Юридическая ответственность кредитных организаций за осуществление банковских операций

Банковский статус кредитной организации реализуется в банковском правоотношении.

Термин «кредитная организация», ранее  не известный Российскому банковскому  праву, пришел в российское законодательство из европейского банковского права.

Современное легальное определение  кредитной организации содержится в ст.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее Закон о банках). Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом.

Из приведенного определения можно  выделить следующие характерные  черты кредитной организации:

Во-первых, кредитная организация - это юридическое лицо. В п. 1 ст. 48 ГК РФ сказано: «Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету».

Поскольку в Законе о банках сказано, что кредитная организация - это хозяйственное общество, которое образуется на основе любой формы собственности, то, стало быть, ее имущество как юридического лица не может принадлежать ей иначе чем на праве собственности.

В связи с тем, что кредитная  организация может быть создана  только как хозяйственное общество, то, следовательно, ее участники имеют  в отношении ее только обязательственные  права.

Согласно ст. 7 Закона о банках кредитная организация должна иметь наименование. Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов Российской Федерации, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием.

Фирменное наименование кредитной  организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на ее организационно-правовую форму.

Банк России обязан при рассмотрении заявления о регистрации кредитной  организации запретить использование  наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже  содержится в Книге государственной  регистрации кредитных организаций ³. Использование в наименовании кредитной организации слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «федеральный» и «центральный», производных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, устанавливаемом законодательными актами Российской Федерации.

Кредитная организация должна иметь  устав. Кредитная организация имеет  устав, утверждаемый в порядке, предусмотренном  федеральными законами.

В соответствии с требованиями Закона о банках устав кредитной организации должен содержать: 1) фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные федеральным законом; 2) указание на организационно-правовую форму; 3) сведения о месте нахождения (почтовом адресе) органов управления и обособленных подразделений; 4) перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; 5) сведения о размере уставного капитала; 6) сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях; 7) иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

Кредитная организация обязана  регистрировать в Банке России все  изменения и дополнения, вносимые ею в свой устав. Банк России в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов принимает решение о регистрации  изменений и дополнений в уставе кредитной организации ⁴.

Во-вторых, основная цель кредитной  организации - извлечение прибыли. Кредитная организация - это коммерческая организация. В п. 1 ст. 50 ГК РФ сказано, что «юридическими лицами могут быть организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческие организации) либо не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками (некоммерческие организации)». В п. 2 ст. 50 ГК РФ предусматривается, что «юридические лица, являющиеся коммерческими организациями, могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий».

Юридическое лицо должно быть зарегистрировано соответствующим государственным  органом. Кредитные организации  регистрируются Банком России.

В-третьих, кредитная организация  наделена специальной правоспособностью. Это означает, что она действует  на основании своего устава и разрешения (лицензии), выданного Банком России.

Правоспособность - это предусмотренная  законом способность лица приобретать  определенные права и обязанности. Для кредитной организации это  специальная правоспособность юридического лица. Специальная правоспособность означает, что юридическое лицо как  субъект предпринимательской деятельности может осуществлять только те виды деятельности, которые предусмотрены  уставом ⁵.

Кредитные организации действуют  на основе лицензий, выданных Банком России.

В-четвертых, кредитная организация  осуществляет банковские операции, которые, как сказано в ст. 1 Закона о банках, предусмотрены в этом же Федеральном законе.

В-пятых, кредитная организация  может создаваться и функционировать  только в форме хозяйственного общества. Согласно гражданскому законодательству организационно-правовой формой кредитной  организации могут быть только акционерное  общество, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. Это означает, что  учредители кредитной организации  не могут использовать в процессе ее создания другие организационно-правовые формы учреждения, кооперативы и  другие организационно-правовые формы, кроме как хозяйственное общество.

Исходя из вышесказанного можно сделать вывод, что правовой статус кредитной организации как самостоятельного юридического лица обеспечивает данной организации автономность и независимость в ее оперативной финансово-хозяйственной деятельности от вышестоящих государственных и местных органов власти.

1.2 Виды кредитных организаций

 

Закон о банках все кредитные организации делит на два вида: банки и небанковские кредитные организации.

«Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» ( ч. 2, ст. 1 Закона о банках ).

Следует обратить внимание на то, что банком может считаться только такая кредитная организация, которая получила право проводить все из названных в определении операций. Правда, нельзя не отметить, что в Федеральном законе есть противоречие с этой нормой. В ст. 36 Закона о банках сказано, что банк вправе привлекать денежные средства физических лиц только спустя два года после его регистрации. Но получается, что в таком случае помимо самого этого противоречия с ч. 2 ст. 1 Закона о банках, все банки в этих течение двух лет фактически являются небанковским кредитными организациями, хотя они регистрируются как банки.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Перечень банковских операций, которые имеет право выполнять в соответствии с имеющейся лицензией кредитные организации, установлен ст. 5 Закона о банках.

Отличие же банка от небанковской кредитной организации практически  состоит лишь в круге выполняемых  операций: если банк имеет право  совершать все банковские операции, что и составляет существо его  деятельности, то небанковская кредитная  организация может совершать  лишь отдельные операции, сочетание  которых строго ограничено ⁶.

Кредитные организации могут создавать ассоциации и союзы, а также входить в банковские группы и холдинги.

Ассоциации и союзы – некоммерческие организации. Они создаются в  целях не преследующих извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Наряду с образованием ассоциаций и союзов, кредитные организации  могут быть участниками банковских групп и банковских холдингов.

Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объединение  кредитных организаций, в котором  одна (головная) кредитная организация  оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние  на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

В отличие от банковской группы банковский холдинг состоит не только из кредитных  организаций, причем головная организация  банковского холдинга - юридическое  лицо, не являющееся кредитной организацией, - имеет возможность прямо или  косвенно (через третье лицо) оказывать  существенное влияние на решения, принимаемые  органами управления кредитной организации.

 

1.3 Реорганизация и ликвидация кредитных организаций

 

1.Реорганизация кредитных  организаций

Реорганизация представляет собой один из видов действий, в  результате которого происходит создание одного, либо нескольких новых юридических лиц ⁷.

Реорганизация может быть осуществлена в одной из следующих форм: слияние , присоединение, выделение, разделение и преобразование.

Можно отметить, что любая  из этих форм реорганизации имеет  свои особенности, однако для всех из них является общим следующие  условия:

- при любой из форм  реорганизации с созданием нового  юридического лица Центральный  банк Российской Федерации рассматривает  вопрос о выдаче ему лицензии  на осуществление определенных  банковских организаций;

- реорганизуемые кредитные  организации уведомляют Центральный  Банк Российской Федерации в  течении одного месяца со дня принятия решения о реорганизации, а также, в течении этого же срока предоставляют документы необходимые для регистрации;

- при реорганизации взимается  установленный законодательно регистрационный  сбор;

- информация о любой  реорганизации является обязательной  к опубликованию на страницах  «Вестника Банка РФ».

Слияние кредитных организаций подразумевает то, что происходит слияние двух и более кредитных организаций, при этом создается новое юридическое лицо (кредитная организация) к которому, в соответствии с передаточным актом переходят все права и обязанности сливаемых кредитных организаций, тем самым вновь созданная кредитная организация является правопреемником сливаемых кредитных организаций ⁸.

Реорганизация в форме  присоединения заключается в том, что к некоей кредитной организации присоединяются одна или несколько кредитных организаций, при этом новое юридическое лицо не создается, однако присоединяемые кредитные организации прекращают свое существование как юридические лица ⁹.

Реорганизация в форме  выделения происходит при выделении из состава кредитной организации одной или нескольких, новых кредитных организаций, к каждой их которых переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица ¹⁰.

Реорганизация в форме  разделения предусматривает, что при разделении кредитной организации на две и более новых организации, ее права и обязанности переходят к вновь возникшим банкам и небанковским кредитным организациям в соответствии с разделительным балансом ¹¹.

При преобразовании кредитной организации - юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида - к вновь возникшей кредитной организации переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица.

2. Добровольная и принудительная  ликвидации кредитных организаций

Ликвидация кредитной организации может произойти в связи с отзывом лицензии, с окончанием срока ее действия, в том случае если у кредитной организации имеются определенные нарушения и т.п. Подтверждением факта о ликвидации является внесение записи об этом в Государственный реестр и получения свидетельства о ликвидации. В среднем ликвидация кредитной организации занимает в среднем 9-12 месяцев. Ликвидация кредитной организации может быть инициирована по решению ее участников (добровольная) или по решению суда (принудительная). Процедура ликвидации требует от кредитного учреждения безупречных бухгалтерских документов и завершения всех сделок. При этом на предприятии не должно быть никаких задолженностей.