Анализ и диагностика финансовых результатов и оценка имущественного состояния предприятия транспорта

Таблица 3

Отчет о выполнении бюджета доходов и расходов за ________ 20__ г.

0907 (ABCD)

Валюта заполнения: тыс.руб.

№п/п

Бизнес план

Отчет

1

2

3

4

ДОХОДЫ

1.

Доходы от текущей (эксплуатационной) деятельности)

165652

165212

1.1.

Доход от реализации песка

137147

136222

в том числе по потребителям

1.1.1.

От ОАО №1

42270

40081

-добыча песка

12090

12024

-перевозка песка

23090

21003

-ПРР по песку

7090

7054

1.1.2.

от ОАО №2

78989

76753

-добыча песка

18900

18975

-перевозка песка

48999

46647

-ПРР по песку

11090

11131

1.1.3.

№А

6680

6888

-добыча песка

1500

1500

-перевозка песка

5090

4416

-ПРР по песку

90

972

1.1.4.

№Б

9208

12500

-добыча песка

2099

2834

-перевозка песка

6009

8024

-ПРР по песку

1100

1642

1.2.

Доходы от ПРР  других грузов

1925

2990

1.3.

Доходы от перевозки  прочих грузов

26580

26000

2.

Прочие доходы

23548

28031

3.

Внереализац.и  операционные доходы

2890

3766

3.1.

Прочие операционные доходы

2780

3690

3.2.

Прочие внереализационные  доходы

110

76

4.

Дотации

0

0

5.

Итого доходов

192090

197009

5.1.

Полученные от сторонних  организаций

5.2.

Полученные внутри корпорации

51770

41419

Таблица 4

Распределение расходов по видам работ  и услуг, тыс.руб. за 20__ год (по отчету)

№

Элементы и статьи затрат

Доставка песка собственной добычи

Перевозки других грузов  

Погрузка, разгрузка других грузов 

КОФ 

Другие производства и устройства 

Итого прямых расходов 

Расходы по управлению 

Всего затрат по обычным  видам деятельности 

Землесосы на добыче

Флот на перевозках

Гидроперегружатели на выгрузке

Полная доставка

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1.1

Фонд оплаты труда (ФОТ)

5758

8541

1958

16257

2766

686

336

-

36302

9247

42000

1.2

Отчисления на соц.нужды

2050

3080

697

5827

945

244

120

-

12963

3292

14950

1.3

Материальные затраты, в т.ч.:

6749

21776

5925

34450

7051

20

301

-топливо и электроэнергия

4819

18982

3293

27094

6147

20

300

-материалы

1930

2794

2632

7356

904

1

1.4

Амортизация

3904

903

500

5307

293

553

100

1.5

Прочие, в т.ч.:

8188

11173

3163

22524

3618

20

56

-рацион бесплатного  питания

400

1787

800

2987

578

-

16

-зимний отстой

11

151

19

181

49

-

1

-ремонт

5838

9236

2344

17418

2990

20

39

-налоги

1939

-

-

1939

-

-

-

-остальные

-

-

-

-

-

-

-

1.6.

Итого прямых расходов

26649

45473

12243

84365

14673

1523

913

-

148090

31009

179099

Таблица 5

Распределение расходов по видам работ и услуг, тыс.руб. за 20__ год (по бизнес-плану)

№ п/п

Элементы и статьи затрат

Доставка песка собственной добычи

Перевозки других грузов  

Погрузка, разгрузка других грузов 

КОФ 

Другие производства и устройст-ва 

Итого прямых расходов 

Расходы по управлению 

Всего затрат по обычным  видам деятельности 

Землесосы на добыче

Флот на перевозках

Гидроперегружатели на выгрузке

Полная доставка

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1.1

Фонд оплаты труда (ФОТ)

5800

8300

2000

16100

3000

700

400

10300

30500

8500

39000

1.2

Отчисления на соц.нужды

2065

3000

720

5785

1000

300

150

3623

10858

3026

13884

1.3

Материальные затраты, в т.ч.:

8000

20000

6000

34000

8000

30

400

23770

66200

800

67000

-топливо и электроэнергия

7000

18000

4000

29000

7000

30

390

8180

44600

400

45000

-материалы

1000

2000

1000

5000

1000

-

10

15590

21600

400

22000

1.4

Амортизация

3700

900

500

5100

300

600

100

6650

12750

250

13000

1.5

Прочие, в т.ч.:

7363

11160

3820

22343

3000

40

62

331

25776

17224

43000

-рацион бесплатного питания

350

1700

800

2850

600

-

20

-

3470

-

3470

-зимний отстой

13

160

20

193

50

-

2

-

245

-

245

-ремонт

5000

9300

3000

17300

2350

40

40

331

20061

-

20061

-налоги

2000

-

-

2000

-

-

-

-

2000

1500

3500

-остальные

-

-

-

-

-

-

-

-

0

15724

15724

1.6.

Итого прямых расходов

26928

43360

13040

83328

15300

1670

1112

44674

146084

29800

175884

Таблица 6

ОТЧЕТ О  ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за _________________ 200_ г.

КОДЫ

Форма N 2 по ОКУД

710002

Дата (год, месяц, число)

Организация __________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер  налогоплательщика                                 ИНН

Вид деятельности Транспортные услуги, ПРР, судоремонт по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности _____________

Открытое  акционерное общество_______________ по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.

384/385

(ненужное зачеркнуть)                                                                     по ОКЕИ

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И  УБЫТКОВ

Показатель

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения  суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

7

3

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

74

19

137

266

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям  в иностранной валюте

240

2

29

44

Отчисления в оценочные резервы

Списание дебиторских и кредиторских  задолженностей, по которым истек  срок исковой давности

260

Таблица 7

Приложение к приказу Минфина РФ

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС                                   от 22 июля 2003 г. № 67н

за _________________ 200_ г.

КОДЫ

Форма N 1 по ОКУД

710001

Дата (год, месяц, число)

Организация _Транспортное предприятие_________________ по ОКПО

Идентификационный номер  налогоплательщика                                 ИНН

Вид деятельности Транспортные услуги, ПРР, судоремонт по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности _____________

Открытое  акционерное общество_______________ по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.

384/385

(ненужное зачеркнуть)                                                                     по ОКЕИ

Местонахождение (адрес)__________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного года

Наименование

Код

1

2

3

4

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы (04,05)

110

120

199

в том числе:

-- патенты, лицензии, товарные знаки, (знаки обслуживания), иные аналогичные  с перечисленным права и активы)

111

120

199

-- организационные расходы

112

-- деловая репутация организации

113

Основные средства (01,02)

120

153090

159090

-- в том числе

-- земельные участки и объекты  природопользования

121

--здание, машины и оборудование

122

Незавершенное строительство

130

9409

11539

-- Доходные вложения в материальные  ценности (03,02), в том числе:

135

-- имущество для передачи в  лизинг

136

-- имущество , предоставляемое по  договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (58,59)

140

в том числе:

-- инвестиции в дочерние общества

141

-- инвестиции в зависимые общества

142

-- инвестиции в другие организации

143

--займы предоставляемые организациям  на срок более 12 месяцев

144

-- отложенные финансовые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

162619

170828

II. Оборотные активы

Запасы

210

3205

6967

в том числе:

-- сырье, материалы и другие  аналогичные ценности (10,14,16)

211

3100

6809

-- животные на выращивании и  откорме (11)

212

-- затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,44,46)

213

30

--готовая продукция и товары  для перепродажи (16, 41,43)

214

-- товары отгруженные (45)

215

--расходы будущих периодов (97)

216

100

120

-- прочие запасы и затраты

217

5

8

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям (19)

220

175

1479

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-- в том числе

-- покупатели и заказчики (62,63,76)

231

0

0

--векселя к получению (62)

232

0

0

--задолженность дочерних, зависимых  обществ

233

0

0

--авансы выданные (60)

234

0

0

-- прочие дебиторы

235

0

0

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)

240

33750

51479

в том числе:

-- покупатели и заказчики (62,63,76)

241

32000

46900

--векселя к получению (62)

242

--задолженность дочерних, зависимых обществ

243

-- задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75)

244

--авансы выданные (60)

245

1700

4500

-- прочие дебиторы

246

50

79

Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81)

250

2780

5749

в том числе:

-- займы, предоставленные организациям  на срок менее 12 месяцев

251

-- собственные акции, выкупленные  у акционеров

252

--прочие краткосрочные финансовые  вложения

253

2780

5749

Денежные средства

260

1132

2260

в том числе:

--касса (50)

261

12

10

-- расчетные счета (51)

262

1120

2250

--валютные счета (52)

263

--прочие денежные средства (55,27)

264

Прочие оборотные активы

270

945

11363

Итого по разделу I

290

41987

79297

БАЛАНС (сумма строк 190 и 290)

300

204606

250125

Пассив

Код показателя

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Уставный капитал (80)

410

170999

170999

Собственные акции, выкупленные у  аукционеров

Добавочный капитал (83)

420

6900

6909

Резервный капитал (82)

430

419

662

в том числе:

-- резервы, образованные в соответствии  с законодательством

431

-- резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль

460

6936

Непокрытый убыток прошлых лет

465

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

33189

Итого по разделу III

490

185254

211759

IV Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты (67)

510

в том числе:

--кредиты банков, подлежащие погашению  более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

--займы, подлежащие погашению  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты

512

--отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты (67)

610

9090

6000

в том числе:

--кредиты банков, подлежащие погашению  в течение 12 месяцев после отчетной  даты

611

9090

6000

-- займы, подлежащие погашению  в течение 12 месяцев после отчетной  даты

612

Кредиторская задолженность

620

10444

31356

в том числе:

--поставщики и подрядчики (60,76)

621

8077

19900

--векселя к уплате (60)

622

6000

--задолженность перед персоналом  организации (70)

624

680

1600

--задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

321

655

-- задолженность по налогам и  сборам (68)

626

1309

3150

-- авансы полученные (62)

627

57

42

(прочие кредиторы)*

628

0

9

Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов

630

Доходы будущих периодов

640

90

9

Резервы предстоящих  расходов

650

10

19

Прочие краткосрочные  обязательства*

660

0

Итого по разделу V

690

19634

37384

БАЛАНС (сумма строк 490Б 590 и 690)

700

204606

250125

-282

981,8

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

970

22