Анализ диагностика состояния кредитной политики современного банка

Нужно отметить, что немалую роль в процессе снижения рисков при принятии банком решения  о предоставлении потребительского кредита играет проверка кредитной истории клиента.

Сбербанк имеет  собственное одноименное бюро кредитных  историй, которое, наряду с НБКИ, «Эквифакс  Кредит Сервисиз», «Инфокредит» и бюро «Экспириан –_Интерфакс», входит в  пятерку крупнейших в нашей стране, в которых сосредоточено 99% всех кредитных историй нашей страны, что составляет примерно 50 млн. кредитных историй, каждая из которых хранится в течение 15 лет со дня её последнего изменения.

По статистике, с июня прошлого года процент результативных ответов в Национальном бюро кредитных историй не падает ниже 70%. Иными словами, 100 человек приходит в банк, и по 70 из них в бюро кредитных историй есть информация. Причем, если раньше банки больше запрашивали кредитные отчеты по новым заемщикам, то сейчас, в связи с финансовым кризисом, они более пристальное внимание уделяют тем, кто уже получил у них кредиты. Ежемесячно или раз в два месяца проверяют их, чтобы отследить, не набрали ли они кредитов в других банках, нет ли там просрочек и т.д. и т.п. Еще одно влияние кризиса: Сбербанк, как и другие крупные банки, имеющие свои бюро (Хоум кредит энд Финанс банк, Русский Стандарт), стали запрашивать кредитные отчеты в НБКИ и других бюро для расширения своих баз кредитных историй клиентов.

На сегодняшний день пятерка крупнейших бюро кредитных историй при сборе и перепроверке информации о клиентах сотрудничает с такими госструктурами, как:

Федеральная миграционная служба Москвы и Московской области, где проверяется достоверность паспортных данных заемщика: числится ли паспорт в числе утерянных, похищенных, действителен ли он. Кроме того, можно проверить историю смены паспортов в течение всей жизни;

ГИБДД, что помогает выявлять лиц, использующих утраченные, похищенные или поддельные водительские удостоверения, а также проверять транспортные средства на предмет угона и принадлежности заемщику в базе ГИБДД и удостоверять факты наличия задолженностей по штрафам за нарушение ПДД заемщиками.

Планируется взаимодействие с налоговой службой и со службой  судебных приставов. Налоговая позволит проверить достоверность справки о зарплате. Приставы – нет ли у заемщика долгов и других неисполненных обязательств.

Как видим, кредитные  процедуры и проверки клиента  и его данных при принятии решения  о предоставлении кредита ему банком, составляют довольно мощную защиту и сильно снижают риски неплатежей. Однако, никто не застрахован от случайностей и резких поворотов судьбы в этой жизни.

Для избежания  негативных последствий для банка  ухудшения финансового положения  клиента, как например, недополучение прибыли и убытки из–за неплатежей, многие банки на сегодняшний день прибегают к услугам страховых компаний для страхования заемщиков от разных недугов, потери трудоспособности, снижения уровня дохода и даже сокращения.

Сберегательный также занимается страхованием своих заемщиков от вышеперечисленных случаев, сотрудничая в этом с такими страховыми компаниями как «Русский стандарт «Страхование» и «Оранта», в которых застраховано 99% заемщиков. Кредитными рисками в деятельности банков обусловлена необходимость формирования резерва на возможные потери по ссудам (РВПС). Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков. Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков.

РВПС Сбербанк формируется (корректируется) ежемесячно в последний рабочий день месяца в валюте РФ.

Как видно из таблицы …, размер отчислений ЗАО Сбербанка в РВПС составляет:

• по ссудам 1 группы риска – 1% основного долга;
• по ссудам 2 группы риска – 20% основного долга;
• по ссудам 3 группы риска – 50% основного долга;
• по ссудам 4 группы риска – 100% основного долга.

Общая величина расчетного резерва на возможные  потери по ссудам Сбербанка определяется как сумма расчетных величин  резерва в разрезе отдельных  ссудных задолженностей, отнесенных к одной из четырех групп риска  на основе критериев классификации  ссуд.

Таблица 2.5

Классификация ссуд, исходя из формализованных  критериев оценки кредитных рисков

Характеристика  ссуды	Величина  резерва (в %) к сумме задолженности
1	2
Стандартные ссуды Текущие ссуды, независимо от обеспечения при отсутствии просроченной уплаты процентов: кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам. Обеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов до 5 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно; переоформленные один раз без изменения условий договора.	1
Нестандартные ссуды Обеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов от 6 до 30 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; переоформленные два раза без изменения условия договора; переоформленные один раз с изменением условий договора. Недостаточно  обеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов до 5 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно; переоформленные один раз без изменения условия договора. Льготные текущие  ссуды и текущие ссуды инсайдерам при отсутствии просроченной уплаты процентов.	20
Сомнительные  ссуды Обеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов от 31 до 180 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 31 до 180 дней включительно; переоформленные два раза с изменением условий договора; переоформленные более двух раз, независимо от наличия изменений условий договора. Недостаточно  обеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов от 6 до 30 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; переоформленные два раза без изменения условия договора. переоформленные один раз  изменением условий договора. Необеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов до 5 дней включительно; при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно. Льготные ссуды  и ссуды инсайдерам при наличии  просроченной оплаты основного долга  и процентов до 5 дней включительно.	50
Безнадежные ссуды Обеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов свыше 180 дней; при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 180 дней. Недостаточно  обеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов свыше 30 дней; при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 30 дней; переоформленные два раза с изменениями условий договора. переоформленные более двух раз, независимо от наличия  изменений условий договора. Необеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной уплаты процентов свыше 5 дней; при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 5 дней; переоформленные хотя бы один раз с изменениями условий договора; переоформленные более одного раза, независимо от наличия изменения условия договора. Льготные ссуды  и ссуды инсайдерам при наличии  просроченной уплаты основного долга  или процентов свыше 5 дней.	100

 

Общая величина расчетного резерва на возможные  потери по ссудам Сбербанка определяется как сумма расчетных величин  резерва в разрезе отдельных  ссудных задолженностей, отнесенных к одной из четырех групп риска  на основе критериев классификации ссуд.

Таблица 2.6

Какую просрочку выдержат ТОП–20 российских банков

Банк	Текущая просрочка (%)	Предел  просрочки (%)	Предел  просрочки без учета капитала (%)
1	2	3	4
Сбербанк	2,37	21	8
ВТБ	3,58	22	7
Газпромбанк	2,85	19	17
РСХБ	2,07	32	5
Банк Москвы	1,72	9	5
Альфа–банк	10,31	17	15
ВТБ 24	2,01	9	7
Юникредит	2,44	12	8
Райффайзенбанк	3,63	14	7
Росбанк	4,45	11	9
Промсвязьбанк	5,62	12	10
Уралсиб	8,56	16	9
МДМ–банк	8,59	21	9
Номос–банк	5,33	18	11
Ак–Барс	2,47	11	7
Русский стандарт	18	42	26
Санкт–Петербург	1,75	14	9
УРСА–банк	6	24	15
Транскредитбанк	1,87	15	10
ВТБ Северо–Запад	3,33	21	12

 

В условиях финансового  кризиса в настоящее время  формирование (доначисление) резерва  РВПС сбербанка за отчетный период составило 8,19 млрд.руб., при этом восстановление (уменьшение) РВПС за отчетный период составило 7,85 млрд.руб., что в результате привело к уменьшению фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам с 29,90 млрд.руб. до 29,35 млрд.руб. Это объясняется высоким процентом неплатежей по кредитам (на конец отчетного периода просрочка по ссудным платежам выросла с 15% до 21%), большую часть которых банк вынужден был списать за счет РВПС.

На сегодняшний  день Сбербанкможет выдержать4–процентный уровень просрочки без ущерба для капитала и 21% – при задействовании капитальных запасов. Данные по уровню «прочности» других банков на 25.05.2009г. представлены в таблице 2.6.

Общую картину  уровня просроченных платежей и созданных  банками резервов можно проследить на схеме, представленной на рисунке 2.12.

При этом общую  картину соотношения уровня просрочки, объемов кредитования

 

 

Корпоративное кредитование	Розничное кредитование

Рис. 2.18. Уровень просрочки и созданных резервов российских банков по отношению к объему кредитования в соответствующем секторе

и созданных  резервов по всему банковскому сектору  представляется следующим образом (Рис. 2.13.):

Рис. 2.19. Соотношение объемов кредитования и уровня просрочки по нему к созданным резервам российских банков по данным на 25.05.2009г.

Подводя итог анализа  кредитной деятельности Сбербанка  за отчетный период с 01.01.2009г. по 30.03.2009г. можно сказать, что рассматриваемый  банк проводит грамотную кредитную  политику перехода от наиболее рисковых видов кредитования, таких как кредиты наличными и автокредитование, к краткосрочному потребительскому кредитованию в основном повторных (хороших) клиентов, усилению контроля проверки кредитных историй заемщиков, и при этом сокращению использования собственных активов на кредитование, снижение уровня дебиторской задолженности, наращивание капитала депозитных денежных средств и резервных фондов.

Применяемая Сбербанком политика и методы формирования процентной ставки в зависимости от категории  заемщика, так же показывают правильное направление кредитной политики банка в условиях мирового финансового кризиса и роста неплатежей по кредитам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ. ПУТИ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  МЕТОДОВ МИНИМИЗАЦИИ РИСКОВ РАЗЛИЧНЫХ  ОБЪЕКТОВ КРЕДИТОВАНИЯ ОАО СБЕРБАНКА РФ.

3.1 Сущность  банковских рисков, их факторы.

Проблема риска  и дохода является одной из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности субъектов рыночных отношений.

В словаре Вебстера "риск" определяется как опасность, возможность убытков или ущерб. Под "риском" принято понимать вероятность (угрозу) потери предпринимателем части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате проведения определенной финансовой и производственной стратегии. Сущность риска состоит в возможности отклонения полученного результата от запланированного. Более того, правомерно говорить о риске упущенной возможной выгоды, т.е. риске косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате того, что какое-либо мероприятие не было проведено или была остановлена хозяйственная деятельность. Если смотреть на проблему еще более формально, то речь может идти не только о риске потерь, но и о риске выгоды (получения дополнительной прибыли), так как отклонение от планируемого результата может быть и в положительную сторону.

Риски делятся  на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат. Сбербанк имеет успех тогда, когда принимаемые им риски разумны, контролируемы и находятся в пределах его финансовых возможностей и компетенции.

Ведущим принципом  в работе Сбербанка является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором — о риске иметь убытки.

Таким образом, получать прибыль можно только в  случаях, если возможности понести  потери (риски) будут предусмотрены  заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности Сбербанка должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

На рисунке <span class="indt__Char" style=" font-family: 'Times