по переводу денежных средств и в полном праве осуществлять перевод денежных средств. А оператор электронных денежных средств обязан уведомить Банк России о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств, обеспечить бесперебойность в соответствии с требованиями, строго  установленными нормативными актами Банка России.

Можно отметить, что в 2012 году достаточно интересная позиция по вопросу электронных денег была высказана А.В. Юровым, который является директором Департамента наличного денежного обращения Банка России в статье «Пути развития наличного денежного обращения в Российской Федерации». Так в своей работе А.В. Юров вполне разумно считает, что расчеты наличными деньгами в платежном обороте Российской Федерации замещаются безналичными, но при этом сам процесс функционирования платежной системы исключительно в безналичном виде на данном этапе развития общества еще не возможно. Здесь же приводятся достоинства денежных знаков и требования дополнительных затрат к безналичным платежам. Самый важный, на наш взгляд, довод Центрального банка — это то, что «наличные деньги – это, прежде всего, обязательства Центрального банка страны, который не может обанкротиться, тогда как электронные средства платежа представляют собой главным образом, обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, банкротство которых не исключено.

Таким образом, организация наличного денежного обращения, эмиссионно-кассовые операции и перевозка ценностей — это дело  очень и очень дорогостоящее, и с этим соглашается сам Центральный Банк. ОАО «Сбербанк России» провело собственное исследование, в котором оценило величину общественных затрат, связанных с налично-денежным обращением в России, в 1,1 % от ВВП страны, а если говорить о цифровом значении то оно составляет около 427 млрд. рублей. Это достаточно внушительные затраты, которые путем развития электронных денег можно попытаться и снизить.

В настоящее время регулированию электронного денежного обращения на территории Российской Федерации посвящён не только Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», который прямо устанавливает порядок оказания платежных услуг, требования к организации и функционированию платежных систем, а также порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе. Но и вместе с ним с 2011 года были внесены соответствующие изменения в Налоговый кодекс РФ.

По сравнению с банковскими карточками, электронные денежные средства подвержены налоговому контролю. В том случае если организация, индивидуальный предприниматель решит открыть в банке счет для использования корпоративных денежных средств платежа для переводов денежных средств, то это будет возможно только после предоставления банку свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. В свою очередь банк обязан сообщить об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета, о предоставлении права или прекращении права организации, предприниматель использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении каких-либо реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронной форме, установленной Центральным банком РФ, в налоговый орган по месту своего нахождения в течение трех дней со дня соответствующего события, данные требования официально изложены в статье 86 Налоговом кодексе РФ.

Также с 2011 года организации и индивидуальные предприниматели в обязательном порядке должны сообщать в органы ИФНС о возникновении или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для перевода электронных денежных средств и это они должны сделать в течении семи дней со дня возникновения (прекращения) такого права. При этом законодатель статьей 46 Налогового кодекса РФ выбрал новую методику при случаях неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок, которая заключается в том что, обязанность по уплате налога будет исполнена в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) — организации или предпринимателя в банках и его электронные денежные средства. Если получится так, что электронных денежных средств будет недостаточно для списания налога, недоимки или штрафа, то налоговый орган на основании 76 статьи Налогового кодекса РФ вправе приостановить операции налогоплательщика по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств, направив в банк решение о приостановлении операций [3].

С 1 января 2013 года для компаний, осуществляющих деятельность, квалифицируемую Федеральным законом 161-ФЗ «О национальной платежной системе» как деятельность оператора платежной системы, стала обязательной регистрация в Центробанк России, иначе деятельность компаний может быть рассмотрена как незаконное предпринимательство, ответственность за которое предусмотрено статьей 171 Уголовного кодекса Российской Федерации.