Юридическая ответственность кредитных организаций за осуществление банковских операций

Оглавление

 

Введение 2

Библиография 2

Историческая  справка 2

1. Гражданско-правовое  регулирование кредитных организаций 2

1.1 Правовой  статус и основные признаки  кредитных организаций 2

1.2 Виды кредитных  организаций 2

1.3 Реорганизация  и ликвидация кредитных организаций 2

2. Финансовые  аспекты деятельности кредитных  организаций 2

2.1 Специфика  финансов кредитных организаций 2

2.2 Особенности  формирования и использования  финансовых ресурсов кредитных  организаций 2

2.3 Роль и  место финансового анализа в  системе управления кредитными  организациями 2

3.Юридическая  ответственность кредитных организаций  за осуществление банковских  операций 2

Заключение 2

Список литературы 2

 

 

 

 

Введение 

 

Роль кредитных организаций в отечественной кредитно-финансовой системе вряд ли можно преувеличить, ведь их нормальное и стабильное функционирование - неотъемлемое условие жизнеспособности национальной экономики. От устойчивости банковской системы в значительной степени зависят защищенность и стабильность национальной валюты, эффективное функционирование механизма государства.

Кредитные организации в современной  экономике играют важную финансовую роль, связанную с перераспределением финансовых ресурсов, рассчетно-кассовым обслуживанием экономики, являясь  «кровеносными сосудами» всей экономики, от их уровня надежности зависит не только их дальнейшее развитие и деятельность как функциональных институтов, но и экономики страны в целом.

В современной России функционирует  огромное количество кредитных организаций, которые осуществляют уже не только банковские операции, но и предоставляют  широкий спектр услуг, позволяющий  своим клиентам с большей эффективностью и простотой вести бизнес, осуществлять расчеты и платежи. В связи  с этим контроль и надзор за банковскими  операциями, деятельностью кредитных  организаций представляется важной частью работы Центрального Банка РФ.

 Чтобы банковская система  была стабильна ежесекундно, наше  правительство выпустило свод  законов, которые постоянно меняются  в соответствии с развитием  этой системы, и которые возлагают  на банки огромную ответственность  за ведение банковских операций.

Правовое регулирование отношений в сфере банковской деятельности требует особого внимания и становится еще более актуальным в условиях нестабильного экономического положения не только в Российской Федерации, но и в мире.

Целью работы является анализ теоретических и практических положений в сфере ответственности кредитных организаций за осуществление банковских операции.

При этом ставятся следующие  задачи:

• проанализировать законодательство о кредитных организациях;
• дать общую характеристику кредитным организациям;
• охарактеризовать исторические аспекты развития кредитных организаций в России;
• рассмотреть финансовые отношения кредитных организаций;
• охарактеризовать ответственности кредитных организаций.

Объектом данного исследования является кредитные организации как участники правоотношений в сфере гражданского, финансового и административного права.

Предметом является правовое регулирование кредитных организаций и их ответственность.

Методы исследования: синтез, прогнозирование, анализ нормативно-правовых актов, учебной литературы и публикаций по заявленной теме.

 

 

 

 

 

 

Библиография

 

В рамках исследования следует уделить должное внимание следующим правовым документам, которые были использованы при написании курсовой работы. В первую очередь использовалась такая правовая база, как ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1( ред. от 30.12.2008 г.), который определяет само понятие кредитной организации, банка, некредитной организации, союзов и ассоциаций кредитных организаций; отношения между кредитной организацией и государством; деятельность кредитных организаций; государственную регистрацию кредитных организаций; ликвидацию или реорганизацию кредитной организации; регулирует отношения в области банковского дела между банками и кредитными организациями, с одной стороны, и гражданами, предприятиями, организациями,  другой стороны; отношения банков между собой; также устанавливает основные принципы государственного регулирования банковской деятельности; и ряд других вопросов. Таким образом, при написании курсовой работы использовалась статья 1 данного Закона, в которой указаны основные понятия, необходимые для выполнения курсовой работы. Сверх этого использовалась статья 5 данного Закона «Банковские операции и другие сделки кредитной организации» в которой указывается, какие банковские операции может осуществлять кредитная организация; а также иные статьи ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Большое внимание было уделено такому кодифицированному законодательному акту, как Гражданский кодекс РФ, часть 1, глава 4, статьи 48-65, в которых дается понятие юридического лица, а также говорится о государственной регистрации, реорганизации и ликвидации юридического лица. Гражданский кодекс РФ содержит основные положения о регулировании банковской деятельности и банковских операций.

Помимо Гражданского кодекса при написании курсовой работы внимание уделялось Бюджетному кодексу и Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях, который содержит основные положения о привлечение кредитных организаций к административной ответственности за осуществление банковских операций. Помимо этого использовались аналитические статьи, журналы, учебники, интернет-источники.

Для более углубленного изучение этой темы были использованы учебники таких авторов как Алексеев С.С. Гражданское право (2 изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2009.; Веремеенко И.И. Административно-правовые санкции. М., 2008. ; Гейвандов Я.А. Юридическая ответственность кредитных организаций за нарушения федерального банковского законодательства. // Гос. и право. 2009.N 9.;Гончарова Н.Г. О привлечении юридических лиц к административной ответственности. // Закон. 2010. N 8; и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Историческая справка

 

Возникновение кредитных установлений в России относится к царствованию императрицы Елизаветы, к 1754 году, и  объясняется главным образом, желанием облегчить положение должников, находящихся в руках ростовщиков. «Иные есть такие бессовестные грабители, - говорится в указе, - что попрошествии срока и малых дней положенного заклада, хотя бы и деньги приносил, не отдают». Того ради повелено для уменьшения во всем государстве процентных денег учредить дворянские банки в Москве и Петербурге, а также купеческий при Санкт-Петербургском порте. Первые выдавали ссуды под залог недвижимости, домов и имений, второй - под залог товаров. Купцы получали ссуды на срок не более 6 месяцев, причем для нестоличных торговцев требовалось поручительство провинциального магистра¹.

В 1769 году учрежден был впервые  эмиссионный банк под именем Ассигнационного  Банка, с предоставлением ему  права выпуска банковых билетов, ассигнаций, которые должны были быть размениваемы по первому требованию и принимались при уплате пошлин. В 1772 году основаны были, кроме того, ссудные и сохранные казны, из которых первые выдавали ссуды в размере от 500 до 10000 рублей, сроком не более 12 месяцев и под залог, а вторые принимали вклады на хранение.

В 1818 году открыт был Государственный  Коммерческий Банк, на который возлагались  главным образом: 1) прием вкладов  и 2) произведение ссуд. Вклады принимались: а) для хранения, б) для трансферта, с) для обращения из процентов. Большие потери, понесенные банком во время Крымской войны, потребовали полного преобразования кредитного установления, имеющего публичный характер. В результате 1 июля 1860 года основан был Государственный Банк «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы».

В 60-х годах, с пробуждением промышленного  духа, рядом с Государственным  Банком становятся частные кредитные  установления. В 1863 году учреждается  первое Общество Взаимного Кредита  в Санк-Петербурге, а в 1864 году открывает свои действия первый акционерный банк - Частный Коммерческий Банк. Вслед за ним возникают другие акционерные банки.

До 1917 г. наша кредитная система развивалась  по капиталистическим законам, которые  отражали соответствующую социально-экономическую  формацию. По структуре, функциям и  операциям она приближалась к  модели кредитной системы ведущих  капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев: Государственный банк; банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками; специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.)В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционною - мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.

После Февральской и Октябрьской  революций 1917 г., началась ликвидация существовавшей системы кредитных учреждений. Декретом от 14 декабря 1917 г. все банки были национализированы советской властью  и объединены с Государственным  банком, а банковское дело стало  монополией государства. Государственный  банк был преобразован в Народный банк РСФСР, с которым по декрету  СНК от 10 апреля 1919 г. были объединены сберегательные кассы. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. После ряда преобразований в 1922 г. был образован Государственный банк СССР. Наряду с ним, начиная с 20-х годов, было образовано достаточное количество различных кредитных учреждений, в том числе акционерных банков, осуществляющих операции по банковским счетам. Таким образом, складывалась двухуровневая банковская система.

В настоящее время кредитная двухуровневая система включает в себя:

1 уровень - Центральный  банк Российской Федерации

2 уровень - коммерческие  банки и другие финансово - кредитные учреждения, осуществляющие  отдельные банковские операции.

Таким образом, кредитная  система включает банк России, банки, филиалы и представительства  иностранных банков, небанковские кредитные  организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Гражданско-правовое регулирование кредитных организаций

1.1 Правовой статус и основные признаки кредитных организаций

 

Правовой статус   кредитных   организаций  регулируется нормами различных отраслей права:

- в общих аспектах, как правовой  статус субъекта предпринимательской  деятельности - нормами конституционного  права,

- непосредственно, как правовой  статус субъекта, гражданско-правовых  отношений - нормами гражданского  права;

- как правовой статус субъекта  банковских отношений, то есть  субъект взаимоотношений с Банком  России, по поводу соблюдения  и исполнения правил проведения банковских операций - нормами банковского права.

Следует различать конституционный, гражданско-правовой, банковский, а  также налогово-правовой статусы  кредитной организации.

Кроме этого, следует различать  общий и специальный правовые статусы кредитных организаций.

Общий правовой статус кредитной организации - это ее статус при обычных условиях деятельности данной организации. Однако в условиях, когда кредитная организация находится на грани банкротства, к ней могут быть применены меры по предупреждению ее несостоятельности. В этих условиях к ней могут быть применены Банком России меры, ограничивающие права ее участников и органов управления. Такой правовой статус кредитной организации можно назвать специальным.

Налогово-правовой статус кредитных  организаций - это одна из основных категорий налогового права, так как от его сущности, содержания и правового закрепления зависит эффективность налоговых отношений с участием кредитных организаций ². Основным элементом налогово-правового статуса кредитных организаций являются налоговые права и обязанности кредитных организаций.

Гражданское право России регулирует имущественные и личные неимущественные  отношения кредитной организации, а следовательно, регламентирует гражданско-правовой статус кредитной организации.