Отчет по практике в ОАО «БПС-Банк»

• погашать выпущенные банком ценные бумаги;

• отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем, например, по забалансовым обязательствам (выданным гарантиям, доверительному управлению, наличным и срочным сделкам) и т.д.

Таким образом, для коммерческого банка ликвидность является необходимым условием устойчивости его финансового состояния наряду с рискованностью активных и пассивных операций, сбалансированностью портфелей банка (ссудного, ценных бумаг, инвестиционного), доходностью операций [6,c.352].

Банк соблюдает все установленные Национальным банком Республики Беларусь нормативы безопасного функционирования (см. таблицу 11.1, таблицу 11.2).

 

 

 

Таблица 11.1 – Анализ достаточности капитала ОАО «БПС-Банк»

Наименование показателя	Норматив НБРБ	01.07.2010	01.12.2010	01.01.2011
Достаточность нормативного капитала, %	8	5,6	7,3	13,2
Достаточность основного капитала, %	4	0,6	2,9	10,3

 

 

Примечание - Источник: отчетные данные банка

Таблица 11.2 – Анализ достаточности капитала и ликвидности ОАО «БПС-Банк»

Наименование показателя	Норматив НБРБ	01.01.2011	01.02.2011	01.03.2011	01.04.2011	01.05.2011	01.06.2011	01.07.2011
Достаточность нормативного капитала, %	>8	13,2	12,8	12,6	12,3	12,7	9,8	9,9
Достаточность основного капитала, %	>4	10,3	8,2	8,0	8,9	9,1	7,2	7,2
Краткосрочная ликвидность	>1	2,0	2,1	1,8	3,2	2,7	2,4	2,5
Мгновенная ликвидность, %	>20	343,4	440,9	302	521,8	700,2	445,6	490,3
Текущая ликвидность, %	>70	138,8	136,6	118,2	188,1	185,0	177,8	192,5
Соотношение ликвидных и суммарных  активов, %	>20	28,3	26,5	25,4	30,2	30,2	34,3	34,2
Минимальный размер нормативного капитала для действующего банк , %	>107,2	1002,6	1025,9	1042,3	1057,1	1091,1	1088,9	1091,3
Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском, %	<1	0,6	0,7	0,7	0,5	0,5	0,4	0,4

 

 

Примечание. Источник: отчетные данные банка

Из таблиц видно, что ОАО «БПС-Банк» имеет достаточно хорошие показатели ликвидности и достаточности капитала, что еще раз подтверждает высокую конкурентную позицию данного банка.

Показатели достаточности нормативного капитала превышают норматив. Это свидетельствует о том, что банк может рассчитаться по своим обязательствам в случае не возврата денежных средств активах. Однако большое расхождение между рассчитанными и нормативными значениями ведет к сокращению прибыли банка, т.е. значительные денежные средства не вовлечены в оборот и вовлечены в собственный капитал. Поэтому, по таблицам видно, что банк сократил свои фактические показатели и проводил активные операции с высоким кредитным риском. 

Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

Ликвидность является динамичным показателем, т.е. показателем, который отражает способность банка отвечать по обязательствам, как в настоящем, так и в будущем.

Нормативы ограничения кредитных рисков определяются в процентном отношении к нормативному капиталу банка, направлены на минимизацию кредитных рисков.

К нормативам ограничения кредитных рисков относятся:

• норматив максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников);
• норматив суммарной величины крупных кредитных рисков;
• норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера – физическое лицо и взаимосвязанных с ним физических лиц;
• норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера – юридическое лицо и взаимосвязанных с ним физических лиц;
• норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров – юридических лиц и взаимосвязанных с ними лиц и инсайдеров – физических лиц и взаимосвязанных с ним юридических лиц;
• норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров – физических лиц и взаимосвязанных с ними физических лиц;
• норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А».

Ограничение на размер  кредитного риска на одного должник или группу взаимосвязанных должников устанавливается для уменьшения вероятных убытков в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и  в полном размере.

Максимальный размер кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требования банка к должнику и нормативного капитала банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного должника в первые два года после государственной регистрации банка не может превышать 20 процентов от нормативного капитала, в последующие годы деятельности – 25 процентов.

Норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех кредитных рисков по инсайдерам и взаимосвязанным с ними лицам и нормативного капитала банка. На инсайдеров – юридических лиц не может превышать 50 процентов от нормативного капитала банка, а на инсайдеров – физических лиц – не может превышать 5 процентов от нормативного капитала банка.

Норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А», устанавливается в размере 100 процентов от нормативного капитала банка [5, c.25].

В случае невыполнения этих нормативов оценивается частота нарушений, их продолжительность, предоставление преференций - например, по объемам, срокам, выполнение установленных Национальным банком графиков приведения нормативов в соответствие, принимаемые банком меры по устранению нарушений; отражается эффективность мер, которые применялись Национальным банком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

ОАО "БПС-Банк", образованный в 1923 году, - один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь.

ОАО «БПС-Банк» является единой организацией, состоящей из представительства, региональных дирекций, отделений, расчетно-кассовых центров, центров банковских услуг,  бюро банковских услуг и центрального аппарата.

Органами управления банка являются Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление, Председатель Правления.

Банк ориентирован на кредитование реального сектора экономики, а также развивает и расширяет обслуживание социально-значимых программ. За анализируемые года  ОАО «БПС-Банк» предлагал одно из наиболее выгодных для населения в Республике Беларусь условий потребительского кредитования. В этом мы убедились по произведенным расчетам на примере ЦБУ №701 ОАО «БПС-Банк».

 С целью развития операций и предложения услуг банка максимальному количеству клиентов осуществляется программа по развитию инфраструктуры во всех областных и районных центрах Республики Беларусь.

Активы банка с начала 2010 года увеличились на 94,2% до 9930,3 млрд. руб.  в результате роста кредитного портфеля клиентов в 1,8 раза, а так же средств, размещенных в Национальном банке Республике Беларусь, в 9,3 раза. Рентабельность активов составила 2,1%.

Нормативный капитал на 1 января 2011 года составил 1002,6 млрд. руб., прирост за 2010 год - 240,9 млрд. руб.  или 31,6% за счет капитализации прибыли и инвестиций Сбербанка России в сумме 96,7 млрд. руб.  При этом, капитал I уровня вырос на 212,7 млрд. руб.  (33,7 %) и составил 844,4 млрд. руб., капитал II уровня увеличился на 30,9 млрд. руб. (23,5%) и достиг 162,2 млрд. руб. Сформированная банком структура капитала характеризует его хорошее качество.

На 1 января 2011 года достаточность нормативного капитала составила 13,2%, основного капитала – 10,3% при нормативных требованиях Национального банка Республики Беларусь соответственно не менее 8% и 4%. Рентабельность капитала составила 16,6%.

ОАО «БПС-банк» имеет достаточно хорошие показатели ликвидности и достаточности капитала, что еще раз подтверждает высокую конкурентную позицию данного банка.

Ориентируясь на дальнейший рост экономики, ОАО "БПС-Банк" определял стратегическую линию сохранения поступательного и динамичного развития.

В целях укрепления позиций на финансовом рынке, банк продолжит последовательное наращивание собственного капитала и ресурсной базы, обеспечение комплексного обслуживания клиентуры, используя международные стандарты ведения банковского дела, имеющиеся технические и финансовые ресурсы, возможности филиальной сети.

Неизменной останется политика в отношении приоритетного кредитования реального сектора экономики, в первую очередь предприятий энергетики, строительства, топливной, нефтеперерабатывающей, химической приборостроительной отраслей промышленности.

Международная деятельность будет направлена на поддержание достойного имиджа среди зарубежных партнеров и расширение взаимовыгодного сотрудничества с международными финансовыми институтами в целях привлечения внешних инвестиций.

Для реализации поставленных задач предусмотрен переход на качественно новый технологический уровень автоматизации, позволяющий значительно повысить скорость и улучшить качество банковских процессов.

Дальнейшее развитие и совершенствование корпоративной культуры, высокая квалификация сотрудников и наличие условий для их профессионального роста являются залогом успешного ведения банковского бизнеса.

Эффективное управление рисками и повышение уровня менеджмента – вот те незыблемые принципы, на которые опирается банк.

Прохождение практики необходимо для самостоятельного усвоения и экономического осмысления основ организации работы банка; изучения порядка осуществления банковских операций, их документального оформления; приобретения навыков анализа деятельности банка на конкретном виде операций, подбор материалов для дипломной работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000, № 411-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14.06.2010 г., № 132-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата доступа: 05.06.2011.

2. В рейтинге банков // [Электронный ресурс]. Режим доступа: http//www.infobank.by/2221/Default.aspx- Дата доступа: 11.06.2011.

3. Горобец, П. Д. Перспективы развития банковских услуг населению в Республике Беларусь / П. Д. Горобец // Труды Белорусского государственного технологического университета. Серия 7, Экономика и управление. ― 2007. ― Вып. 15. ― С. 35―39
4. Давыдова, Н. Л. Ресурсы банковского инвестиционного кредитования / Давыдова Н. Л. // Вести Института современных знаний : Науч.-теорет. журн / Учредитель: Ин-т соврем. знаний. ― 2008. ― № 1. ― С. 71―75
5. Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. №138 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 25.02.2010 г.) // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – Минск, 2010. – Дата доступа: 06.06.2011. 
6. Кравцова Г.И. Деньги, Кредит, Банки. - Минск: БГЭУ, 2007 - 444с.

7. Купчинова, О.В. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития / Ольга Купчинова // Банкаўскі веснік : Ежемес. информ.-аналит. журн. / Нац. банк Респ. Беларусь. ― 2009. ― № 7. ― С. 12-20

8. Назаров, А.  Новое в порядке предоставления банками кредитов / Алексей Назаров // Главный бухгалтер. Банковская деятельность : Прил. к журн. "Гл. бухгалтер".- 2009. - № 8.- С. 10-14.