Страхование предпринимательских рисков в России

Страхование предпринимательских  рисков в России.

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. Страхование, как вид предпринимательской деятельности, в настоящее время быстро прогрессирует. Это связано с тем, что в развивающейся рыночной экономике роль страхования как базового элемента инфраструктуры рынка очень велика. Одним из основных факторов устойчивого развития современной экономики, безусловно, является возможная минимизация последствий рисков, сопровождающих предпринимательскую деятельность. Участники рыночных отношений стремятся создать для себя финансовые гарантии и тем самым обезопасить от негативных последствий.

Важнейшим способом, призванным обеспечить эффективную защиту интересов  предпринимателя в ходе его деятельности, является страхование предпринимательских  рисков. Страхование направлено на защиту предпринимателей от возможных  непредвиденных негативных обстоятельств  и факторов, мешающих достижению намеченной цели или получения прибыли. В  силу специфики рыночных отношений  оно становится средством защиты предпринимателей от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические  взаимосвязи между различными участниками  рыночных отношений.

Недостаточная теоретическая  и практическая разработанность  вопросов страхования предпринимательских  рисков делает интерес к аспектам рассматриваемой проблемы обоснованным.

Целью настоящей работы является комплексное и всестороннее исследование правовых основ страхования предпринимательских рисков, выявление состояния данного сегмента предпринимательского рынка на современном этапе.

В ходе исследования решались следующие конкретные задачи:

1. раскрыть сущность и виды предпринимательских рисков;
2. изучить теоретические основы страхования предпринимательских рисков;
3. определить роль страхования предпринимательских рисков в экономике России;
4. выявить особенности страхования отдельных видов предпринимательских рисков;

Объектом настоящего исследования являются гражданско-правовые отношения, возникающие в процессе функционирования страхового рынка в области страхования предпринимательских рисков. Предметом исследования является правовая основа страхования предпринимательских рисков, содержание и сущность страховых дефиниций, позволяющих выделить страхование предпринимательских рисков в самостоятельный, отдельный вид имущественного страхования, а также деятельность страховых компаний, осуществляющих данный вид страхования.

Степень исследованности  темы. Актуальность и многоплановость проблем в области страхования предпринимательских рисков уже несколько раз была подчеркнута в научных трудах таких исследователей, как А.К.Шихов, В.В.Шахов, М.И.Басаков, Б.Ю.Сербиновский, В.Н.Гарькуша, Л.И.Корчевская, К.Е.Турбина, Л.И.Рейтман, В.А.Сухов, В.И.Серебровский, Ю.Б.Фогельсон, А.А.Гвозденко и другие.

Вместе с тем, до настоящего времени отсутствуют фундаментальные  исследования в данной области, позволяющие  обобщить теоретические и практические знания в сфере страхования предпринимательских  рисков в стройную систему, что в  свою очередь способствовало бы формированию всеобъемлющего и эффективного страхового законодательства.

Глава I Теоритические основы страхования предпринимательских рисков в РФ.

1. Понятие и сущность предпринимательских рисков.

В соответствии с определением, данным в ст. 2 ГК РФ, предпринимательской  деятельностью является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение  прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ  или оказания услуг лицами, зарегистрированными  в этом качестве в установленном  законом порядке. Из данного определения  вытекает такой признак предпринимательской  деятельности, как рисковый характер деятельности, или риск. Современный  экономический словарь трактует слово "риск" так: риск - опасность  возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств, других ресурсов в  связи со случайным изменением условий  экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Измеряется частотой, вероятностью возникновения того или  иного уровня потерь. Наиболее опасны риски с осязаемой вероятностью уровня потерь, превосходящих величину ожидаемой прибыли¹.

Отсутствие общепринятого  определения понятия "риск" прежде всего обусловливается многообразием  самих рисков, различной степенью их влияния на развитие бизнеса и разной степенью чувствительности к этим рискам. Риск объективно присутствует в любой области человеческой деятельности, в том числе и в процессе реализации стратегических планов развития предприятий. При этом риск всегда предполагает вероятностный характер исхода, при этом в основном под словом риск чаще всего понимают вероятность получения неблагоприятного результата (потерь), хотя его можно описать и как вероятность получить результат, отличный от ожидаемого. В этом смысле становится возможным говорить и о риске убытков, и о риске сверхприбыли. В условиях риска возможность выигрыша и проигрыша существуют одновременно. Основой такого утверждения является то, что любое управленческое решение принимается на основе информации, содержащей детерминированные, случайные, неопределенные данные. Случайность и неопределенность могут приводить как к отрицательным, так и к положительным отклонениями в зависимости от складывающейся ситуации.

Во второй половине XX в. человечество вступило в новую фазу развития - в фазу риска. Риск выступает ныне как серьезная общественная проблема. В передовых странах бурно  развивается рисковый и предпринимательский  бизнес. В повседневный обиход вошли  словосочетания: "рисковый капитал", "коммерческий риск", "риск-тейкер" и т.д. Популярными стали пословицы  и поговорки: "Риск - благородное  дело", "Кто не рискует - тот  не пьет шампанское" и т.п.

Многогранность предпринимательского риска, его различное этимологическое  значение вызывает обилие многочисленных и зачастую противоречивых его толкований. В массовом сознании преобладают  два противоположных взгляда  на сущность предпринимательского риска. С одной стороны, риск представляется в виде возможной опасности материальных или других потерь ², которые могут наступить в результате претворения в жизнь выбранного рискованного решения. С другой стороны, риск отождествляется с предполагаемой удачей, благоприятным исходом.

Риски могут быть классифицированы по различным основаниям. Они могут  быть разделены на фундаментальные  и специфические по причинам возникновения  и числу подвергающихся им объектов.

Фундаментальные риски - те риски, причины которых неподвластны ни одному человеку, ни общности людей. Это неконтролируемые и всеохватывающие риски, действующие на большое число людей.

Специфические риски связаны с отдельными субъектами как по причинам, так и по наступающему ущербу.

Риски также бывают систематические  и несистематические.

Систематический риск - это порождение фундаментального риска, это риск «падения» рынка как единого целого. Этот риск не связан с конкретными предприятиями или ценными бумагами. Источниками данного вида рисков являются геополитические процессы, неустойчивость политической системы, нерациональная налоговая политика государства и т.д.

Несистематический риск - это риск, связанный с конкретным предприятием или ценной бумагой. Такие риски могут быть понижены действиями менеджмента.

Источники риска могут  быть определены в виде:

1) случайных природных явлений (землетрясения, наводнения и др.). Данные источники вызывают риски, выраженные в том, что природные явления в ходе осуществления предпринимательской деятельности выходят за пределы предполагаемых, являясь причиной отрицательных результатов.

2. ненадежность элементов, операций и систем.

Под надежностью понимают способность технического устройства к бесперебойной работе в течение  заданного промежутка времени в  определенных условиях. Риски, связанные  с ненадежностью технических  систем, можно снизить в результате испытаний и доработок товара с целью повышения их качества и надежности;

3. человеческий фактор может быть источником риска в случае ошибочных действий предпринимателя, его сотрудников либо действий конкурентов.

По сфере возникновения  предпринимательские риски можно  подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних  рисков является внешняя среда по отношению к предпринимательской  фирме. Предприниматель не может  оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. Таким образом, к внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предпринимателя. Речь идет о непредвиденных изменениях законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране, и других ситуациях, а соответственно и о потерях предпринимателей, возникающих в результате начавшейся войны, национализации, забастовок, введения эмбарго. Источником внутренних рисков является сама предпринимательская фирма. Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутрифирменных злоупотреблений. Основными среди внутренних рисков являются кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера сотрудников фирмы.³

Предпринимательский риск есть вероятностная категория. Известно, что в большинстве случаев  человеческая деятельность носит вероятностный  характер, т.е. связана с неопределенностью, случайностью, стихийностью. Это позволяет  рассматривать риск как деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования в ситуации неизбежного выбора в  условиях внедрения инноваций. Предпринимательский  риск, с одной стороны, ориентирован на получение общественно значимых результатов неординарными, новыми способами. Тем самым он позволяет  преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие внедрению новых, перспективных видов деятельности, направленных на достижение цели предпринимательской деятельности - систематического получения прибыли. С другой стороны, предпринимательский риск может вести и к авантюризму, волюнтаризму, субъективизму, к тем или иным издержкам, если в условиях неполной исходной информации, ситуации риска альтернатива выбирается без должного учета объективных закономерностей развития явления, по отношению к которому принимается решение. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора и представляет собой сомнительное мероприятие.

Следовательно, хотя предпринимательский  риск и "благородное дело", отнюдь не любые рискованные решения  целесообразно выбирать и реализовывать  на практике. Существуют два типа предпринимательского риска - рациональный (обоснованный) и  нерациональный (необоснованный). Разумеется, риск должен носить разумный, взвешенный характер, поскольку жесткий механизм конкуренции или разорит "волюнтариста", или не даст ему возможности продолжить дело.

Проблема риска имеет  вполне самостоятельное значение как  важная составная часть теории и  практики хозяйствования. Поскольку  многие решения хозяйствующего субъекта реализуются в условиях неопределенности, носят вероятный характер, для  повышения их эффективности важна  выработка рекомендаций по принятию, осуществлению решений в ситуации риска и внедрению их в практику.

Процесс хозяйствования состоит  из ряда стадий: поиск новой идеи и ее оценка; составление бизнес-плана; реализация плана действий. При этом предпринимательский риск существует как на стадии выбора решения (идеи и плана действий), так и на стадии его реализации.

В условиях рыночной экономики  предпринимателю приходится каждый раз вновь стоять перед разнообразным  выбором. Формирование предпринимательской  идеи - это всегда риск и преодоление  сопротивления, неизбежно возникающего при рождении чего-нибудь нового. Тут  могут быть различные варианты, из которых необходимо выбрать наиболее эффективную идею для данной конкретной ситуации. При этом надо помнить, что  существуют различные степени предпринимательского риска - минимальный риск, средняя  степень риска, высокая степень  риска и максимальный риск.