Экономическое обоснование реконструкции картонирующей машины «IC 150C»

•  Проводится работа с поставщиками исходных и упаковочных материалов: их утверждение, мониторинг, аудиты.

•  Осуществляется методическая помощь и работа по организации, координации и контролю проведения валидаций и аттестаций помещений, инженерных систем, оборудования, процессов, методик испытаний.

•  Осуществляется контроль и работа с изменениями.

•  Осуществляется контроль, анализ и оценка досье на серию препаратов.

•  Осуществляется анализ и управление рисками для качества.

•  Постоянно поддерживается связь с потребителем, рассматриваются все претензии к качеству лекарственных средств, включая устные.

•  Проводится обзор качества продукции. 

 

21.05.03 г.: впервые принят основной документ системы менеджмента качества (СМК) – Политика высшего руководства РУП "Белмедпрепараты" в области качества. Ежегодно руководством РУП "Белмедпрепараты" проводится оценка реализации Политики и, при необходимости, её актуализация

В Политике высшего руководства РУП "Белмедпрепараты" в области качества определены цели и задачи по повышению удовлетворенности потребителя продукцией РУП "Белмедпрепараты".

В феврале 2004 года по результатам сертификационного аудита, проведенного комиссией БелГИМ - государственного органа по сертификации систем качества, выдан Сертификат соответствия, зарегистрированный 25 февраля 2004 г. в Реестре Национальной системы подтверждения соответствия Республики Беларусь под № BY/112 05.01. 003 0298.

В январе 2013 года комиссией РУП "БелГИМ" проведен повторный сертификационный аудит, подтвердивший соответствие СМК РУП "Белмедпрепараты" требованиям СТБ ISO 9001-2009. Сертификат соответствия действителен до: 23 февраля 2016 г.

 

 

 

 

 

2 Расчет капитальных затрат на реконструкцию

Предлагается реконструкция автоклава «Клензфлоу». Целью реконструкции является замена рельс на колёса. В результате этого мероприятия планируется повышение производительности аппарата.

Расчет уровня рентабельности капитальных вложений, и продолжительность их окупаемости определит целесообразность реконструкции.

При проведении расчета экономической целесообразности реконструкции произведем расчет капитальных затрат, которые включают в себя:

– затраты на демонтаж;

– стоимость новых узлов;

– затраты на доставку;

– затраты на монтаж.

2.1 Расчет расходов  на демонтаж оборудования

При осуществлении реконструкции автоклава необходимо провести его разборку. Расходы на демонтаж включают: заработную плату монтажников с отчислениями от затрат на оплату труда, стоимость материалов и энергии, которые используются в ходе демонтажа.

Заработная плата монтажных рабочих определяется на основании данных о трудоемкости демонтажных работ (таблица 2.1), часовых тарифных ставок и величин доплат. Трудоемкость демонтажных работ складывается из трудоемкости работ каждого вида.

 

Таблица 2.1 – Трудоемкость демонтажных работ.

Наименование операции	Трудоемкость, нор. ч.
Демонтаж автоклава	18
Итого	18

 

Монтажные работы относятся к работам 4 разряда. Часовая тарифная ставка 4-го разряда рассчитывается путем умножения часовой тарифной ставки 1 разряда (16800 руб.) на тарифный коэффициент соответствующего разряда (1,57):

16800 ∙ 1,57 = 26376 руб.

Тогда сумма тарифного фонда составит:

26376 ∙ 18 = 474768 руб.

 

 

 

 

 

 

Доплаты к тарифному фонду рассчитываются в размере 40% от тарифного фонда:

474768 ∙ 0,4 = 189907 руб.

Дополнительная зарплата составляет 10% от основной зарплаты:

(474768 + 189907) ∙ 0,1 = 66467,5 руб.

Общий фонд зарплаты составляет:

474768 + 189907 + 66467,5 = 731142,5 руб.

Отчисления в фонд социальной защиты составляют 35% от общего фонда заработной платы:

731142,5 ∙ 0,35 = 255899,875 руб.

Расходы на демонтаж автоклава составляют:

731142,5 + 255899,875 = 987042,375 руб.

2.2 Расчет стоимости новых узлов деталей

Реконструкцией предусматривается установка нового узла. В связи с отсутствием возможности изготовления необходимых деталей на предприятии, данный узел закупается. По данным предприятия стоимость с учетом доставки составляет 18075000 руб.

2.3 Расходы на доставку новых деталей и узлов

Сумма этих расходов рассчитывается в процентах от отпускной цены (10%) и составляет:

18075000 ∙ 0,1 = 1807500 руб.

2.4 Расчет расходов на монтаж  установки

Расходы на монтаж включают заработную плату монтажников с отчислениями в бюджет и внебюджетные фонды от этой зарплаты.

Сумма заработной платы монтажников определяется на основании трудоемкости монтажных работ, которая зависит от перечня этих работ и их сложности (при этом необходимо учитывать подготовительные и заключительные работы). Работы по монтажу относятся к 5 разряду. Часовая тарифная ставка монтажников 5-го разряда рассчитывается путем умножения часовой тарифной ставки 1-го разряда (16800 руб.) на тарифный коэффициент соответствующего разряда (1,73):

16800 ∙ 1,73 = 29064 руб.

Сумма тарифного фонда заработной платы определяется путем умножения часовой тарифной ставки на суммарную трудоемкость монтажных работ.

В таблице 2.2 произведен расчет трудоемкости монтажных работ.

Таблица 2.2 – Трудоемкость монтажных работ

Наименование монтажных работ	Трудоемкость, нор. ч.
Подготовительные	4
Демонтаж рельс	6
Сборочные работы	3
Регулировочные работы	1
Заключительные	4
Итого	18

Суммы тарифного фонда заработной платы монтажников для установки:

29064 ∙ 18 = 523152 руб.

Общий фонд заработной платы определяется путем суммирования тарифного фонда заработной платы, доплат к тарифному фонду (40% от тарифного фонда) и дополнительной зарплаты (10% от основной зарплаты, которая состоит из тарифного фонда и доплат к нему):

523152 + 523152 ∙ 0,4 + (523152 + 523152 ∙ 0,4) ∙ 0,1 = 805654,1 руб.

Отчисления в фонд социальной защиты от средств на оплату труда производятся в размере 35% от общего фонда заработной платы и составляют:

805654,1 ∙ 0,35 = 281978,935 руб.

Общие затраты на монтаж определяются путем суммирования общего фонда зарплаты монтажников, отчислениями в бюджетные и внебюджетные фонды от средств на оплату труда:

805654,1 + 281978,935 = 1087633,035 руб.

2.5 Сводная смета капитальных затрат  на реконструкцию автоклава «Клензфлоу»

На основании вышеприведенных расчетов составляем сводную смету капитальных затрат на реконструкцию.

Сводная смета капитальных затрат на реконструкцию автоклава представлена в таблице 2.3.

Капитальные затраты включают в себя: демонтаж автоклава, отпускную цену модернизированного рабочего органа, расходы по доставке устройства на место его эксплуатации , расходы на монтаж автоклава и другие неучтенные расходы.

Неучтенные расходы рассчитываем в размере 1% от суммы затрат на демонтаж, отпускной цены новых деталей и узлов, расходов по доставке последних на место эксплуатации, расходов на монтаж.

(987042,375 + 18075000 + 1807500 + 1087633,035) ∙ 0,01 = 219571,75 руб.

Таблица 2.3 – Сводная смета капитальных затрат на реконструкцию установки

Наименование затрат	Сумма, руб.
Демонтаж установки	987042,375
Отпускная цена новых деталей и узлов	18075000
Расходы по доставке установки	1807500
Расходы на монтаж установки	1087633,035
Другие неучтенные расходы	219571,75
Всего	22176747,16

 

Стоимость установки до реконструкции по данным предприятия 1205000000 руб., а после реконструкции:

1205000000 + 22176747,16 = 1227176747,16 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Расчет эксплуатационных расходов

Сумма эксплуатационных расходов определяется из расчета работы автоклава за год и его производственной мощности. При этом указывается значение каждого показателя для базового варианта, величина его изменения, причины этого изменения и величина каждого показателя для проектируемой установки.

3.1 Расчет производственной мощности  машины

Производственная мощность установки рассчитывается путем умножения его часовой производительности на эффективный фонд рабочего времени в часах:

                                                  (3.1)

где     М – производственная мощность установки, т;

Q – часовая производительность, т/ч;

Тэф – эффективный фонд рабочего времени, ч.

Для определения эффективного времени работы сушилки составляется баланс рабочего времени оборудования, который представлен в таблице 3.1.

Ресурс работы автоклава до реконструкции между капитальными ремонтами составляет 17520 часов, между текущими ремонтами – 1460 часов, между техническими обслуживаниями – 730 часов.

Нормативы простоя при капитальном ремонте составляет 248 часов, при текущем – 48 часов, при техническом обслуживании – 8 часов.

Ресурс работы автоклава после реконструкции не изменился. При реконструкции был смонтирован рабочий орган по техническому обслуживанию аналогичный применяемому в данном установке. Поэтому сложность ремонта не увеличилась, а, следовательно, не увеличились нормативы простоя в ремонте.

Количество необходимых ремонтов в год по данным предприятия составляет:

– капитальных ремонтов:

8760/17520 = 0,5;

–Текущих ремонтов:

8760/1460 = 6;

–технических обслуживаний:

8760/488 = 12.

 

Время простоя оборудования в ремонте определяется путем умножения

 

 

 

 

 

количества ремонтов в год на продолжительность одного ремонта. Время простоя в ремонте до реконструкции и после реконструкции будет равным:

– капитальном ремонте:

248 ∙ 0,5 = 124 ч.;

– текущем ремонте:

48 ∙ 6 = 288 ч.;

– технических обслуживаний:

8 ∙ 12 = 96 ч.

Часовая производительность аппарата после реконструкции изменилась и составляет 670 шт/ч, до реконструкции 600 шт/ч.

 

Таблица 3.1 – Баланс рабочего времени оборудования

Показатели	До реконструкции,  ч.	После реконструкции,  ч.
Календарный фонд времени	8760	8760
Выходные и праздничные дни	0	0
Номинальный фонд времени	8760	8760
Планируемые простои, в том числе:
а) капитальный ремонт	124	124
б) текущий ремонт	288	288
в) технологические причины	96	96
Эффективный фонд времени	8624	8624

 

Производственная мощность сушилки до реконструкции: