Банковская система РФ. Становление и пути ее развития

В январе 1930 года по причине  обоюдного коммерческого кредита  все операции по прямому краткосрочному кредитованию начали реализовываться  в Госбанке. Специальные банки  стали  банками долгосрочных вложений. Собственную деятельность спецбанки начали реализовывать через филиалы Госбанка. В январе 1931 года была создана акцептная форма безналичных осуществлений операций через Госбанк. 

В марте 1931 года были зафиксированы  функции Госбанка как единого  банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства. В июне 1931 года осуществили расчленение оборотных средств предприятий на собственные и заемные и зафиксировали главные положения краткосрочного банковского кредита. Выделение предприятиям собственных оборотных средств позволило установить предметы банковского кредитования. Кредит госпредприятиям начал предоставляться на нужды, связанные с обеспечением ценностей в пути, оплатой сезонных запасов производства, накоплением запасов сырья, горючего, а также  материалов, временным увеличением вложений в незавершенное производство, сезонным накоплением готовых изделий и товаров. Кроме того, краткосрочный кредит начал предоставляться на  временные нужды, связанные с процессом производства и обращения товарных запасов. 

В мае 1932 года были окончательно проявлены функции между банками  долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком и т.д.) и Госбанком. 
Вследствие, того чего активность Госбанка перестала быть коммерческой. Были сформированы основные функции Госбанка  - плановое кредитование хозяйственной деятельности, образование денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение госбюджета и реализация международных расчетов. Вместе с тем,  определилась схема кредитной системы, прожившая с небольшими изменениями, пятьдесят пять лет. 

В дальнейшем улучшение активности Государственного банка свелось  к инновационным формам планового  кредитования хозяйственной деятельности и банковских расчетов, и мониторингом за расходованием средств на выплату  зарплаты (80 процентов налично-денежного  оборота) и собиранием торговой выручки. В феврале 1930 года по причине отмены операций по реализации частным лицам золота и иностранной валюты и изъятием советской валюты из оборота иностранных рынков ценных бумаг при Правлении Госбанка была создана котировальная коллегия для установки курса иностранной валюты. 

В 1933 году Государственный  банк осуществил ряд мероприятий  по ускорению расчетов, оптимизации  учета, улучшению организации документооборота и контроля. Изменился регламент статей баланса Государственного банка: по ведомственному признаку, это создало равновесие сопоставимое с кредитным планированием.

Кроме того, реализована перестройка к децентрализованной квитовке междуфилиальных оборотов при оставлении общего контроля в центре.  
В 1939 году Государственный банк стал реализовывать  инкассации наличных денег. Во время войны 1941-45 годы  Государственный банк для устранения государственного бюджета совершил эмиссию наличных денежных средств, вследствие чего, количество денежных средств выросло в четыре раза.

 В виду стабилизации денежного обращения в 1947 году провели денежная реформу, в результате которой был реализован обмен наличных денежных средств старого образца на новый 10:1, переоценены денежные вклады в сберегательных кассах и проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947 года).  
Было введено золотое содержание рубля в размере 0,222168 грамм чистого золота в марте 1950 года

В декабре 1949 года приняли  второй Устав Государственного банка.  
Из-за реорганизации кредитной системы в апреле 1959 года Государственному банку отошла  часть операций Сельхозбанка и коммунальных банков. Государственный банк начал кредитовать долгосрочные вложения с 1960 года. 

В мае 1961 года осуществили  деноминацию и девальвацию рубля. Новые денежные знаки поменяли на старые 1:10. Из-за того золотое содержание рубля выросло в четыре раза, т.е. стало 0,987412 грамм чистого золота. 

В октябре 1960 года был принят третий Устав Государственного банка, а с 1963 года Государственному банку  были отданы государственные трудовые сберегательные кассы. 

В 1965-69 года в результате реформ в деятельности Государственного банка  были перемены, связанные  с кредитной деятельностью и  расчетами,  финансированием капиталовложений и образованием сберегательного процесса. Главным видом кредитования промышленного хозяйства -кредитование по обороту материальных ценностей и затрат на заработную плату. «Однако со временем по мере нарастания в экономике кризисных явлений и неуклонного снижения эффективности централизованного механизма хозяйственного управления советская банковская система становилась все менее способной выполнять свои функции» [5,246] 
В июле 1987 года были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Государственный банк начал выполнять функции главного банка страны. На него стала возлагаться разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.  
В сентябре 1988 года был утвержден четвертый Устав Государственного банка СССР, по нему он стал главным банком страны, единым эмиссионным центром, руководителем кредитных и расчетных взаимодействий в народном хозяйствовании. 

С марта 1989 года в виду перехода остальных банков на полный хозрасчет  и самофинансирование на Государственный  банк возложили обязанность доводить основные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, количеству поступлений и платежей в валюте по банковским сделкам.  
Государственному банку в январе 1990 года был передан Сберегательный банк СССР. 

На базе Российского республиканского банка 13 июля 1990 года Государственного банка СССР был создан Государственный банк РСФСР.  
Был утвержден Закон 2 декабря 1990 года о Центральном банке РСФСР, по нему  Банк России стал считаться юридическим лицом, основным банком РСФСР. Были зафиксированы функции банковской деятельности в сфере образования денежного обращения, внешнеэкономической деятельности, осуществления деятельности акционерных и кооперативных банков. 

В декабре 1990 года  утверждены федеральным законодательством “О Государственном банке СССР” и “О банках и банковской деятельности”. Государственный банк СССР вместе с национальными банками создал  систему центральных банков, фундированную  на общей денежном измерении и выполняющую роль резерва. 

В июне 1991 года принят Устав Центрального банка РСФСР.  
Период с июля 1990 года до декабря 1991 года явился временем противостоянием года между Российским государственным банком и Государственным банком СССР. 

В ноябре 1991 года из-за образования СНГ и союзных структур  Центральный банк РСФСР стал единственным на территории РСФСР. Он получил обязанности Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. 
20 декабря 1991 года Госбанк СССР был окончательно упразднен, его капиталы были переданы Центробанку РСФСР (Банку России). 

1.2 Сущность, функции и  роль банковской системы РФ 

           Банк это финансовая организация, которая собирает временно свободные денежные средства, называемые вкладами. Далее, она предлагает взять их во временное пользование с помощью кредита, так называемых займов. Выступает посредником  в обоюдных  расчетах между различными организациями или отдельными лицами, является регулятором денежного обращения, включая выпуск новых денег, так называемую эмиссию. Банки - это учреждения, которые созданы для привлечения денег и хранения их от своего имени на условиях возврата, платы и определённого срока. 

Аккумуляция временно свободных денег является основной функцией банка.  Следует отметить, что банк аккумулирует не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные средства на чужие нужды в первую очередь. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые средства остается у первоначального кредитора, клиентов банковских организаций. Накапливание средств является одним из основных видов работы банка. Банки должны получать разрешение на свою деятельность или лицензию.

Вторая функция банковского учреждения это регулирование оборота денежных средств. Банковские учреждения являются центрами, через которые идёт платежный оборот 
разного вида хозяйственных субъектов. Через систему расчётов банки предоставляют для своих клиентов возможность делать обмен, оборот денег и капитальных средств. Как отдельно взятого субъекта, так и экономического обеспечения страны в целом через банковские учреждения идёт оборот средств.

Посредничество это третья функция банковского учреждения. Это деятельность банковского учреждения как посредника в расчётах. Через банковские учреждения идут платежи предприятий и населения в целом.  Банк совершает платежи по поручению клиентов. Банковское учреждение по небольшим частям может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных масс  различных  клиентов и отправляет большие денежные средства только одному субъекту. Банковское учреждение может получать денежные средства у клиентов на короткое время, а выдавать их на длительный срок. Банк также может собирать денежные ресурсы в одной части экономики какого-либо субъекта РФ, а перераспределять средства в другие части и совершенно другие субъекты РФ и не только. Соответственно  потребностям хозяйствования банк в центре экономики  трансформирует размер, сроки и направления капиталов.

Это можно назвать функцией трансформации ресурсов.

Банковская система это  конгломерат разных видов национальных банковских учреждений, работающий в границах целого денежно-кредитного устройства. В отличие от других систем народного хозяйства система имеет свою специфику, выражает различные черты, присущие ей самой. Особенностью банковской системы являются её составные элементы и отношения, взаимодействующие друг с другом. Сущность банковской системы – охватывание отдельных элементов, их взаимосвязь в целой совокупности.

Существуют три разновидности  банковских систем: распределительная централизованная система; рыночная; и переходного периода. 
Банковская система РФ на сегодняшний день является системой рыночного периода. Любой субъект различной формы собственности может образовать банковское учреждение. Множественность банков в рыночном хозяйстве функционирует с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены между ними. Выпуск денег сосредоточен в центральном банковском учреждении, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инновационные, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банковские учреждения не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не  государству.

Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, кроме того филиалы и представительства зарубежных банковских образований. Одним из таких элементов банковской системы РФ являются иностранные банки – это банки, признанные  законами иностранного государства. Современная банковская система РФ состоит из двух уровней. Первый уровень представлен Центробанком РФ, второй - кредитными организациями, филиалами и представительствами иностранных банков. 

Банковская система РФ функционирует на основе ряда принципов. 
Деятельность банковской системы должна реализовываться в строгом соответствии с действующим законом. Особая роль в правотворчестве отводится Центробанку РФ, - который может принимать правила, необходимые для всех кредитных организаций. Постоянство банковской системы – её равновесие осуществляется через создания резерва, на нее направлена система обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, введенная федеральным законом. Кредитная организация обязана соблюдать внутренний контроль, имеющий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам осуществляемых операций. Согласно статье восемь федерального закона «О банках и банковской деятельности», провозглашена гласность банковской системы – кредитное учреждение обязательно публикует данные об активности: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, сообщение об уровне достаточности капитальных вложений, о величине резервов на покрытие сомнительных займов и т.д. 
Кредитное учреждение обязано по первому требованию предоставить Центробанку лицензию на осуществление банковской деятельности, ежемесячные балансы за текущий год. Банковское учреждение, имеющее лицензию на деятельность по вкладам  физических лиц, должно давать информацию о задолженности кредитного учреждения по таким вкладам, 
предоставлять данные о процентных ставках по договорам банковского вложения с физическими лицами. Банковские организации имеют самостоятельность и независимость - государство не вправе отвечать по обязательствам кредитной организации, кроме того случая, когда государство само приняло на себя такие функции.

Существенной характеристикой  для  БР является сохранение банковской тайны, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Она гарантирует  хранить секрет об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие банков обязаны хранить в тайне сведения об операциях, счетах и вкладах ее клиентов. 
При создании в России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы приобрела значительный вес, с помощью неё осуществляется мобилизация и перераспределение капитала, регулируются денежные операции, опосредуются товарные потоки и т.д.