Бизнес-план создания предприятия

5 Производственный план фирмы

 

При съеме помещения, мы ориентируемся  на то, что будем располагаться, не только салон цветов, но и офис.

В то же время необходимо учитывать  местоположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. Для осуществления деятельности ООО «Иоланта» было принято решение об аренде помещения в центре города, которое располагается по адресу: улица Урицкого, 15.

Площадь помещения салона составляет 75 кв. м.*950 руб. в месяц, поэтому арендная плата ежемесячно составляет 71250 рублей. Договор аренды заключается сроком на 3 года.

 В Таблице №1 представлены затраты на оборудование, необходимое для открытия магазина.

                                                                                                   Таблица 1

№	Наименование	Количество	Цена за ед.,руб.	Всего, руб.
1	Компьютер	1	25000	25000
2	Ноутбук	2	23500	47000
3	Принтер	2	3200	6400
4	Сканер	1	2500	2500
5	Телефон	2	1500	3000
6	Факс	1	3000	3000
7	Модем	1	600	600
8	Стол	4	6500	26000
9	Кресло офисное	4	3200	12800
10	Кассовый аппарат	1	5000	5000
11	Холодильник	2	75000	150000
12	Стеллажи	5	4500	22500
13	Зеркало	3	2000	6000
14	Круглый стол	1	8000	8000
15	Стул	8	300	2400
16	Кресло	2	3500	7000
17	Полка	5	1500	7500
18	Вазы, корзины	7	400	2800
	Итого			337500

 

Офисную технику закупали в «Комтеке», офисную мебель закупили в «МебельСити»,

Холодильник для цветов закупили в специализированном магазине.

Для эффективного осуществления деятельности и достижения поставленных целей в арендованном помещении необходимо осуществить ремонт. Для этого предполагается заключить договор с магазином «Старик Хоттабыч» (адрес: ул. Байкальская), осуществляющей ремонтно-отделочные работы в городе Н. Новгороде.

Предприятию также  необходимо каждый месяц закупать различный  расходные материалы, представленные в Таблице 2.

Таблица 2

Состав  закупаемых материалов

№	Наименование	Цена закупочная	Количество		Сумма всего,руб.
1	Архидея	55	50		2750
2	Фиалка	47	50		2350
3	Хризантема	77	30		2310
4	Гербера	45	50		2250
5	Традесканция	75	50		3750
6	Альстремерия	62	50		3100
7	Азалия	54	50		2700
8	Вриезия	70	50		3500
9	Центедексия	40	50		2000
10	Гортензия	61	50		3050
11	Гиацинты	84	30		2520
12	Тюльпан	57	50		2850
13	Коала	138	15		2070
14	Роза	45	80		3600
15	Гвоздика	45	50		2250
16	Украшающая  зелень				2625
18	Оберточная  бумага	31	100		3100
19	Ленточки и  аксессуары				1600
	Итого				48375

 

Цветы закупаются каждый месяц, поставщиками являются, фабри по выращиванию цветов «Зимний сад» г. Н. Новгорода. У них большой опыт работы с магазинами всех ближайших городов г. Н. Новгород. Цены на цветы учтены с перевозкой их из г. Н. Новгорода.

Кроме того, предприятию  необходимо ежемесячно оплачивать коммунальные услуги: связь – 400 рублей, электроэнергия – 150 рублей и теплоэнергия – 350 рублей, вода – 115 рублей, горячая вода – 200 рублей и очистка стоков (вывоз мусора) – 500 рублей. Таким образом, стоимость коммунальных услуг примерно составляет 1715 рублей. Поставщиком части данных услуг является «Н. Новгородэнергосвязь».

6. Организационный план

 

Специалисты:

• Бухгалтер 1 человек;
• Консультант-Флорист 1 человек;
• Менеджер по продажам 1 человек;
• Менеджер по маркетингу 1 человек.
• Администратор 1 человек

Технический персонал:

• Уборщица 1 человек
• Водитель 1 человек

 

Организационная структура салона цветов «Иоланта»

 

 

Все сотрудники ознакомлены  со своими правами и обязанностями  и несут ответственность, которая  подробно описана в должностных  инструкциях. Каждый работник ознакомился и подписался в своей должностной инструкции. Найм персонала будет производиться при собеседовании, предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы в этой области.

Так как проектирование предприятия относится к сфере  обслуживание, то планируется режим работы с 9.00 до 20.00 – в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 – в летнее время (с мая по октябрь). Выходные дни – 1 января и один раз в полгода два выходных дня для профилактики помещения.

Таким образом, заработная плата основного производственного персонала составляет 33400 рублей. Единый социальный налог от их заработной платы составляет 26%, то есть 8684 рублей. Заработная плата административно-управленческого персонала составляет 69500 рублей, а отчисления на социальные нужды – 18070 рублей.

Для успешной работы будут  применяться следующим методом  стимулирования:

1. Материальное стимулирование это установление премий за качественную работы;
2. Возможность обучения и повышение квалификации;
3. Возможность продвижение по служебной лестнице.

7. Анализ и оценка риска

 

Для оценки риска проекта  использовалась методика поэтапной  оценки риска, предложенная Липсицом И. В. и Коссовым В. В..² В данной методике под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть не достигнуты полностью или частично. Поскольку проект создания организации охватывает несколько стадий, то оценку риска целесообразно проводить по ним, то есть по подготовительной и стадии функционирования.

По характеру воздействия  риски были разделены на простые  и составные. Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, то есть каждое из них рассматривается как не зависящее от других. Составные же риски формируются из простых. В таблице рассматривается оценка следующих видов простых рисков: финансового, коммерческих, политических (включают в себя социальные аспекты) и экологического.

Для оценки вероятности рисков использовались мнения трех экспертов: директора создаваемого предприятия (1), администратора (2) и консультанта-флорист (3), отвечающего за развитие фирмы. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных рисков и предлагалось оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:

0-риск рассматривается  как несущественный;

25-риск, скорее всего, не реализуется;

50-о наступлении события  ничего определенного нельзя  сказать;

75-риск, скорее всего проявится;

100-большая вероятность  реализации риска.

Оценки экспертов подвергались анализу на их непротиворечивость согласно принятой методике.

Таблица оценки рисков представлена в Приложении № 2

 

Три оценки были сведены  в среднюю, которая используется в дальнейших расчетах. Оценки приоритетов, приведенные в таблице, отражают важность каждого отдельного события  для всего проекта. Обоснование  приоритетов было выполнено разработчиками проекта. После определения вероятностей по простым рискам была проведена интегральная оценка риска в два последовательных этапа: сначала определили оценку риска для каждой из стадий, предварительно рассчитав риски для подстадий, стадии функционирования – финансовый, коммерческий, политический и экологический. После этого можно дать оценку риска всего проекта. Для получения оценки риска использовалась формула: средняя*вес.

Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которым каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам:

1. Все простые риски  могут быть ранжированы по  степени важности, то есть расставлены по приоритетам. Риски первого приоритета имеют больший вес, чем риски второго, и так далее.

2. Все риски с одними  и теми же приоритетами имеют  равные веса.

3. Сумма весов равна единице; веса являются положительными числами в диапазоне от 0 до 1.

Определение приоритетов  прямо связано с социально-экономической  ситуацией в стране. Так как  она существенным образом связана  с неплатежами, то все риски, связанные с системой расчетов, имеют первый приоритет. Второй приоритет был отдан социальным факторам (политическим). Все остальные факторы получили третий приоритет.

Суммарный риск проекта составляет 45,03 балла и  может быть охарактеризован как  средний.

Наиболее высоким  уровнем риска обладают подготовительная стадия и коммерческие риски стадии функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего, возможным валютным риском и непредвиденными затратами. Особую опасность составляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться рентабельность проекта. Из результатов расчет коммерческих рисков следует, что риск составляет примерно 54% от общего показателя риска проекта, причем доминирующими причинами этого являются возможное снижение цен конкурентами, инфляция и снижение спроса. Уровень социальных рисков составляет 12,6% от общего количества рисков, причем подавляющая их часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией. Рассматриваемый проект не связан со значительными экологическими рисками.

Наиболее значимые риски проекта приведены в  следующей таблице.

 

Таблица 3

Вид риска	Уровень, баллов
Непредвиденные  затраты	5,25
Валютный риск	6
Неустойчивость  спроса	5,25
Инфляция	6,75
Снижение цен  конкурентами	7,51

 

Для предотвращения и уменьшения рисков могут проводиться  следующие мероприятия:

1. страхование  имущества и ответственности  работников фирмы, заключение  договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта для снижения риска непредвиденных затрат;

2. заключение  долгосрочных контрактов с поставщиками  с четкими условиями и штрафными  санкциями;

3. использование  механизмов страхования рисков (хеджирование и другие).

Таким образом, для уменьшения степени рисков предполагается использование двух способов: передачи (предполагает передачу ответственности другому лицу) и удержания (инвестор уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю). То есть для уменьшения негативных последствий финансовых, экономических и политических рисков необходимо четко определить приоритеты в распределении ресурсов, прогнозировать и учитывать в планах деятельности организации возможные изменения в экономике и действия конкурентов, создавать благоприятную обстановку для работников, контролировать финансовую деятельность предприятия и активно осуществлять инвестиции капитала. Для уменьшения степени валютных рисков в отдельности можно использовать 2 метода: правильный выбор валюты цены и регулирование валютной позиции по контрактам.

Предполагается  использовать следующие виды страхования  рисков³:

1. Страхование  финансовых рисков – гарантия  того, что определенные финансовые  обязательства, установленные в  процессе заключения какой-либо  сделки, будут выполнены. Здесь предполагается осуществление страхования кредитных рисков (невыполнение фирмой своих обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования своей деятельности внешнего займа), инвестиционных рисков (связаны со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты), валютных рисков (возможные убытки из-за изменения валютных курсов), предпринимательских (возможность неосуществления цели фирмы) и коммерческих рисков (если осуществляемые операции не дают предусмотренной контрактом или предполагаемой окупаемости). То есть будет осуществлено: