Формирование депозитной политики коммерческих банков

Оценка затрат времени на выполнение функций в  отделе выполнялся с помощью разработанных  функционально-стоимостных моделей. При анализе затрат времени использовались следующие подходы:

• выделение максимальных составляющих затрат на выполнение функций;
• выделение составляющих затрат на вспомогательные функции.

В соответствии с целью моделирования для  оценки выполнения функций использовалось так называемое технологическое  время, т.е. часть рабочего времени, непосредственно связанная с  технологией выполнения операций.

Предложения по рациональным технологиям выполнения КДО формулировались на основании  проведенной разработки и анализа  функционально-информационных, функционально-стоимостных  моделей и оценки затрат времени  на выполнение функций.

В процессе моделирования КДО были разработаны следующие функционально-информационные (“как есть” и “как должно быть”), фукционально-стоимостные и информационные модели.

1. “Выполнение услуг по депозитным вкладам частных лиц”.
2. “Выполнение услуг по вкладам юридических лиц”.
3. “Выполнение услуг по кредитованию физических и юридических лиц”.
4. “Выполнение услуг по межбанковскому кредитованию”.

В реальной структуре банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» приведенные выше модели соответствуют технологиям выполнения услуг на отдельных участка кредитно-депозитного отдела.

Моделирование операций выполнения услуг по частным  депозитным вкладам 

При выполнении услуг по частным вкладам производится обслуживание вкладов частных лиц, которое обеспечивается выполнением  следующих функций:

• получение информации о клиенте;
• обслуживание счетов клиента в банке;
• обеспечение пополнения вклада;
• обеспечение выдачи денег клиенту.

Помимо обслуживания вкладов, выполняются также следующие  функции:

• планирование работы;
• контроль работы;
• обеспечение выдачи краткосрочных ссуд частным лицам;
• сбор и анализ информации о банках Москвы.

На рис.13 представлена диаграмма верхнего уровня IDEF0-модели “Выполнение услуг по депозитным вкладам частных лиц”, представляющая описание основных функций (функциональных блоков модели), которые осуществляются в процессе выполнения услуг по частным вкладам.

В соответствии с IDEF0-методологией функционального  моделирования, каждый функциональный блок может быть декомпозирован на подблоки, представляющие собой подфункции (функции-потомки) процесса выполнения общей, так называемой, родительской функции. В свою очередь функции-потомки могут быть также декомпозированы на подфункции. Глубина декомпозиции функциональных блоков не ограничена и зависит от целей моделирования.

 

Рис. 13. Диаграмма верхнего уровня модели “Выполнение услуг по депозитным вкладам частных лиц” (фрагмент IDEF0-модели)

Рис. 14. Диаграмма “Оформить подкрепление кассы из кассы банка” (фрагмент IDEF0-модели)

Составленная  таким образом модель имеет иерархическую  структуру, функциональные блоки которой  связаны между собой интерфейсными дугами четырех типов: вход, выход, управление и механизм.

Глубина декомпозиции блоков модели “Выполнение услуг  по депозитным вкладам частных лиц” доведена до уровня функций обработки  отдельного документа, выполнения вычислений, занесения записи в базу данных, получения подписи руководства на документе и т.д.

В качестве примера  диаграммы нижнего уровня на рис. 14 приведена диаграмма IDEF0-модели, описывающая процесс “подкрепления” кассы частных вкладов из кассы банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» при выдаче клиенту денег со счета клиента:

• формирование расходного ордера на “подкрепление” кассы (на основании подписи клиента о получении денег и записей в кассовой книге);
• получение подписи руководства на расходном ордере;
• формирование приходного ордера в системе частных вкладов (на основании подписанного руководством расходного ордера).

Из приведенной  на рис. 13 диаграммы видно, что оба формируемых документа (расходный и приходный ордера) являются внутренними (мемориальными) банковскими ордерами и при их формировании кассой частных вкладов применяются автоматизированные системы “Опер. день участка “ , “Опер. день банка” и локальная вычислительная сеть.

Анализ разработанной  функционально-информационной IDEF0-модели “Выполнение услуг по депозитным вкладам частных лиц” позволил сделать следующие выводы:

• существующие технологии выполнения услуг по частным депозитным вкладам в основном соответствуют функциональному назначению участка;
• функции планирования и контроля работы, сбора и анализа информации о банках предназначены для поддержки выполнения услуг по частным вкладам;
• в существующих технологиях участка используются вспомогательные функции, связанные с выполнением бухгалтерских проводок;
• функция обеспечения выдачи краткосрочных ссуд не соответствует назначению участка.

Для разработки функционально-стоимостной модели производилась оценка (время и  кратность) выполнения каждого функционального  блока нижних уровней IDEF0-модели и  суммирование значений времен выполнения по всей структуре модели.

Анализ полученной функционально-стоимостной модели позволил сделать следующие выводы (рис. 15):

• максимальные затраты времени (93%) приходятся на выполнение основной функции по обслуживанию вкладов частных лиц;
• доля затрат времени на выполнение функции поддержки услуг по частным вкладам невелика (7%).

 

Рис. 15. Относительные затраты времени на выполнение функций услуг по частным вкладам

Рис. 16. Составляющие затрат времени на оформление договора по депозитному вкладу

 

 

 

Дальнейший анализ функционально-стоимостной модели “сверху вниз” с выделением наиболее трудоемких функций позволил ранжировать  эти функции в структурном дереве модели и выделить наиболее “затратные ветви”. При выполнении функции “Обеспечить обслуживание вкладов частных лиц” наиболее “затратная ветвь” состоит из следующих подфункций:

• обеспечение хранения денег и обслуживание счетов клиента;
• обеспечение размещения денег на депозитном счете;
• оформление договора по депозитному вкладу.

Детальный анализ процесса оформления договора по депозитному  вкладу показал, что больше всего  времени занимает получение подписи  у руководства (рис. 16).

Проведение анализа функционально-стоимостной модели “Выполнение услуг по депозитным вкладам частных лиц” позволило выделить несколько типов вспомогательных операций (таких, как бухгалтерские проводки, формальное оформление документов) и оценить относительную трудоемкость их выполнения. Например, для одной из категорий клиентов 12% технологического времени расходуется на выполнение бухгалтерских проводок.

Результаты  моделирования кредитно-депозитных операций

При моделировании  операций по выполнению услуг по вкладам юридических лиц, по кредитованию физических и юридических лиц, по межбанковскому кредитованию использовался такой же подход, как и описанный выше подход к моделированию операций выполнения услуг по частным депозитным вкладам.

Анализ разработанных  функциональных и функционально-стоимостных моделей позволил выявить наиболее “затратные ветви” по каждой модели и выделить вспомогательные функции, оказывающие существенное влияние на общую трудоемкость выполнения работ в кредитно-депозитном отделе. Для различных участков отдела на выполнение вспомогательных операций приходится от 12% до 44% затрат технологического времени (рис. 17).

Предложения по изменениям технологий выполнения КДО  заключаются в уточнении распределения  функций между подразделениями, выделении и передачи вспомогательных операций для их выполнения менее квалифицированным или специализированным персоналом в составе нового структурного подразделения банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК».

В состав указанных  выше предложений входят:

• предложения по рациональным технологиям выполнения КДО;
• предложения по основным принципам построения КИНС и использования программных и технических средств;
• предложения по построению фактографического информационного пространства.

Предложения по построению фактографического информационного пространства тесно связаны с выполняемыми в отделе функциями. Представленные в моделях рациональных технологий информационные потоки должны обеспечивать:

• выполнение функций КДО;
• контроль за выполнением работ со стороны руководства;
• учет выполненных работ;
• обмен информацией с другими подразделениями банка;
• подготовку и выдачу отчетов, справок и других документов.

По результатам  анализа структур полного комплекта  документов и разработанных функциональных моделей разработана логическая IDEF1X-модель информационного пространства кредитно-депозитного отдела, основой которой являются группы сущностей ДОГОВОР, СЧЕТ, КЛИЕНТ, ДОКУМЕНТ, ПРОВОДКА, ПЛАН и другие.

Разработанный комплект функциональных, информационных и функционально-стоимостных моделей КДО предназначен для дальнейшего использования аналитиками банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» в процессе развития технологий КДО, разработки информационных систем, выдачи технических заданий на разработку АБС, оценки функциональной полноты и глубины доработки (настройки) уже существующих и предлагаемых на рынке АБС банковских систем.

 

Рис. 17. Распределение относительных затрат времени на вспомогательные операции при выполнении услуг по кредитованию физических и юридических лиц

Характеристика срочных и сберегательных депозитов. 

 

Срочные вклады—это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.  

 Срочные вклады  принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные депозиты классифицируются  в  зависимости  от  их срока:

Ø     депозиты со сроком до 3 месяцев;

Ø     депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

Ø     депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

Ø     депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

Ø     депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных  депозитных счетов для клиента является  получение высокого  процента,  а  для  банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочныхдепозитных счетовдля клиентов состоит в низкой ликвидности и  невозможности  использовать  средства  на  счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.  Для банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» недостаток состоит в  необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи [8].

Существуют две формы срочных вкладов:

>

•             срочный вклад с фиксированным сроком;

•             срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии. 

 Собственно срочные вкладыподразумевают передачу средств вполное распоряжение банка ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с  предварительным уведомлениемоб изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк ОАО «СЕВКАВИНВЕСТБАНК» в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму  вклада – уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий  договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.