Сбытовая политика организации

2.3 Характеристика  и анализ объема оказываемых  услуг

Более точная характеристика деятельности АСФКемГУ представлена в основных технико-экономических показателях (ТЭП).

Таблица 2.3 - Технико-экономические показатели ГОУ АСФКемГУ

Данные таблицы 2.3 показывают, что ГОУ АСФКемГУ в течение анализируемого периода несколько сократил объемы своих услуг в среднем на 464874 тыс. руб. или на 14,9%. Причем баланс исполнения бюджета сокращался год от года в течение всего анализируемого периода, с 2006 года. Важно заметить, что сокращался объем услуг, оказываемых за счет бюджетных средств в среднем за период на 531342 тыс. руб. или на 29,5% (почти на треть); в то время как объем финансирования за счет внебюджетных источников вырос на 260004 тыс. руб. или на 23%; соответственно увеличился и удельный вес внебюджетных источников финансирования на 9,9%-ых пункта. Бюджетные источники финансирования занимали в 2006 г. 57,7% всего объема денежных средств АСФКемГУ, сократившиеся к 2008 г. и составившие в удельном весе на конец отчетного периода 47,8%. Внебюджетные источники финансирования в удельном весе выросли с 42,3% в 2006 г. до 52,2% в 2008 г. Данное явление можно считать положительной тенденцией, особенно в современных условиях дефицита бюджетных средств. Образовательное учреждение стремится самостоятельно зарабатывать деньги, решая финансовые проблемы за счет собственного потенциала.

Численность работающих в АСФКемГУ увеличилась в среднем за анализируемый период на 7% или на 12 человек. Растет заработная плата работающих: с 2006 года она выросла на 950 руб. или на 16%; соответственно увеличивается фонд оплаты труда: на 2976 тыс. руб. или на 23,6%. Увеличивается стоимость ОПФ, ее рост составил 11,5%. Отрицательным моментом является снижение фондоотдачи6 если в 2006 году на каждый рубль стоимости ОПФ получали 52 руб. объема оказанных услуг, то в 2008 году получали всего 40 руб. Хотя в целом рост стоимости ОПФ можно оценить как положительный фактор, так как улучшился внешний облик зданий университета, стало более современным внутреннее убранство помещений.   Уменьшение фондовооруженности показывает, что в 2008 году работники АСФКемГУ стали хуже обеспечиваться средствами труда, в общем на 48243,75 тыс. руб., начиная с 2006 года. Если в 2006 г. на каждого среднесписочного работника приходилось 193926,64 руб., то в 2008 году уже 145682,89 руб.: сокращение обеспеченности средствами труда составляет 25%. Это можно объяснить тем, что численность работающих растет более быстрыми темпами, чем увеличивается стоимость ОПФ. Положительным моментом, указывающим на улучшение практической подготовки будущих специалистов, является увеличение количеств рабочих мест в среднем на 7,1% или на 5 мест в лекционных аудиториях АСФКемГУ.

Таким образом, можно  сказать, что наряду с конкретными  трудностями, характеризующими деятельность АСФКемГУ, связанными с недостаточной обеспеченностью университета финансовыми средствами, тем более что такая ситуация является типичной для современного высшего образовательного учреждения, финансируемого из бюджета, встречаются и очевидные достоинства в работе АСФКемГУ, а именно: увеличение среднесписочной численности работающих и рост их среднемесячной заработной платы, рост внебюджетных источников финансирования, увеличение среднегодовой стоимости ОПФ, рост числа оборудованных рабочих мест в учебных аудиториях.

Далее представим число  студентов вуза, обучающихся в  настоящий момент на различных факультетах (табл. 2.4 и 2.5)

Из таблиц видно, что  на очное обучение зачислено 223 чел., а на заочное обучение зачислено 187 чел.

Таблица 2.4. Результаты приема студентов очного обучения

Таблица 2.5. Результаты приема студентов заочного обучения

2.4 Выявление сильных и слабых сторон в кадровом составе АСФКемГУ

Движущей силой эффективной  работы АСФКемГУ в области реализации ведущей задачи – подготовке конкурентоспособных специалистов является преподавательский состав вуза. Для АСФКемГУ важно располагать в нужное время, в необходимом количестве и с соответствующей квалификацией таким коллективом, который может решать текущие задачи и достигать перспективные цели.

В АСФКемГУ важнейшими показателями профессионализма преподавательского состава является:

• изучение и оценка обеспеченности учреждения педагогическими кадрами;
• количественная и качественная характеристика структуры педагогических кадров;
• выявление факторов и причин отклонений от фактических показателей состояния штатов от нормативов, оценка негативных тенденций;
• изучение полноты использования рабочего времени и загрузка каждого работника, характеристика уровней совместительства и совмещения;
• оценка эффективности труда педагогических работников.

В качестве источников информации для анализа привлекается планово-учетная  документация:

• отчет учреждений о выполнении плана по труду формы №1 и №1-труд;
• отчет об исполнении сметы расходов формы №2,
• штатное расписание;
• материалы табельного учета и движения кадров;
• штатные нормативы;
• материалы результатов аттестации и обследование условий работы персонала и др.

Анализ обеспеченности учреждения трудовыми ресурсами  необходимо начинать с выяснения  перечная нормативов, используемых в  учреждении для планирования труда персонала, а также плановых показателей, утверждаемых вышестоящими организациями. Анализ состоит в сравнении фактических показателей с их плановыми и нормативными значениями, а также расчете и оценке изменения ряда производных показателей. Общую картину состояния и тенденции развития трудовых ресурсов дает анализ изменения среднесписочной численности работников, проведенный по категориям персонала, что позволяет оценить также состав и структуру трудовых ресурсов АСФКемГУ. При анализе численности персонала необходимо учитывать особенности его состава в педагогических учреждениях и уделять особое внимание той группе работников, которые в наибольшей степени непосредственно связаны с выполнением педагогических функций. Сведения о персонале представлены в таблице 2.4.