Шпаргалка по дисциплине "Страхование"

Страхование осуществляется от убытков, вызванных следующими событиями:

• остановка произ-ва или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
• банкротство;      потеря работы (для физических лиц);     непредвиденные расходы;
• неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
• понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);    иные события.

Под потерей доходов в зарубежной и российской практике страхования подразумевают, как правило, неполученную страхователем прибыль вследствие страхового события.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ взамен страхования финансовых рисков по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;
3. риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.

К предметам страхования предпринимательской деятельности относятся:

1. имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания и функционирования предпринимательской структуры;
2. граж-ая отве-сть предп-еля за несвоевременный или неполный возврат кредитов, займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям;
3. инновационные проекты и/или их конечные результаты;
4. работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановок производства;
5. граж-ая ответ-ть пред-еля, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т. п.;
6. гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ перед производителями;
7. снижение объема продаж,;
8. инвестиции в другие предпринимательские структуры и проекты; вложения в акции, облигации, в государственные и муниципальные ценные бумаги.

Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

 

49.Страхование финансовых рисков

Финансовые риски – это коммерческие риски.

Риски  могут быть :

- чистыми – означают возможность получения убытка или нулевого результата.

- спекулятивные  – выражаются в возможности  получения как положительного, так  и отрицательного результата.

Финансовые риски – это спекулятивные риски.

Финансовый риск - это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т. е. риск, вытекающий из природы этих операций.

В соответствии с ГК страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

1. остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
2. потеря работы;
3. непредвиденные расходы;
4. неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
5. понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
6. иные события.

Классификация финансовых рисков:

1. Страхование кредитов, в том числе страхование:
• риска невозврата кредита (страхователь - банк);
• ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь - заемщик);
• несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;
• потребительского кредита (страхователь - физическое лицо);
• коммерческого кредита (страхование векселей);
• депозитов (страхователь - банк или вкладчик);
2. Страхование косвенных рисков, в том числе:
• на случай потери прибыли (дохода);
• дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);
• временной прибыли, арендной платы и т. п.
3. Страхование биржевых рисков, в том числе:
• рисков неплатежа по коммерческим сделкам;
• комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;
• операций с ценными бумагами;
4. Страхование риска неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

50.Страхование от перерыва в производстве

Предприятие может застраховаться от убытков вследствие простоя производства (оказания услуг), который возникнет по не зависящим от предприятия причинам.

 В  зависимости от условий договора  страхования могут возмещаться  убытки, например, производственной  компании, понесенные как в результате  полной остановки деятельности, так и из-за частичного снижения  оборотов, связанного с наступлением  страхового случая.

Договор страхования предусматривает выплату компенсации, если перерыв в производстве вызван одной из следующих причин (страховых случаев):

1) несчастного  случая: пожар, удар молнии, взрыв,

2) противоправные  действия третьих лиц,

3) стихийных  бедствий и т. д. (за исключением  военных действий или изменения  политической ситуации в стране).

В соответствии с договором страхования подлежат возмещению следующие виды убытков:

а) неполученную прибыль (размер прибыли за период простоя определяется исходя из прибыли, полученной за прошедший год; если в прошлом году у компании не было прибыли, то неполученная прибыль по договору страхования не выплачивается); 
б) расходы, произведенные для предотвращения перерыва в деятельности; 
в) постоянные затраты, не зависящие от объемов производства (количества оказанных услуг, выполненных работ), в том числе:

• расходы на социальные отчисления и заработную плату сотрудников (кроме тех, для кого установлена сдельная оплата труда);
• плату за аренду помещения;
• проценты по кредитам, привлеченным до наступления страхового случая;
• налоги и сборы, не зависящие от результатов застрахованной деятельности (налог на имущество, земельный налог, регистрационные сборы и т. д.).

Предел ответственности страховой компании (размер максимальной суммы выплат) определяется как сумма убытков и упущенной выгоды, рассчитанная на основании данных бухгалтерской отчетности за максимально возможный срок прекращения деятельности, который определяется экспертным путем.

Страховой тариф устанавливается страховой компанией в зависимости:

• от отрасли народного хозяйства, к которой относится предприятие;
• от максимального страхового периода остановки производства;
• от установленного размера франшизы.

Размер страхового тарифа может колебаться в пределах 0,6—5%2 от страховой суммы.