Имущественное страхование

- санаторно-курортное лечение, включая оплату отпуска, предоставляемого сверх трудового отпуска на весь период лечения, и время  проезда к месту лечения и обратно, стоимость проезда застрахованного, а при необходимости, подтвержденной медицинским заключением, компенсацию необходимых расходов сопровождающего его лица;

• обеспечение автомобилями (либо выплату компенсации на транспортное обслуживание), обучение вождению, бензин, ремонт, техническое обслуживание автомобилей;
• протезирование и обеспечение приспособлениями, необходимыми застрахованному для трудовой деятельности и в быту, а также их ремонт;
• профессиональное обучение (переобучение).

Указанные дополнительные расходы возмещаются страховщиком, если МРЭК установлено, что застрахованный нуждается в указанных видах помощи, обеспечения или ухода. Размер, условия и порядок оплаты таких расходов определяются Правительством Республики Беларусь.

Страховые выплаты  производятся страховщиком, за исключением пособий по временной нетрудоспособности в связи со страховым случаем и разницы между прежним заработком застрахованного, временно переведенного в связи с повреждением здоровья в результате страхового случая на более легкую нижеоплачиваемую работу и заработком по новой работе до восстановления его трудоспособности или установления стойкой утраты трудоспособности.

Пособие по временной  нетрудоспособности в связи со страховым  случаем назначается и выплачивается  страхователем за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в размере 100 процентов его среднемесячного заработка, исчисленного в соответствии с законодательством о пособиях по временной нетрудоспособности.

Застрахованному, временно переведенному в связи с повреждением здоровья в результате страхового случая на более легкую нижеоплачиваемую работу, выплачивается разница между прежним заработком и заработком по новой работе до восстановления его трудоспособности или установления стойкой утраты трудоспособности. Заключение о необходимости временного перевода на другую работу, его продолжительности (в пределах одного года) и характере рекомендуемой работы выдается врачебно-консультативной комиссией или МРЭК.

Решение о назначения страховых выплат (за исключением вышеуказанных выплат) принимается страховщиком на основании заявления

застрахованного (его законного представителя) или  лица, имеющего право на получение таких выплат, и прилагаемых к нему документов (их заверенных копий):

акта о  несчастном случае на производстве или  акта о профессиональном заболевании;

справки о  заработке (доходе) застрахованного; гражданско-правового   договора,   в   соответствии   с   которым страхователь обязан уплачивать страховые взносы;

заключения  МРЭК о степени утраты застрахованным профессиональной трудоспособности и необходимых видах медицинской, социальной и профессиональной реабилитации застрахованного и других видах помощи, обеспечения, ухода;

свидетельства о смерти застрахованного, а при необходимости заключения о причинной связи смерти со страховым случаем;

справки жилищно-эксплуатационной организации, а при ее отсутствии - справки местного исполнительного и распорядительного органа о составе семьи умершего застрахованного;

справки учреждения образования о том, что член семьи  умершего застрахованного, имеющий  право на получение страховых  выплат, обучается на дневной форме обучения;

документов, подтверждающих факт нахождения членов семьи на иждивении умершего застрахованного;

документов, подтверждающих расходы по заключению МРЭК на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию застрахованного и на другие виды помощи, обеспечения, ухода.

В случае нарушения  страхователем срока регистрации (перерегистрации) у страховщика страхователь уплачивает страховые взносы за весь период уклонения от регистрации (перерегистрации) и штраф в размере 10 процентов от причитающейся к уплате за это время суммы

страховых взносов.

При нарушении  страхователем срока уплаты страховых  взносов страхователь уплачивает страховщику пеню в размере 0,2 процента от суммы страхового взноса за каждый день просрочки после окончания периода, за который должен быть уплачен страховой взнос.

В случае сокрытия или  занижения размера начисленной  общей суммы всех видов выплат (дохода, вознаграждений) застрахованным, на которые в соответствии с законодательством начисляются страховые взносы, страхователь уплачивает страховщику всю сумму страхового взноса от сокрытой или заниженной части начисленной общей суммы всех видов выплат (дохода, вознаграждений) застрахованным и штраф в двойном размере этой  суммы.

За несвоевременное  представление отчетности страхователь уплачивает страховщику штраф в размере 10 процентов от суммы страховых взносов, начисленных за отчетный квартал.                                                              

        Как показывает практика, обязательная  форма в области личного страхования имеет ограниченное применение, выплаты страхового обеспечения не в полном объеме возмещают понесенный страхователем ущерб, недостаточно обоснованными являются страховые тарифы.

Таблица 7.1

Данные о средствах  по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях по КУПСХП “Верхнедвинский”.

 

Наименовании  показателя	2004(руб.)	2005(руб.)
Общая сумма  выплат, начисленная в пользу застрахованных	287897733	4480509
Задолженность по платежам на 1 января отчетного года страхователя Белгосстарху		449981
Начислено страховых  взносов по обязательному страхованию  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний	1007600	2016231
Следует к платежу  – всего	1007600	2466212
Использовано  страхователем средств по обязательному  страхованию от несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний	150200	96748
В том числе: Пособия по временной  нетрудоспособности в связи с несчастными случаями на производстве и профессиональными заболеваниями	150200	96748
Перечислено средств  по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Белгосстраху	407419	2045495
Произведено расходов и перечислено Белгосстраху –  всего	557619	2142243
Задолженность по платежам на конец отчетного периода  Белгосстраха страхователю	449981	323969

 

              Таблица заполнена на основании данных приведенных в отчетах о средствах по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за 2003 – 2004 годы (см. приложение).

 

8. Совершенствование страхования имущества сельскохозяйственных предприятий

 

Страхуется не более 20% стоимости урожая и имущества сельскохозяйственных предприятий. Крестьянские (фермерские) хозяйства вообще не страхуют свое имущество. При неблагоприятных Погодных условиях такое положение влечет за собой весьма значительные потери сельскохозяйственного производства. Система страхования имущества предприятий АПК по существу перестала функционировать. В связи с этим говорить о серьезной роли добровольного страхования в сельскохозяйственном воспроизводстве не приходится.

Из-за низкой эффективности действующей системы страховой защиты сельского хозяйства правительству республики практически ежегодно приходится выделять бюджетные средства на ликвидацию последствий от стихийных бедствий. Таким образом, в результате отсутствия надежной страховой зашиты имущества производителей сельскохозяйственной продукции, государство несет дополнительные расходы по финансовой поддержке сельхозпроизводства. Сельскохозяйственные предприятия в сложившихся условиях не могут самостоятельно без налаженной системы страхования покрывать убытки от стихийных бедствий.

Опыт ряда стран, в  частности, США, Канады, Франции, Мексики, Швеции., Чили, Японии, Израиля и других, свидетельствует о том, что для  успешного развития страхового дела требуется мощная финансовая поддержка сельскохозяйственного страхования. В этих странах бюджетные средства направляются в запасной страховой фонд в размере от 25 до 75% от собранных взносов фермеров (хозяйств), а отдельные страны, кроме того, полностью покрывают дефицит запасного фонда.

Учитывая специфику  сельскохозяйственного производства, целесообразно в Беларуси сформировать государственно-коммерческую систему страхования с долевым участием бюджета в страховых выплатах, а выплату страховых возмещений производить по фактическому ущербу от стихийных бедствий или неблагоприятных погодных условий. Без государственной поддержки производителям сельскохозяйственной продукции за счет своих средств не решить проблем страховой защиты сельскохозяйственного производства.

Введение в настоящее время системы обязательного страхования имущества предприятий АПК также не решит проблем, связанных со страхованием. Только при сочетании обязательного страхования с крупным нейтрализованным резервным фондом, повышением реализационных цен на сельскохозяйственную продукцию с учетом инфляции предприятия АПК смогут страховать свое имущество, что будет гарантировать им получение минимальных доходов за счет страховых выплат в неурожайные годы и при стихийных бедствиях.

В настоящее время  страхование имущества сельскохозяйственных организаций осуществляется на основе договоров добровольного страхования. Опыт последних лет показал, что страховая защита имущества сельскохозяйственных товаропроизводителей в результате перехода от обязательного к добровольному страхованию ухудшилась, Система страхования имущества сельскохозяйственных товаропроизводителей по существу перестала функционировать.

В сложившихся условиях введение обязательного страхования  сельскохозяйственных культур и  животных представляется привлекательным, так как обязательная форма страхования обеспечивает полный охват, более низкие страховые тарифы, автоматичность страхования.

Считаю, что введение обязательного страхования имущества  сельскохозяйственных организаций не решит многих проблем страховой защиты производителей сельскохозяйственной продукции, так как страховые взносы увеличивают затраты на производство, что в итоге снижает уровень рентабельности сельскохозяйственной продукции. В настоящее время деятельность отдельных сельскохозяйственных организаций убыточна, а уплата обязательных страховых взносов усложнит и без того сложное финансовое положение аграриев.

В сложившихся условиях весьма привлекательным представляется вариант оказания финансовой поддержки  производителям сельскохозяйственной продукции через оплату части страховых взносов по обязательным видам страхования сельскохозяйственных культур. В этой связи целесообразно возобновить практику выделения страхователям бюджетных средств на оплату страховых взносов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур.

«Государственной программой возрождения и развития села на 2005-2010 годы» предусмотрено 60 млрд. рублей (в ценах 2005 года) на страхование  сельскохозяйственных культур, животных и птицы. Программой предполагается увеличить совокупный объем валовой продукции на 45 процентов, обеспечить повышение рентабельности сельскохозяйственного производства до 18-20 процентов, что позволит выделение собственных денежных средств сельхозпроизводителей для страхования и создания собственных резервных фондов.

Таким образом, введение системы страхования имущества  сельскохозяйственных товаропроизводителей, разработанной в соответствии с «Государственной программой возрождения и развития села на 2005 -2010 годы» явится одним из главных факторов обеспечения финансовой устойчивости сельского хозяйства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и  предложения

 

1. Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений. В условиях рынка весьма актуальным является обеспечение страховой защиты имущества предприятий и организаций всех форм собственности. Страхование выступает также гарантом имущественных интересов граждан, что имеет социальную значимость.

2. Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.

3. Под имущественным страхованием Г. В. Дуванов [4] понимает процесс заключения и исполнения договоров, в которых страховщик берет на себя за определенный взнос (премию) ответственность возмещения убытков страхователю или лицу, в чью пользу заключен договор, при наступлении страхового события.