Особенности организации отдельных видов банковских ссуд

      Потребительский кредит предоставляется  на покупку  товаров длительного  пользования, жилищное строительство  и приобретение квартир. В денежной  форме - на строительство, ремонт  и т.п. Кредит на текущие  нужды, как правило, носит краткосрочный  (до двух лет), а на инвестиционные цели - долгосрочный характер.

      Следствием  бурного развития  потребительского кредита стало  возросшее число  просроченных  долгов горожан банкам. Под воздействием  этого процесса началось образование  цивилизованного  рынка услуг  по возврату долгов частных лиц.

      Классификация потребительских  ссуд заемщиков  и объектов  кредитования может быть проведена  по ряду признаков, в том   числе по типу заемщика, видам  обеспечения, срокам погашения,  методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д.

      По  направлениям использования  (объектам кредитования) в России  потребительский  кредит подразделяют  на кредиты: на неотложные нужды;  под залог ценных бумаг; строительство   и приобретение жилья; капитальный   ремонт индивидуальных жилых  домов, их газификацию и присоединение  к сетям водопроводам и канализациям. Гражданам, проживающим в сельской  местности, кроме того выдаются  кредиты на строительство надводных  построек для содержания скота  и птицы и приобретение средств  малой механизации для выполнения  работ в личном подсобном хозяйстве.  Членам садоводческих кооперативов  и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.

      По  субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

• банковские потребительские кредиты;
• ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;
• потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

      По  срокам кредитования потребительские  кредиты подразделяются на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

      В настоящее время в России, в связи с общей экономической  нестабильностью, деление потребительского  кредита по срокам носит условный  характер. Банки, предоставляя кредит, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочный кредит можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет фиксированный срок, и банк может потребовать ее погашение в любое время. При предоставлении кредита до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которых вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

      По  способу предоставления потребительский   кредит делятся на целевой и нецелевой.

      По  обеспечению различают кредиты   необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина,  по которой банк требует обеспечение, - риск понести убытки в случае  нежелания или неспособности  заемщика погасить срок полностью,  что и послужило началу экономического  кризиса. Обеспечение не гарантирует  погашение кредита, но уменьшает  риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

      По  методу погашения различают  кредиты, погашение единовременно  и кредиты с рассрочкой платежа.

      Кредиты без рассрочки платежей  имеют важную особенность: по  таким кредитам погашения задолженности  и процентов осуществляется единовременно.  Примером таким кредитов могут  служить так называемые бриджинг – кредиты, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

      Кредиты с рассрочкой платежа  включают: кредиты  с равномерным  периодическим  погашением кредита  (ежемесячно, ежеквартально  и  т.д.); кредиты с неравномерным  периодическим погашением (сумма  платежа в погашение кредита  меняется (возрастает или снижается)  в зависимости от определенных  факторов). При выдаче кредита  с рассрочкой платежа действует  принцип, согласно которому сумма  кредита списывается частями  на протяжении периода действия договора.

      По  методу взимания процентов  кредита  классифицируется следующим  образом: ссуды с удержанием  процентов  в момент ее предоставления; кредиты  с уплатой процентов  в момент погашения; кредиты  с уплатой процентов равными  взносами на протяжении всего срока пользования.

      В нашей стране подобного рода  статистика в настоящее время  отсутствует, однако общеизвестно, что в последние  годы активно  развивается кредитование населения  через торговые организации. Покупатели  нередко приобретают дорогостоящие  товары с рассрочкой платежа.

      Прямая  и косвенная форма рассрочки   платежа банковского кредитования  потребительских нужд населения,  имеют свои преимущества и  недостатки. Первое, что выгодно  отличает прямое банковское кредитование  от косвенного, - это простота  организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредитов и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

      С другой стороны, к негативным  факторам, с точки зрения банка,  связанным  с прямым банковским  кредитованием, обычно относят  несколько более  высокий уровень  риска, чем при косвенном банковском  кредитовании.

      Во–первых, в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет  ряд сложностей:

      а) анализ кредитоспособности  индивидуальных клиентов, предшествующей  выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки;

      б) методики анализа кредитоспособности  не всегда отвечают требованиям практики;

      в) наличие обеспеченности по  кредитам нередко носит формальный характер.

      Во–вторых, макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась на организации и кредитования частных клиентов банка.

      Косвенное банковское кредитование  потребительских  нужд населения  позволяет банку  сократить  влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку  кредиты позволяют  с большей  степенью достоверности и реальности  определить кредитоспособность  заемщика, возможность погашения  кредита в срок, организовать  действенный контроль, в том числе  на стадии погашения кредита. 

 

 

 

 

 

 

3. Консорциальное (синдицированное) кредитование

      При переходе к рыночным отношениям  возникает необходимость объединения  деятельности банков в различных  секторах рынка и особенно в сфере кредитных отношений. Цели создания объединений носят самый разнообразный характер, но они связаны либо с проведением финансирования крупномасштабных мероприятий, с сокращением риска по банковским операциям, либо с решением задач, которые не под силу решить одному банку. В рамках такого объединения риск, связанный с долгосрочным кредитованием, распределяется между участниками, что позволяет банкам-членам поддерживать свои ликвидные резервы на более низком уровне.

      Особое  место в таких объединениях  принадлежит  банковским консорциумам, которые создаются  для осуществления  на совместной основе кредитных,  гарантийных или  иных кредитно-финансовых операций.

        Консорциум представляет собой   временное объединение на договорной  основе различных коммерческих  единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо  проекта. Практика создания банковских  консорциумов показывает, что это  всё же довольно стабильные  объединения банков для осуществления  консорциальных сделок, предусматривающие  не только выполнение одной  определённой операции, а предполагающие  сотрудничество по целому комплексу  направлений. Консорциальные кредиты  выступают только одной из форм консорциальных сделок.

    Поскольку  консорциальные кредиты используются  в основном при финансировании  крупномасштабных сделок, то заёмщиками  консорциальных кредитов могут  быль любые хозяйствующие   субъекты, осуществляющие крупные  мероприятия, включая банки и государство.

    Потребности  в консорциальных кредитах у  государства  связаны прежде всего с необходимостью финансирования бюджетных программ, с инвестирование средств в модернизацию и техническое перевооружение государственных предприятий различных отраслей народного хозяйства.

 

    Фирмы  и банки за счёт консорциального   кредита финансируют потребности,  связанные, как правило, с внешнеэкономической   деятельностью, а также с инвестиционной  сферой, осуществлением крупномасштабных  мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча  сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.п.

    В  России консорциумы создаются  и  для возвращения кредитов. Так, 30 банков, кредитовавших ранее  Всероссийский  биржевой банк, объединились для того, чтобы  востребовать свои деньги. Они  договорились, что отложат выплату  задолженности ВББ на полгода.  В Инкомбанке – агенте по  работе с домами ВББ – был  открыт специальный накопительный  счёт. Поступающие деньги в дальнейшем  пропорционально распределялись  между кредиторами банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Практическая часть

Общество  с ограниченной ответственность "Приморский территориальный коммерческий банк" (ООО "Примтеркомбанк")

Почтовый  адрес: 690091, Приморский край, г.Владивосток, ул.Адмирала Фокина, 25

1. Анализ структуры ресурсов коммерческого банка

Первым этапом анализа деятельности коммерческого  банка заключается в характеристике его ресурсов (пассивов): оценки структуры  собственных, привлеченных и заемных  средств. Для этого целесообразно  составить таблицу 1.

 

Таблица 1. –  Анализ структуры ресурсов банка ООО "Примтеркомбанк"

Показатели	Тыс.руб.	Уд.вес, %
Собственные средства	146548	22,36
Заемные средства	5111	0,78
Привлеченные средства	503852	76,86
Итого	655511	100

 

 Вывод:

Анализ таблицы 1 показал, что наибольший удельный вес в структуре ресурсов банка  приходится на привлеченные средства, это совершенно нормально для специфики банков. Их доля составляет 76,86% на отчетную дату. Доля собственных средств составляет 22,36%, доля заемных средств незначительна.

 

2. Анализ структуры собственных средств банка

Проведем  анализ структуры собственных средств  банка, данные сведем в таблицу.

 

Таблица 2. –  Анализ структуры собственных средств  банка ООО "Примтеркомбанк"

Показатели	Тыс.руб.	Уд.вес, %
Уставный капитал, в том числе	87419	59,65
обыкновенные акции	87419	59,65
привелигированные акции	0	0,00
Добавочный капитал, в том числе	42	0,03
эмиссионный доход	0	0,00
прирост стоимости имущества	42	0,03
Фонды банка, в том числе	0	0,00
резервный фонд	0	0,00
фонды специального назначения	0	0,00
фонды накопления	0	0,00
Прибыль банка	59087	40,32
Итого собственный капитал	146548	100