Группа ВТБ – первая
международная финансовая группа российского
происхождения, представляющая Россию
на международных рынках и осуществляющая
профессиональный финансовый сервис.
В таблице 2 представлена динамика
основных финансовых показателей на
период 2004-2008г.
Таблица 2.
Финансовые показатели (млн
долл. США) |
2008 |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
Доходы от основной
деятельности |
5 223 |
3 056 |
2 065 |
1 078 |
689 |
Чистая прибыль |
212 |
1 514 |
1 179 |
511 |
208 |
Активы |
125 848 |
92 609 |
52 403 |
36 723 |
17 810 |
Кредиты и авансы
клиентам |
90 208 |
60 021 |
30 235 |
20 533 |
1 022 |
- физические лица |
13 174 |
7 682 |
2 533 |
851 |
130 |
- юридические лица |
77 034 |
52 339 |
27 702 |
19 682 |
10 592 |
Средства клиентов |
37 503 |
37 098 |
19 988 |
12 767 |
6 024 |
- физические лица |
12 052 |
10 683 |
7 326 |
5 180 |
2 111 |
- юридические лица (вкл. гос.
органы) |
25 451 |
26 415 |
12 662 |
7 587 |
3 913 |
На основании этих данных
мы можем рассчитать следующие показатели:
- Чистая процентная маржа – отношение чистого процентного дохода к средним активам, приносящим процентный доход;
- Рентабельность активов, как отношение чистой прибыли к средним активам;
- Рентабельность капитала, как отношение чистой прибыли к собственному капиталу (включая долю меньшинства);
- Отношение расходов к доходам, включая расходы на создание резерва под обесценение кредитного портфеля, за вычетом доходов от небанковской деятельности;
- Отношение расходов к доходам от основной деятельности, исключая расходы на оплату депозитарных услуг в размере 57 млн. долларов США во 2 квартале 2007 г.;
- Значения рассчитанных показателей представим в виде следующей таблицы:
- Таблица 3.
Показатели (млн долл.
США)
|
2008 |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
Чистая процентная
маржа |
4,8% |
4,4% |
4,5% |
4,7% |
4,7% |
Рентабельность
активов |
0,2% |
2,2% |
2,6% |
2,4% |
1,5% |
Рентабельность
капитала |
1,3% |
12,3% |
19,7% |
17,7% |
8,2% |
Отношение расходов
к доходам |
80,1% |
53,6% |
50,8% |
54,0% |
65,2% |
Отношение расходов
к доходам от основной деятельности |
51,9% |
63,7% |
66,3% |
68,6% |
74,6% |
Размер выплаченных
дивидендов, % от чистой прибыли |
- |
20,0 |
13,2 |
17,9 |
17,9 |
- По размеру прибыли и рентабельности активов Банк входит в группу лидеров среди крупнейших банков страны.
- Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиком - по выплате депозитов, акционером - по выплате дивидендов, государством - по уплате налогов, персоналом - по выплате заработной плате). На платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние макроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка. В таблице 3 мы также можем пронаблюдать изменение размера выплаченных дивидендов, в % от чистой прибыли, на основании чего можно сделать вывод о платежеспособности банка.
- В условиях ограниченного доступа к ликвидности одной из ключевых задач для Группы стало привлечение средств клиентов для пополнения и расширения базы фондирования. Благодаря сильным рыночным позициям, признанному бренду и целенаправленной работе эта задача была решена: ВТБ зафиксировал по итогам года почти 13%-ный прирост объемов вкладов физических лиц, таким образом, прочно закрепившись на втором месте в этом сегменте на российском рынке.
- Мировой финансовый кризис стал причиной существенных изменений рыночных условий ведения бизнеса группы ВТБ – фактически закрылись иностранные рынки капитала, сократилась ликвидность, значительно повысились процентные ставки по заимствованиям, упала стоимость акций российских предприятий, увеличились риски кредитования как в корпоративном, так и в розничном сегменте.
- В этих непростых решениях ВТБ сохранил стабильность и приверженность своим стратегическим целям, при этом внеся существенные изменения в свою работу.
- По итогам 2008 года валовой процентный доход увеличился на 82,1%, с 5387 млн. долларов США до 9809 млн. долларов США. Основной статьей процентного дохода, составляющей 88,3%, является предоставление займов клиентам группы ВТБ. Доходы от займов клиентам в отчетном году выросли на 101,3%, с 4314 млн. долларов США до 8682 млн. долларов США, что явилось следствием существенного наращивания кредитного портфеля Группы, а также повышение средневзвешенной процентной ставки (с10,4 до 11,3%). В 2008 году темпы роста процентных доходов от займов клиентам более чем в 2 раза опережали динамику роста кредитного портфеля. Прочие процентные доходы, полученные от других видов операций, таких, как обязательства других банков и доходы от ценных бумаг, по итогам года выросли на 5,0% и составили 1127 млн. долларов США.
- Доход от основной деятельности, определяемый как сумма чистого процентного дохода до создания резервов и чистого комиссионного дохода за вычетом разовых статей, вырос на 70,9% по сравнению с прошлым годом и составил 5223 млн. долларов США.
- Для анализа доходности Банка рассчитаем показатели эффективности и представим их в виде следующей таблицы:
- Таблица4
Показатели эффективности |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
Доходность на средневзвешенные
активы |
1,5% |
2,4% |
2,6% |
2,2% |
0,2% |
Доходность на средневзвешенный
капитал |
8,2% |
17,7% |
19,7% |
12,3% |
1,3% |
Отношение расходов к операционным
доходом |
65,2% |
54,0% |
50,8% |
53,6% |
80,1% |
Отношение расходов к доходам
основной деятельности |
74,6% |
68,6% |
66,3% |
63,7% |
51,9% |
- Оценка результатов свидетельствует о том, что несмотря на сложные рыночные условия, Банк показал положительный результат и сумел сохранить позиции как в корпоративном, так и в розничном кредитовании.
- Чистая прибыль ВТБ по итогам 2008 года составила 212 млн. долларов США по сравнению с 1,5 млрд. долларов США в 2007 году. Основным фактором, повлиявшим на изменение чистой прибыли, стало увеличение отчислений в резервные фонды. Только в IV квартале отчетного года на создание резервов было направлено 1102 млн. долларов США, а всего в течение года эти отчисления составили 2482 млн. долларов США (по сравнению с 526 млн. долларов США в 2007 году).
-
- Рисунок 2. Динамика чистой прибыли, млн. долларов США.
- В отчетном периоде группа ВТБ сформировала значительный резерв под обеспечение кредитного портфеля на фоне ожиданий дальнейшего осложнения экономической ситуации и, как следствие, ухудшения ситуации с проблемной задолженностью. На создание резервов для покрытия возможных убытков по кредитам Группа направила 2,5 млрд. долларов, или 3,2% от среднего валового кредитного портфеля по сравнению с 1,3% по итогам 2007 года.
- 3. Деятельность операционного отдела ОАО «Банк ВТБ» г. Белгороде
- 3.1 Организационное устройство операционного отдела
- ОАО «Банк ВТБ» в г. Белгороде
- Операционный отдел (ОО) филиала ОАО «Банк ВТБ» в г. Белгороде осуществляет расчетное обслуживание предприятий и организаций. В каждом его подразделении работает высококвалифицированный персонал: специалисты, ведущие, старшие, главные специалисты. Начальник отдела - Барисова Светлана Алексеевна - принимает непосредственное участие в руководстве персоналом ОО, контролирует деятельность всего отдела, следит за сроками выполнения работ и несёт ответственность за эффективность деятельности отдела.
- Благодаря доброжелательной атмосфере, созданной в коллективе, которая основана на взаимопомощи, вежливом отношении друг к другу и взаимоуважении, значительно повышается уровень работоспособности и вероятность достижения наилучших результатов в деятельности данного отдела.
- Операционный отдел (клиентский отдел) - отдел, который ведет и обслуживает счета клиентов, принимает от клиентов их поручения на совершение платежей и передает их к исполнению в отдел расчетов.
- Операционный отдел занимается первичным учетом совершенных сделок, т.е. сверяет отчеты о сделках с поручениями на покупку-продажу, оформляет сделки, ведет картотеки информации о клиентах; депозитарий отдела осуществляет хранение и учет прав на ценные бумаги, принадлежащих банку и его клиентам, расчеты по сделкам с ценными бумагами и выполняет ряд других видов депозитарной деятельности.
- Операционный отдел занимается следующими видами деятельности:
- 1) операции по открытию и обслуживанию текущих, расчетных счетов клиентов;
- 2) контроль за осуществлением клиентами операций по кассе и кассовой дисциплиной.
- Комплекс услуг по обслуживанию счета предполагает:
- 1) прием и зачисление поступающих на счет денежных средств;
- 2) выполнение распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм со счета;
- 3) прием на счет и выдача со счета наличных денег в случаях, предусмотренных законодательством РФ;
- 4) совершение расчетов в формах, установленных законом и банковскими правилами через сети РКЦ или счета своих банков-корреспондентов.
- При этом используются следующие формы безналичных расчетов:
- 1) платежные поручения;
- 2) платежные поручения-требования;
- 3) чеки;
- 4) аккредитивы.
- 3.2 Открытие и ведение операций по расчетным и текущим счетам
- Расчетные, текущие счета открываются юридическим лицам независимо от форм собственности, а также гражданам и физическим лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью.
- Для оформления открытия счетов всех видов в кредитную организацию предоставляются следующие документы:
- - заявление на открытие счета;
- - документ о государственной регистрации в исполнительном комитете Совета народных депутатов по месту нахождения юридического лица (свидетельство о регистрации);
- - решение (распоряжение, постановление, приказ) о создании, реорганизации или ликвидации юридического лица того органа, которому предоставлено такое право действующим законодательством;
- - копии Устава и учредительного договора или договор аренды, в необходим<span class