Электронные деньги в России

1.2. Значение электронных денег как финансовых инструментов

На сегодняшний день электронно-цифровые денежные знаки (иными словами – электронные деньги) являются базовым расчетным инструментом обеспечения электронной экономической деятельности на территории многих развитых и развивающихся стран. При этом обязательно следует учитывать, что, выступая базовым инструментом осуществления электронных расчетов в рамках информационной среды глобальной компьютерной сети Интернет, цифровые деньги (ими выступают безналичные средства, выраженные в электронно-цифровой форме) обращаются в рамках таких платежных систем:

а) систем, функционирующих на базе банковских карт

б) систем, прямо функционирующих на базе компьютерных сетей.

Следует отметить, что под электронными деньгами понимаются безналичные денежные средства, выраженные в электронно-цифровой форме. Также можно отметить очень важный аспект – денежные средства, в качестве материального выражения (так называемого носителя материальной ценности) которых используются банкноты и монеты, не очень долговечны, а также подвержены физическому износу (истиранию, повреждениям и т.п.), а значит, их обращение сопряжено с большими финансовыми издержками для эмитента (организации, выпускающей деньги в оборот). Таким образом, наличные денежные знаки приходится периодически изымать из обращения и заменять новыми знаками, того же самого достоинства. При этом надо отметить, что каждая банкнота и каждая отдельно взятая монета имеют определенную финансовую себестоимость, причем себестоимость производства денежных знаков более низкого достоинства, как правило, относительно дороже (по сравнению с номиналом), чем себестоимость банкнот и монет более высокого достоинства. К тому же для дальнейшего пересчета, инкассирования, перевозки и хранения наличных денежных средств требуются дополнительные расходы.

В настоящее время электронные деньги представляют собой юридически значимые информационно-цифровые импульсы и потому практически лишены большинства названных выше недостатков реальных денег (монет и банкнот). При этом себестоимость расчетов, осуществляемых преимущественно в электронной форме, как известно, ничтожно мала. Следует также заметить, что работа над созданием опытных систем и стандартов электронных денег известными компьютерными корпорациями — собственно самими разработчиками систем программного обеспечения осуществлялась в тесном сотрудничестве с банками и небанковскими финансовыми группами [11, с. 79].

Следует особо отметить, что известный американский банк под названием «First Virtual Holdings» стал первым официальным кредитным учреждением, приступившим к осуществлению банковской деятельности в рамках глобальной сети Интернет (т. е. он выступил первым виртуальным банком). И уже в октябре 1994 года этот банк стал в реальном времени использовать электронную почту (майл) для осуществления операций с небольшими денежными суммами. В то же самое время специалисты компьютерной империи «Microsoft» и международной платежной системы банковских карт «Visa» совместно разработали систему оплаты товаров (услуг) в компьютерных сетях с полным использованием банковских кредитных карт.

Что касается других стран, британские банки под названием «National Westminster» и «Midland» реализовали на практике систему электронных (цифровых) денег «Mondex» на основе непосредственного привлечения смарт-карт со встроенным микропроцессором, хранящим всю необходимую информацию о владельце этой карты (smart card). Известная корпорация «Netscape Communications Corp» (США) совместно с такими компаниями, как «Microsoft», «Mastercard», «Bank of America» и широко известной американской телекоммуникационной компанией «MCI» одними из первых разработали специальное программное обеспечение для осуществления финансовых операций в деловой части глобальной сети Интернет —«World Wide Web». В феврале 1995 года английский банк под названием «Barclays Bank» официально стал первым крупным европейским банком, который приступил к непосредственному осуществлению предпринимательской деятельности с использованием ресурсов глобальной сети Интернет. На специальном веб-сайте указанного банка была открыта отдельная Интернет-витрина (так называемый ВЕБ-магазин) по продаже вин, игрушек, а также заказу железнодорожных билетов. Следует отметить, что клиенты данного банка могли просматривать каталоги и использовать номера своих банковских кредитных карт для оплаты товаров, доставляемых им специальным курьером на дом. Иными словами проект банка «Barclays» позволил от рекламы впервые перейти к полноценным банковским операциям в сети Интернет. Покупатели в режиме он-лайн, сидя у себя дома перед компьютером, просматривали электронные каталоги товаров и заполняли электронные бланки заказов. Такой бланк с указанием полных сведений о кредитной карточке покупателя шифровался и учитывался банком. На первоначальном этапе по соображениям безопасности доступ к счетам клиентов не предоставлялся, и они не могли осуществлять удаленное управление своими банковскими счетами. Впоследствии данное технологическое ограничение было ими преодолено.

Технологически упрощая, здесь можно вполне уверенно, сказать, что современные электронные деньги представляют собой некоторую последовательность цифр, символизирующих (буквальным образом заменяющих) денежные банкноты и монеты, и в этом собственно заключается их информационная природа. Именно с их помощью можно покупать различные товары в режиме реального времени (так называемый – режим он-лайн) с использованием инструментов удаленного управления своим банковским счетом (сюда относится компьютер, прямо подключенный к сети Интернет, Мондекс-телефон (здесь идет Интернет-банкинг), мобильный телефон, поддерживающий стандарт «WAP» (мобильный банкинг), банковские пластиковые карты (карточные электронные банковские услуги или карточный банкинг). По прогнозам специалистов, в перспективе электронные деньги в случае определенного развития ситуации могут потеснить, а затем и вытеснить денежные знаки, материально зафиксированные во всех традиционных формах.

Следует отметить, что сегодня в глобальной компьютерной сети Интернет, по различным оценкам, функционируют более 700 виртуальных банков. При этом особенно важным с точки зрения налогового права и действующего законодательства о защите прав потребителей становится то обстоятельство, что предпринимательскую деятельность в сети Интернет осуществляют как виртуальные банки, имеющие специальное разрешение на ведение банковской деятельности, полученное в соответствии с действующим порядком, установленным законодательством страны их фактического рези-дентства или регистрации не зарегистрированные квазибанковские системы [7].

Бытует мнение, что при сохранении сегодняшних темпов развития электронных расчетов и предложения электронных финансовых услуг – именно электронные деньги способны, во-первых, изменить наше представление о правовой (юридической) и экономической природе существующих денежных знаков, во-вторых, привести к коренному изменению статуса и роли банков как финансовых институтов и, в-третьих, существенно подорвать национальные финансовые системы (особенно в государствах со слабой рыночной экономикой) и позиции центральных банков как регуляторов системы страны.

При реализации данной программы, важной проблемой станет психологическое недоверие потребителей к продукту. Представляется, что для того, чтобы электронным деньгам верили как бумажным банкнотам, они должны по первому требованию обмениваться на национальную валюту. Но тогда каждой единице электронных денег должна соответствовать единица обычных денег, подкрепленная стабильным состоянием экономики этой страны. В такой системе не должно существовать электронного кредита, ведь он увеличивает массу электронных денег без соответствующего роста количества денежных знаков, это безусловно в будущем вызывает инфляцию.

Однако, это уменьшает для многих банков выгодность сделок с любыми электронными деньгами. Такие деньги станут вообще неинтересным банку и могут быть признаны даже вредным явлением для общества. Стремление создать с помощью электронных денег некий новый рынок валют вынуждает государства мира принимать меры, направленные на укрепление национальной финансовой системы. Поэтому на стадиях внедрения электронных денег важно приравнять их к условной единице и обменивать по обычному курсу наравне с другими валютами. Можно предположить, что в обход законов рынка и денежного обращения, а возможно, и законов государства, банки или небанковские структуры все же рискнут выдавать электронные деньги в кредит.

2. СОВРЕМЕННЫЕ ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ  В РОССИИ

2.1. Понятие электронных денег в российском законодательстве

Действующее российское законодательство официально не содержит упоминания об электронных деньгах и, поэтому, естественно, не содержит и легального определения данного понятия. Не рассматривается оно и доктриной права. На сегодняшний день в Российской Федерации термин «электронные деньги» используется лишь в экономических и публицистических работах. Основной документ, определяющий на сегодняшний день сущность электронных денег, был выпущен ещё в сентябре 2000 года. Это была Директива Европейского Союза 2000/46/ЕС о деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью. В Директиве даётся следующее определение электронных денег: «Электронные деньги есть денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая [10, с. 89]:

1) хранится на электронном устройстве;

2) эмитируется после получения средств в размере не менее чем эмитируемая денежная стоимость;

3) принимаются в качестве средства  платежа не только эмитентом, но и другими фирмами» (п. 3 ст. 1 Директивы).

К приведённым пунктам можно добавить следующий: обращающаяся за пределами банковской системы, то есть без использования банковских счетов.

Это допущение можно сделать потому, как электронные деньги часто путают с банковскими пластиковыми картами, но это совсем не так. Электронные деньги не привязаны к конкретным банковским счетам. А совершение абсолютно любой операции с использованием карты, наоборот, обязательно требует доступа к банковскому счёту.

На основе всех вышеупомянутых фактов постараемся понять, что же собой представляют электронные деньги в России на сегодняшний момент.

С юридической и финансовой точки зрения на сегодняшний момент электронные деньги не являются деньгами, а представляют собой или чеки, или подарочные сертификаты, или другие подобные платежные средства, в зависимости от юридической модели системы и ограничений местного законодательства. Электронные деньги могут эмитироваться банками, НКО или другими организациями. Как правило, эмиссия электронных денег не лицензируется и не контролируется государством, но работы по обеспечению законодательной базы ведутся. При этом существует принципиальное различие между электронными деньгами и обычными безналичными денежными средствами. Оно состоит в том, что электронные деньги не являются заменителями обычных денег, а представляют собой платежные средства, эмитированные какой-либо организацией, тогда как обычные деньги (наличные или безналичные) эмитируются Центральным государственным банком. То есть электронные деньги представляют собой денежный суррогат (заменитель), тогда как безналичные средства – денежный субститут (заместитель). Прямой взаимосвязи между безналичными средствами и электронными деньгами нет.

Несмотря на все неоспоримые преимущества электронные деньги не только не вытеснили традиционные, но и не претендуют на одно из основных средств оплаты услуг.

Причин тому несколько. Например, для каждой системы электронных денег требуется соответствующее техническое оснащение и программное обеспечение, поэтому далеко не все продавцы товаров и услуг могут принимать их к оплате. Еще одна основная причина этого – отсутствие доверия к электронным деньгам со стороны части населения (особенно пожилых людей). Во многом такой общественный консерватизм вполне оправдан – погашение электронных денег гарантируется исключительно эмитентом, а государство не дает никаких  официальных  гарантий  сохранения  их  платежеспособности.

Отсюда же вытекает следующая причина – на территории Российской Федерации электронные деньги не имеют чёткого статуса на уровне законодательства. Как говорилось выше, с юридической и финансовой точки зрения на сегодняшний момент электронные деньги не являются деньгами, а представляют собой или чеки, или подарочные сертификаты, или другие подобные платежные средства. Разумеется, такое консервативное отношение государства к потенциалу электронных денег не является оправданным.

Вот какое определение электронным деньгам придумали в Центральном банке РФ: электронные деньги отныне считаются «предоплаченным электронным платежным средством» [4]. Однако то, что теперь электронные деньги будут иметь более ясное определение, проблему не решает – по мнению Центробанка, эмитировать электронные деньги должны только банки. В итоге платежным системам, которые не желают оставаться лишь обслуживающей инфраструктурой придется либо самим становиться банками, либо покупать собственный банк. А это стоит порядка 5 млн. евро. То есть плата за работу на российском рынке окажется более чем в 10 раз выше, чем в Евросоюзе [4, с. 56]

Впрочем, вариант, по которому Банк России может разрешить эмиссию и небанковским кредитным организациям, полностью не отметается. Именно этот вариант более всего устраивает российские платежные системы, ведь требования к собственному капиталу небанковских кредитных организаций на порядок ниже, что куда более соответствует уровню Европейского Союза (ЕС).

Таким образом, проблема перехода на использование электронных денег в Российской Федерации имеет больше вопросов, чем ответов. Однако спорить с тем, что электронные деньги имеют огромнейший нереализованный потенциал и преимущества над традиционными средствами оплаты – бессмысленно. Другое дело, как этим потенциалом целесообразнее воспользоваться. Регулирование необходимо, но есть вероятность, что вместо этого мы получим «зарегулирование». В попытках «узаконить» электронные деньги государство может попросту «сгладить» их преимущества, которые мы имеем на сегодня, и вместо той модели электронных денег, которая нам видится сейчас, мы получим нечто иное, более, быть может, удобное, учитывая его электронный характер, но менее действенное, чем планировалось

2.2. Основные виды электронных денег и платежных систем

Рассмотрим основные виды электронных денег в Российской Федерации:

а) электронные деньги, которые обращаются в рамках систем электронных денег, функционирующих на базе банковских карт;

б) электронные деньги, которые обращаются в рамках систем электронных денег, функционирующих на базе компьютерных сетей.