Бизнес-план салона красоты "Винкс"

Курсовая работа, 17 Февраля 2013, автор: пользователь скрыл имя

Описание работы

Резюме
Цель проекта – обоснование экономической эффективности открытия салона красоты.
Задачи:
Проанализировать ситуацию на рыке салонных услуг;
Описать:
-план маркетинга салона
-план продаж

Скачать архив (240.70 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

бизнес план.docx

— 247.81 Кб (Скачать файл)

Ежемесячная оплата 759 150 руб

Оплата за год составит 10 181 469руб

    1. Оборудование  - 880039 руб
    2. Инструменты -  41905 руб
    3. Оборотные средства

За первый месяц – 137420руб

За год – 1 246 861руб

    1. Реклама

Расходы на рекламу до открытия салона 66 200 руб

Ежемесячные расходы (кроме  первого месяца работы) 56 000 руб

Расходы на рекламу за год 616 000 руб

    1. Уставной фонд 10 000 руб
    2. Лицензия 5000 руб
    3. Амортизация

Амортизация начисляется  на оборудование, стоимость которого превышает 20000 руб. Срок полезного использования  оборудования 10 лет.

Табл 10 Расчет амортизации на оборудование за месяц, руб.

Оборудование для производства

Первоначальная стоимость

кол-во

сумма

Норма амортизации

Амортизация

Ресепшен

20 000

1

20 000

0,83%

166

Компьютер

25000

3

75 000

0,83%

622,5

Горизонтальный солярий

420 000

1

420 000

0,83%

3486

Итого амортизационных  отчислений

4274,5


Ежемесячные расходы  4274,5  руб

Расходы на рекламу за год  51 294 руб

Табл. 11 Смета первоначальных затрат

Расходы

Сумма

 Аренда

234 750

Уставной фонд

10 000

Лицензия

5 000

Ремонт и отделка

400000

Оборудование

880039

Инструменты

41905

Оборотные средства на первый месяц работы

137420

Расходы на рекламу до открытия салона

66200

Заработная плата за первый месяц работы

759150

Коммунальные платежи  за первый месяц

17700

Итого

2 552 164


 

Всего на открытие салона красоты потребуется 2 552 164 рублей

8.2 .Источники финансирования

Необходимые финансовые средства планируется взять в кредит в  «Сбербанке» в августе 2012г

  • Сумма кредита: 2 552 164 руб.
  • Срок кредита:36мес
  • Процентная ставка:19,5 % в год  
  • Сумма ежемесячного платежа:94 199 руб.
  • Переплата по процентам за кредит:838 986 руб.
  • Итоговая переплата с учетом комиссий:838 986 руб.

Табл.12 График платежей

№ платежа

Дата платежа

Сумма платежа

Основной долг

Начисленные проценты

Остаток задолженности

1

Сентябрь, 2012

94 198,61 

52 725,95 

41 472,67 

2 499 438,05  

2

Октябрь, 2012

94 198,61 

53 582,75 

40 615,87 

2 445 855,31  

3

Ноябрь, 2012

94 198,61 

54 453,46 

39 745,15 

2 391 401,84  

4

Декабрь, 2012

94 198,61 

55 338,33 

38 860,28 

2 336 063,51  

5

Январь, 2013

94 198,61 

56 237,58 

37 961,03 

2 279 825,93  

6

Февраль, 2013

94 198,61 

57 151,44 

37 047,17 

2 222 674,48  

7

Март, 2013

94 198,61 

58 080,15 

36 118,46 

2 164 594,33  

8

Апрель, 2013

94 198,61 

59 023,96 

35 174,66 

2 105 570,38  

9

Май, 2013

94 198,61 

59 983,09 

34 215,52 

2 045 587,28  

10

Июнь, 2013

94 198,61 

60 957,82 

33 240,79 

1 984 629,46  

11

Июль, 2013

94 198,61 

61 948,38 

32 250,23 

1 922 681,08  

12

Август, 2013

94 198,61 

62 955,05 

31 243,57 

1 859 726,03  

13

Сентябрь, 2013

94 198,61 

63 978,07 

30 220,55 

1 795 747,97  

14

Октябрь, 2013

94 198,61 

65 017,71 

29 180,90 

1 730 730,26  

15

Ноябрь, 2013

94 198,61 

66 074,25 

28 124,37 

1 664 656,01  

16

Декабрь, 2013

94 198,61 

67 147,95 

27 050,66 

1 597 508,06  

17

Январь, 2014

94 198,61 

68 239,11 

25 959,51 

1 529 268,95  

18

Февраль, 2014

94 198,61 

69 347,99 

24 850,62 

1 459 920,96  

19

Март, 2014

94 198,61 

70 474,90 

23 723,72 

1 389 446,06  

20

Апрель, 2014

94 198,61 

71 620,11 

22 578,50 

1 317 825,94  

21

Май, 2014

94 198,61 

72 783,94 

21 414,67 

1 245 042,00  

22

Июнь, 2014

94 198,61 

73 966,68 

20 231,93 

1 171 075,32  

23

Июль, 2014

94 198,61 

75 168,64 

19 029,97 

1 095 906,68  

24

Август, 2014

94 198,61 

76 390,13 

17 808,48 

1 019 516,55  

25

Сентябрь, 2014

94 198,61 

77 631,47 

16 567,14 

941 885,08  

26

Октябрь, 2014

94 198,61 

78 892,98 

15 305,63 

862 992,10  

27

Ноябрь, 2014

94 198,61 

80 174,99 

14 023,62 

782 817,11  

28

Декабрь, 2014

94 198,61 

81 477,84 

12 720,78 

701 339,27  

29

Январь, 2015

94 198,61 

82 801,85 

11 396,76 

618 537,42  

30

Февраль, 2015

94 198,61 

84 147,38 

10 051,23 

534 390,04  

31

Март, 2015

94 198,61 

85 514,78 

8 683,84 

448 875,27  

32

Апрель, 2015

94 198,61 

86 904,39 

7 294,22 

361 970,88  

33

Май, 2015

94 198,61 

88 316,59 

5 882,03 

273 654,29  

34

Июнь, 2015

94 198,61 

89 751,73 

4 446,88 

183 902,56  

35

Июль, 2015

94 198,61 

91 210,20 

2 988,42 

92 692,36  

36

Август, 2015

94 198,61 

92 692,36 

1 506,25 

0,00  

Итого по кредиту 

3 391 150,08 

2 552 164,00 

838 986,08 

  

 

8.3. Финансовые результаты работы

Расчет прибыли

Ранее была рассчитана выручка  салона за месяц  при максимально  загруженности, она составляла:

  1. Выручка за основные виды деятельности – 3 444 000 руб
  2. Выручка за продажу сопутствующих товаров – 83 160 руб

В первые месяцы работы салона будет сложно добится 100% загруженности салона, так же на загруженность будет влиять сезон и праздничные дни. Учитывая эти факторы мы запланировали выручку указанную в табл…

На объем оказанных  услуг, безусловно, оказывает влияние  фактор сезонности. Наименьший спрос  ожидается летом, наибольший – декабрь  и весенние месяцы. Спрос на услуги будет варьироваться, и цена не должна существенно влиять на число заказчиков, хотя будет средней и доступной  для всех слоев населения.

Табл. 13. План загруженности салона

Месяц

% загруженности

Выручка

сентябрь

45

1587222

октябрь

50

1763580

ноябрь

55

1939938

декабрь

80

2821728

январь

80

2821728

февраль

60

2116296

март

70

2469012

апрель

60

2116296

май

55

1939938

июнь

45

1587222

июль

45

1587222

август

60

2116296

Итого за год

24866478


 

Табл 14. План выполнения продаж

Месяц

% выполнения плана продаж

Выручка

сентябрь

45

37422

октябрь

50

41580

ноябрь

55

45738

декабрь

80

66528

январь

80

66528

февраль

60

49896

март

70

58212

апрель

60

49896

май

55

45738

июнь

45

37422

июль

45

37422

август

60

49896

Итого за год

586278


 

    1. План прибыли и убытков

Статья

1мес

2 мес

3 мес

4 мес

5 мес

6 мес

7 мес

8 мес

9 мес

10 мес

11 мес

12 мес

Итого за год

1.Валовый объем продаж 

1624644

1805160

1985676

2888256

2888256

2166192

2527224

2166192

1985676

1624644

1624644

2166192

25452756

2.Потери продукции и налоги  с продаж

292435,92

324928,8

357421,68

519886

519886,1

389914,6

454900

389915

357422

292435,9

292436

389914,6

4581496

3.Чистый объем продаж

1332208,08

1480231,2

1628254,3

2368370

2368370

1776277

2072324

1776277

1628254

1332208

1332208

1776277

20871260

4.Прямые издержки 

137420

83965

91289

133700

133130

121119

109139

98295

87813

77253

77135

96603

1246861

5.Валовая прибыль покрытия

1194788,08

1396266,2

1536965,3

2234670

2235240

1655158

1963185

1677982

1540441

1254955

1255073

1679674

19624399

6.Налоги с дохода и на активы

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.Постоянные издержки 

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

1067600

12811200

8.Амортизация

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

4274,5

51294

9.Проценты по кредитам

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

94198,61

1130383

10.Другие доходы

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11.Другие затраты

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.Прибыль до выплаты налогов

28714,97

230193,09

370892,21

1068597

1069167

489085,3

797112

511909

374368

88881,97

89000

513601,3

5631522

13.Налог на прибыль (20%)

5742,994

46038,618

74178,442

213719

213833,4

97817,07

159422

102382

74873,6

17776,39

17800

102720,3

1126304

14.Чистая прибыль

22971,976

184154,472

296713,77

854877

855333,4

391268,3

637689

409527

299495

71105,58

71200

410881,1

4505217


 

Расчет показывает, что  выбранная мною деятельность позволит получать доход и компенсировать все планируемые расходы, а также  иметь возможность получать чистую прибыль, создавать основу для улучшения  качества услуг, расширения перечня  услуг и развивать бизнес.

9.Оценка эффективности

Рентабельность.

Р = П/З х 100%

Р =4505217 / 17165086 х 100% = 26,25 %

Таким образом можно сказать, что прибыль предприятия превышает  затраты на 26,25 %. Рентабельность за первый год будет не большая, это связанно с большими затратами на открытие и не возможность в первый год добиться 100% загруженности салона.

Срок окупаемости  проекта = первоначальные инвестиции/ежегодные доходы:

СО = 2 552 164 /4505217= 6 месяца.

Чистый дисконтированный доход

Инвестиции –  К0=2 552 164

Через год будет получено – (Р1-З1*)=4505217

Норма дисконтирования -  Е=0,05

=

=0,95

ЧДД=-2 552 164*1+4505217*0,95=-2 552 164+4279956,15 =1727792,15руб

Положительное значение чистого  дисконтированного дохода показывает насколько возрастет стоимость  вложенного капитала в результате реализации проекта. Предпочтительным считается  проект с наибольшим значением показателя

Расчеты показали, что проект эффективен, и его стоит  инвестировать.

10.Оценка рисков

Вид рисков

Необходимые меры при возникновении риска

Неустойчивость спроса

- предоставление скидок 

- бонусы

- карты покупателей 

- расширять вид услуг.

Снижение цен конкурентами

- снижение цен на более  востребованные услуги

- улучшение качества обслуживания 

Рост налогов

-повышение цен на услуги

Снижение платежеспособности потребителей

- проведение акций

- снижение цен на услуги

Рост цен на сырье, материалы  и т.д.

- повышение цен на данные  виды услуг

Появление нового конкурента сильного конкурента

-качественное выполнение  работы

-расширение спектра услуг

-хорошая реклама

Стихийные бедствия.

- предприятие планирует застраховать имущество, чтобы ущерб, причинённый стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность предприятия.

Кражи.
  • страхование имущества

Маркетинговый риск— это риск недополучения прибыли в результате снижения объема реализации или цены товара.

В нашем случае это мало возможно, так как спрос на салонные услуги никогда не исчезнет, но следует  принять в расчет, что клиентам понадобится какое-то время, что  бы привыкнуть к новому салону.

Риски несоблюдения графика  и превышения бюджета проекта

Для минимизации этого  риска нужно тщательно следить  за сроками и соблюдением планов.

Информация о работе Бизнес-план салона красоты "Винкс"

Связанные документы

Бизнес-план салона красоты ООО «Винкс»

Бизнес-план салона красоты

Бизнес-план салона красоты среднего класса

Бизнес-план салона красоты

Бизнес-план салона красоты

Бизнес-план салон красоты

Бизнес план салона красоты

Бизнес план салона красоты

Бизнес - план салона красоты

Бизнес-план салона красоты

Бизнес-план салона красоты

Бизнес- план салона красоты

Бизнес-план салона красоты

Бизнес-план салона красоты

Похожие темы

Бизнес-план свадебного салона

Бизнес-салон

Бизнес-план кафе