Формирование кредитного портфеля коммерческих банков

Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных  клиентов и обеспечение их сохранности  является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений  с вкладчиками – залогом его  успешной работы.

22 марта 1991 года произошло учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанк России ОАО) на общем собрании акционеров в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года. 1 января 1992 года Сберегательный банк СССР прекратил свое существование. В 1997г. Сбербанк впервые привлек крупнейший для российского банковского сектора синдицированный кредит от западных банков на 225 млн. долл. Тогда же международное рейтинговое агентство Fitch присвоило ему официальный рейтинг.

По окончании финансового кризиса 1998г. Сбербанк изменил структуру  размещения средств, направив свою деятельность в реальный сектор экономики с  рынка ГКО. К началу 1999г. 50% средств  его кредитного портфеля приходилось на промышленность и строительство. Впоследствии, в посткризисный период доля отраслей реальной экономики в кредитном портфеле Сбербанка повысилась - с 55 до 90%. Объем инвестиционных кредитов к началу 2001г. составил 35 млрд руб. В 2000г. банк провел преобразование своей филиальной сети: 71 территориальный банк Сбербанка был преобразован в 17.

     4 июня 2010 года решением акционеров банка полное официальное наименование банка было сокращено до «Сбербанк России ОАО».

     В июне 2011г. в преддверии приватизации госпакета "Сбербанк" вывел свои акции на международные торговые площадки, запустив программу американских депозитарных расписок первого уровня (ADR) на свои акции. Одна американская депозитарная расписка была конвертирована в четыре обыкновенные акции Сбербанка. На первоначальном этапе объем расписок составил менее 3% обыкновенных акций банка. Однако в перспективе он может увеличиться до 25% обыкновенных акций – именно такой максимальный объем конвертации был установлен Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР).

Основные показатели Сберегательного банка представлены в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1.

Основные показатели Сбербанка

Уставный капитал	▲ 87 742 млн руб.
Собственный капитал	▲ 987,2 млрд руб. (2010 год, МСФО)
Активы	▲ 8628,5 млрд руб. (2010 год, МСФО)
Чистая прибыль	▲ 181,6 млрд руб. (2010 год, МСФО)
Число сотрудников	▼ 257 046 человек (2010 год, МСФО)

 

 

     В отчетном году ситуация на финансовых рынках и в экономике в целом стабилизировалась и начала улучшаться. В этих условиях наблюдался рост спроса корпоративных заемщиков на инвестиционные ресурсы, и банковская система активно наращивала объемы кредитования. Остаток кредитов, предоставленных банковским сектором юридическим лицам, увеличился на 12,8%, в то время как в 2009 году прирост составил всего 0,3%.

Кредитование корпоративных  клиентов остается важнейшим приоритетом  работы Банка. По объемам вложений в  реальный сектор экономики Сбербанк занимает лидирующее положение в  банковской системе страны – на Банк приходится около трети всего  объема предоставленных банками  кредитов клиентам. За 2010 год Банк выдал  кредитов корпоративным клиентам на сумму свыше 4,35 трлн. руб., что превысило  показатель 2009 года (около 4 трлн. руб.).

С середины II квартала объемы выдачи кредитов корпоративным клиентам стабильно превышали объемы погашений, что привело к росту кредитного портфеля. В целом по итогам года корпоративный кредитный портфель Банка увеличился на 12,2% до 4 765,7 млрд. руб.

В 2010 году на фоне укрепления курса рубля и негативных инфляционных ожиданий инвесторов усилилась тенденция  роста валютных кредитов. Часть долгосрочных валютных кредитов была взята клиентами  на цели рефинансирования их долгов за рубежом.

Доля кредитов в иностранной  валюте в портфеле Сбербанка по итогам года возросла с 20,4% до 22,3%.

В структуре кредитного портфеля Сбербанка по срокам наиболее востребованы клиентами были среднесрочные валютные кредиты на срок от 3 до 5 лет –  их доля в валютном портфеле возросла за год с 35,7% до 40,1%.

В отношении рублевых кредитов высоко востребованными по-прежнему остаются среднесрочные – от 1 года до 3 лет – заимствования для  финансирования текущей деятельности или рефинансирования ранее взятых обязательств: на них приходится около  трети всех рублевых кредитов. Большим  спросом в отчетном году пользовались рублевые кредиты на срок от 3 до 5 лет – их доля в рублевом портфеле возросла с 17,3% до 20,8%.

     Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов) (табл. 2.2.).

Таблица 2.2

Доля Сбербанка на различных  сегментах финансового рынка

 

	2010 год	2009 год
Активы	27,3%	26,2%
Капитал	26,4%	28,6%
Кредиты корпоративным клиентам	31,3%	31,8%
Кредиты частным клиентам	31,9%	32,7%
Средства корпоративных клиентов	16,6%	17,7%
Средства частных клиентов	47,9%	49,4%
Прибыль до налогов из прибыли	39,2%	21,1%

 

 

     Качество кредитного портфеля начало улучшаться. Расходы на создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились (-78%), что стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 39,2%.

В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов  и совершение сделок по слиянию и  поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского  сервиса. Наиболее значимой услугой  Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос  в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Розничный кредитный портфель Банка увеличился за год на 11,3% до 1 301 млрд. руб. (в 2009 году его остаток сократился на 6,9%). Этому во многом способствовало проведение ряда специальных акций Банка, во время которых клиентам предлагались привлекательные условия по кредитам, а также отмена комиссий по кредитам.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЕГО КАЧЕСТВА

 

Увеличивающаяся в современных  условиях сложность и комплексность  банковского бизнеса, растущий спектр и уровень рисков требуют от национальных органов надзора изменения направления банковского регулирования в сторону увеличения его объективности, точности, приспособляемости к конкретным условиям функционирования банка. Один из аспектов этого находит отражение в риск-ориентированном подходе к формированию кредитного портфеля.

Среди всей совокупности банковских рисков целесообразно выделить в  первую очередь следующие группы рисков, влияющих на состав и структуру кредитного портфеля:

1. риск контрагентов;
2. позиционные риски;

3) операционные риски.⁶

Риски контрагентов характеризуют зависимость банка от финансового состояния и поведения его клиентов или их определенных групп. Риски контрагентов делятся на две группы:

• кредитный риск;
• риск зависимости от требований клиентов или их группы. 

Позиционные риски обусловлены:

• реальными (потенциальными) потерями, вызванными несогласованностью активов и пассивов банка по валюте, срокам выполнения обязательств;
• ошибками в прогнозировании динамики доходности и стоимости различных финансовых инструментов, приводящими к неэффективным решениям о размещении и привлечении ресурсов.

Эти риски зависят, прежде всего, от конъюнктуры финансовых рынков. Среди основных позиционных рисков можно выделить:

• валютный и процентный риски;
• риск ликвидности.

      Имитационное моделирование обусловливает  необходимость развития высокого уровня архитектуры информационной системы, ее вычислительной мощности. Именно имитационная модель позволяет получать все исходные данные для расчета показателей рисков, поскольку комбинируется с современными технологиями контроля рисков.

     Итак, риск-ориентированный подход предполагает в большей степени учет индивидуальных особенностей деятельности каждого банка, что в конечном итоге должно обеспечить надежность российского банковского сектора.

     Кредитным организациям в целях построения эффективной системы управления качеством кредитного портфеля необходимо обеспечить проведение комплекса мероприятий, в частности:

- формирования кредитного  портфеля в соответствии с  выбранной стратегией кредитования, периодически корректируемой на  рыночную ситуацию, а также удовлетворяющего  оптимальным показателям кредитного  риска, ликвидности и рентабельности;

- проведения подбора квалифицированного  персонала, который будет выполнять  свои функции под руководством  опытных менеджеров при наличии  четкой мотивации труда;

- возложения на руководство  банка ответственности за формирование  в банке кредитной культуры, позволяющей  выполнять поставленные цели;

- разработки четкого механизма  по исследованию рынка, управлению  продаж, подготовке персонала, идентификации  потенциальных клиентов и анализа  перспектив их кредитования;

- проведения постоянного  мониторинга кредитных активов,  учитывая относительную нестабильность  кредитного портфеля, в первую  очередь, на предмет выявления  ухудшающихся кредитов и отказа  от них (вызывающий опасение  кредит нужно выявить до его  перехода к разряду проблемного  – чтобы своевременно принять  решение о сохранении или прекращении  кредитных отношений);

- достижения устойчивой  рентабельности за счет регулирования  концентрации кредитов и определения  целевых показателей кредитования  таких, например, как максимальный  уровень объема проблемных кредитов  от общего объема текущих кредитов; максимальный объем кредитов  с просрочкой по платежам (в  разбивке по срокам просрочки); максимальный объем кредитов, проценты  по которым не выплачиваются;  максимальный объем убытков от  списания проблемных кредитов;

- регулярного проведения  анализа ретроспективного и текущего  состояния кредитного портфеля  для своевременного информирования  руководства банка об отступлениях  от стратегии кредитования и  формирования объективной управленческой  информации.

При построении банками систем управления качеством кредитного портфеля необходимо соответствующее методологическое обеспечение, в том числе, со стороны  органа банковского надзора. Актуальность в разработке методологии управления качеством кредитного портфеля обусловлена, в свою очередь, реализацией новых  международных подходов, определенных европейским соглашением по банковскому  надзору (Базель II). Внедрение нововведений Базеля II приведет к пересмотру принципов  оценки кредитного риска, являющимся одним  из критериев оценки качества кредитов. В частности при оценке кредитного риска банкам представится возможность  применения одного из трех подходов: стандартизированного (устанавливаемого регулятором - Банком России - для обязательного исполнения всеми кредитными организациями); базового (на основе стандартизированного подхода, но доработанного внутренними рейтингами банка); усовершенствованного (полностью на основе внутренних рейтингов банка; при этом такая модель оценки должна быть подтверждена банком показателями ретроспективного анализа за период не менее 7 лет и утверждена регулятором). Подход на основе внутренних рейтингов фиксирует перечень тех параметров, которые должны учитываться при расчете кредитного риска, предоставляя банку возможность самому определять значения этих параметров. При разработке моделей оценки кредитного риска по ссудам должны быть приняты во внимание такие количественные параметры определения величины кредитного риска и оценки качества кредитов, как вероятность дефолта (банкротства); потери в случае дефолта; риск при дефолте; экономический срок исполнения обязательств. Механизмы снижения кредитного риска и повышения качества кредитных активов аналогичны российским механизмам, например, обеспечение, залог, гарантии, поручительства, неттинговые соглашения, разновидность производных финансовых инструментов (например, кредитные деривативы).