Страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских  рисков

Страхование предпринимательских  рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по выплате  страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

Определенная часть  юридических лиц не занимается предпринимательской деятельностью (некоммерческие организации, учреждения), но для них защита от финансовых рисков не менее актуальна, чем для физических лиц. Поэтому представляется целесообразным выделение отдельной подотрасли имущественного страхования — страхование непредпринимательских финансовых рисков (юридических и физических лиц). В связи с этим важно определить, что представляют собой финансовый и предпринимательский риски.

Финансовый риск —  это потенциально возможное (вероятностное), случайное событие, воздействующее на процессы получения, целевого использования расчетов, хранения или накопления денежных средств юридических, физических лиц и причиняющее им убытки, потерю доходов, дополнительные расходы, для возмещения которых проводится страхование.

Предпринимательский риск — это потенциально возможное, случайное  событие, результатом воздействия  которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.

Субъектами страхования  предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем  может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Страховщиком, как и  по другим видам страхования, является юридическое лицо — страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования предпринимательских (финансовых) рисков.

Страхование предпринимательских  рисков выделено по существу новым  Гражданским кодексом РФ в отдельную подотрасль (вид страховой деятельности) имущественного страхования. Оно заменило страхование финансовых рисков.

В классификации видов  страховой деятельности страхование  финансовых рисков определяется как "совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор".

Страхование осуществляется от убытков, вызванных следующими событиями:

остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

банкротство;

потеря работы (для  физических лиц);

непредвиденные расходы;

неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);

иные события.

Под потерей доходов  в зарубежной и российской практике страхования подразумевают, как  правило, неполученную страхователем  прибыль вследствие страхового события.

 

В соответствии с Гражданским  кодексом РФ взамен страхования финансовых рисков по договору имущественного страхования  могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1.риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

2.риск ответственности  по обязательствам, возникающим  вследствие причинения вреда  жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях,  предусмотренных законом, также  ответственности по договорам  — риск гражданской ответственности;

3.риск убытков от  предпринимательской деятельности  из-за нарушения своих обязательств  контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой  деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам,  в том числе риск неполучения  ожидаемых доходов — предпринимательский риск.

Страхование предпринимательских  рисков обеспечивает возмещение не только потери дохода (прибыли), но и убытков  от неоплаты (невозвращения) имущества  в связи с неисполнением обязательства  контрагентом предпринимателя. Это предусматривается и в страховании финансовых рисков.

К предметам страхования  предпринимательской деятельности относятся:

1.имущество фирмы,  предприятия, организации, индивидуального  предпринимателя, сформированное  в процессах создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;

2.гражданская ответственность  предпринимателя за несвоевременный  или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение  обязательств и невыплату процентов  по выпущенным облигациям, дивидендов  по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;

3.инновационные проекты  и/или их конечные результаты;

4.работоспособность элементов  и систем производства в целом  и/или убытки от остановок производства;

5.гражданская ответственность  предпринимателя, возникающая вследствие  причинения вреда жизни, здоровью  или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших  при этом аварий, вредных выбросов  и 

т. п.;

6.гражданская ответственность  предпринимателя за невыполнение  им договорных обязательств по  оплате поставленных товаров,  выполненных работ, оказанных  услуг перед производителями,  исполнителями, продавцами;

7.снижение объема продаж, дополнительные  расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнения обязательств по выданным другим лицам; поручительствам и гарантиям);

8.инвестиции в другие предпринимательские  структуры и проекты; вложения  в акции, облигации, в государственные  и муниципальные ценные бумаги.

Объектами страхования предпринимательской  деятельности являются имущественные  интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися  воздействию опасных, неблагоприятных  событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

Виды страхования предпринимательской  деятельности в основном соответствуют  названию предметов страхования  или последствий страховых событий.

Значительная часть имущественных  интересов предпринимателей обеспечивается страховой защитой ряда традиционных видов страхования, например, страхованием имущества юридических, физических лиц, занятых предпринимательской  деятельностью, страхованием транспортных средств и грузов. Поэтому при страховании предпринимательских рисков эти виды имущества предпринимателей не учитываются как предметы страхования.

В качестве предметов страхования  предпринимательских рисков в части  продаваемого предпринимателем имущества остаются: товары (не подлежащие страхованию в качестве грузов); выполненные работы, оказанные услуги; неиспользуемые материальные топливно-энергетические ресурсы, оборудование; нематериальные активы и ценные бумаги. К предметам же страхования предпринимательских рисков относятся денежные средства, хранящиеся на депозитных вкладах и на различных счетах в банках, также выданные кредиты — для банковских учреждений.

В соответствии с этими предметами страхования могут быть выделены следующие виды страхования предпринимательских рисков:

1.страхование убытков по сделкам  продажи товаров, работ, услуг,  иного имущества предпринимателя;

2.страхование предпринимателем  срочных депозитов вкладов и  денег на счетах в банках;

3.страхование банком непогашения  кредита заемщиком средств.

Основные финансовые результаты предпринимательской  деятельности (выручка — объем  продаж, издержки производства и обращения, прибыль) и финансовые ресурсы предпринимательской  структуры, естественно, взаимосвязаны  и взаимозависимы, но как экономические понятия не идентичны. Поэтому можно считать, что состав видов страхования предпринимательских рисков включает как виды страхования рисков убытков от непосредственных процессов движения денежных средств (получения, использования, хранения или накопления), так и виды страхования рисков убытков от производственных, экономических процессов предпринимательской деятельности.

Указанные выше риски причинения различных  убытков, потери доходов вследствие безработицы физических лиц, их судебные расходы, утрату денежных вкладов в банках целесообразно выделить в отдельные виды страхования финансовых рисков физических лиц.

  
Коллективный товарный знак.

 

Коллективный товарный знак должен соответствовать всем требованиям, предъявляемым законом к индивидуальным товарным знакам. Правовой режим коллективного товарного знака имеет ряд особенностей. Прежде всего коллективный товарный знак и право его использования являются неотчуждаемыми, то есть они не могут быть переданы другим лицам (п. 2 ст. 20 Закона о товарных знаках). Специфичен и субъект, на имя которого может быть зарегистрирован коллективный товарный знак: он может принадлежать только объединению предприятий, то есть союзу, хозяйственной ассоциации или иному добровольному объединению предприятий. В соответствии со статьей 121 ГК РФ такое объединение предприятий не может заниматься предпринимательской деятельностью. Если же на него возлагается ведение предпринимательской деятельности, то объединение должно быть преобразовано в хозяйственное общество или товарищество, соответственно регистрация коллективного знака будет аннулирована.

Коллективный товарный знак является объектом исключительного права  объединения как такового. Пользоваться коллективным товарным знаком могут  только предприятия, входящие в объединение предприятий, которые в соответствии с требованиями Закона о товарных знаках имеют возможность обладать индивидуальным товарным знаком. Сведения о предприятиях, имеющих право на пользование коллективным товарным знаком, вносятся в Реестр товарных знаков и знаков обслуживания. Участники объединения предприятий могут использовать коллективный товарный знак как единственное средство обозначения товара, так и наряду со своим индивидуальным товарным знаком.

Условия использования коллективного  товарного знака закрепляются в уставе коллективного товарного знака. Он разрабатывается и утверждается самим объединением и обязательно прилагается к заявке на регистрацию коллективного знака. Устав коллективного знака должен, в частности, содержать перечень предприятий, имеющих право пользования этим знаком, цель его регистрации, перечень и единые качественные или иные общие характеристики товаров, которые будут обозначаться коллективным знаком, условия его использования.

Законом установлена возможность  досрочного прекращения его действия. В случае, если коллективный знак используется на товарах, не обладающих едиными качественными или иными общими характеристиками, любое лицо вправе обратиться в Высшую патентную палату с требованием о прекращении действия регистрации коллективного знака на основании п. 3 ст. 21 Закона о товарных знаках. На основании решения Высшей патентной палаты действие регистрации может быть прекращено полностью или частично.

Коллективный товарный знак следует  отличать от товарного знака, который  находится в совместном пользовании нескольких юридических лиц. Российское законодательство не допускает совладения товарным знаком, и его регистрация производится на имя одного лица. Однако Россия является участницей Конвенции по охране промышленной собственности, заключенной в Париже 20 марта 1883 года, которая допускает совладение товарным знаком. Поэтому российское патентное ведомство обязано регистрировать на имя иностранных заявителей и те товарные знаки, которыми одновременно владеют несколько заинтересованных лиц. Что касается российских предпринимателей, то они не могут выступать совладельцами товарного знака на территории РФ.