Бизнес -план ООО "Фармтехнология"

-  снижение зависимости РБ  от импорта медпрепаратов;

- использование передовых технологий и современного оборудования;

- завоевание и сохранение за  собой большей части рынка  РБ, а так же выход на зарубежные рынки;

- проведение продуманной производственной  и сбытовой политики, отвечающей  другим целям предприятия;

- проведение самостоятельных исследовательских работ, своевременное обновление мощностей и ассортимента выпускаемых изделий;

- запуск в производство собственных  разработок, создание и поддержание  оригинальных брэндов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Прогнозирование производства продукции

 

Производственный план на 2005г предусматривает увеличение годового объема производства и реализации до 8,5 млрд. рублей (в том числе объем производства участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий -0,852 млрд. рублей) и составлен на основе проведенного анализа заявок за 3 предыдущих года с учетом прогноза продаж новых лекарственных препаратов в РБ, а также с учетом прогнозируемых экспортных отгрузок. В производственном плане оптимизирована загрузка имеющихся мощностей и объемы поставок фармацевтического сырья.

 

Затраты на производство определены с учетом:

• затраты по основному сырью рассчитаны исходя из технологических норм Расхода и сложившихся цен в 2003 году и в первом полугодии 2004г;
• расходы на электроэнергию на технологические цели рассчитаны на основе паспортных данных оборудования  с учетом проектируемого уровня его использования и производственной программы участка;
• амортизация оборудования определена в соответствии с едиными нормами амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов;
• прямые расходы по заработной плате основного и вспомогательного персонала определены исходя их сложившегося уровня заработной платы и списочной численности персонала.  

Расчеты проводились в неизменных ценах – поэтому искажения  финансовых расчетов вследствие влияния высоких темпов инфляции не происходит.

 

Табл. 4 План производства продукции  для участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий на 2005 год

Наименование продукции	Выпуск в натуральном выражении, т (шт.)	Оптовая отпускная цена за единицу продукции, руб.	Товарная продукция, млн. руб.
Амоксициллин-фарма, порошок для  приготовления суспензии, 250мг/5мл, 60мл	240 000	1 390	333,6
Ампициллин 250-фарма, порошок для  приготовления суспензии, 250мг/60мл	180 000	1 180	212,4
Цефалексин-фарма, порошок для приготовления суспензии, 250мг/5мл, 60мл	120 000	1 300	156,0
Эритромицин-фарма, порошок для  приготовления суспензии, 250мг/5мл, 60мл	120 000	1 250	150,0
Итого	660 000		852,0

 

Расчет производственной мощности оборудования для участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий.

Производственная мощность однотипного  оборудования определяется по формуле

 М= N*Tэ*n, где N- часовая производительность  оборудования;

Тэ – эффективный фонд времени  работы оборудования;

 n – число единиц оборудования.

Для определения эффективного фонда  работы оборудования  составляется баланс рабочего времени оборудования.

 

Табл. 4  Баланс рабочего времени  оборудования

Показатели	Наименование
Календарный фонд рабочего времени , дни	365
Выходные и праздничные дни	113
Номинальный фонд времени, дни	252
Плановые простои: капремонт	-
текущий ремонт	-
техническое обслуживание	3
технически неизбежные потери	3
Эффективный фонд времени, ч	1968 (246*8)
Коэффициент использования оборудования по времени	0,67

 

         Необходимое  количество оборудования (n) на планируемый объем выпуска продукции рассчитывается следующим образом:

  n= В/М1, где В – плановый выпуск продукции за год (задание) в натуральном выражении; М1 – производственная мощность единицы оборудования  в натуральном выражении.

 

   N = 660000/4000*246  = 0,67 шт.

Значит имеющегося оборудования достаточно для выполнения производственной программы.

Коэффициент использования производственной мощности (К) определяется по формуле:

К= В/Мср, где Мср – среднегодовая  производственная мощность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Планирование издержек производства, прибыли, рентабельности

 

Расчет затрат на сырье основные материалы  и энергоресурсы

Годовая потребность рассчитывается на основе действующих на предприятии  норм расхода и договорных цен на годовой выпуск продукции по сырью и основным материалам, электроэнергии, с учетом транспортно – заготовительных расходов, составляющих 10 -15% от стоимости материалов.

 

Табл.5 Расчет затрат на сырье, материалы  и энергоресурсы для участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий.

 

Наименование материальных ресурсов	Годовой объем производства в натуре		Расход		Цена ед. сырья и материалов, энергоресурсов, тыс. руб.	Стоимость материалов и энергоресурсов, млн. руб.
			На единицу продукции (1000 флаконов), тыс руб	На годовой выпуск,
Амоксициклин – фарма, 250 мг/5 мл, 60 мл
Основное сырье		240 000			396,345	95,123
Вспомогательные материалы					181,42	43,540
Итого					577,765	138,663
Электроэнергия, кВт*ч		240 000	76	18240	0,300	5,742
Вода на технологич. цели, м3			0,1	24	0,270	0,0648
Итого						5,748
Ампицилин – фарма, 250 мг/5 мл, 60 мл
Основное сырье		180 000			376,254	67,726
Вспомогательные материалы					181,42	32,665
Итого						100,39
Электроэнергия, кВт*ч		180 000	76	13680	0,300	4,104
Вода на технологич. цели, м3			0,3	54	0,270	0,0146
Итого						4,118
Цефалексин-фарма , 250 мг/5 мл, 60 мл
Основное сырье		120 000			387,320	46,478
Вспомогательные материалы					181,42	21,770
Итого						68,248
Электроэнергия, кВт*ч		120 000	76	9120	0,300	2,736
Вода на технологич. цели, м3			0,3	36	0,270	0,0972
Итого						2,745
Эритромицин-фарма, 250 мг/5 мл, 60 мл
Основное сырье		120 000			403,767	48,452
Вспомогательные материалы					181,42	21,770
Итого						70,222
Электроэнергия, кВт*ч		120 000	76	9120	0,300	2,736
Вода на технологич.цели, м3			0,3	36	0,270	0,0972
Итого						2,745
Всего						392,789

 

Затраты на оплату труда персонала участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий.

В этом разделе определяется численность  рабочих участка и фонд оплаты их труда.

Явочное число рабочих (Чя) определяется

по нормам выработки:

Чя = В/Нв*Тн*К, где В – плановый выпуск продукции за год в натуре, Нв – норма выработки одного рабочего за смену; Тн- номинальный фонд рабочего времени одного рабочего  за год; К – коэффициент выполнения нормы выработки

по нормам времени:

Чя = В/Нвр*Тн*К, где Нвр- норма времени  на изготовление единицы продукции;

по нормам обслуживания:

Чя = О*С/Нобс, где О – число  единиц установленного оборудования; С – число смен в сутки; Нобс – количество единиц оборудования, обслуживаемого одним рабочим.

Списочная численность рассчитывается путем умножения явочной численности  на коэффициент перевода явочной численности к списочной, который определяется отношением номинального фонда рабочего времени к эффективному  (по балансу рабочего времени).

Тарифный фонд зарплаты определяется умножением списочной численности  рабочих на эффективный фонд рабочего времени в часах и на часовую тарифную ставку рабочего.

Доплаты до основного фонда заработной платы включают премию, доплату за вредность, за работу в ночное и вечернее время.

Годовой фонд оплаты труда определяется суммированием основной и дополнительной заработной платы работников.

Табл.6 Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Наименование показателей	Величина показателя
Календарный фонд времени , дни	365
Нерабочие дни, всего	113
В т.ч. выходные  праздничные	113
Номинальный фонд времени, дни	252
Планируемые невыходы на работу, всего	33
В т.ч. отпуска очередные и дополнительные	25
Отпуска по учебе	1,5
Отпуска по болезни	5
Отпуска в связи с родами	0,3
Выполнение гособязанностей	0,7
Прочие неявки с разрешения администрации	0,5
Число рабочих дней в году	219
Средняя  продолжительность рабочего дня (номинальная), ч	8,5
Потери времени в связи с  сокращением длительности рабочего дня, ч	0,5
Средняя продолжительность рабочего дня, ч	8,0
Эффективный фонд рабочего времени, ч	1752

Табл.7 Расчет численности рабочих участка по производству ГЛС в форме порошков и сухих суспензий.

Наименование профессий	Расчет числа рабочих, чел
	Тарифный разряд	Число рабочих в смену	Число смен в сутки	Явочное число рабочих	Списочное число рабочих
Основные рабочие
Аппаратчик	4	5	1	5	6
Упаковщик	3	1	1	1	2
Вспомогательные рабочие
Грузчик	2	1	1	1	2
Слесарь - наладчик	4	1	1	1	2
Всего		8		8	12

 

  К = 246/219 = 1,12

 Часовая тарифная ставка 1 разряда  равна 1474,6 руб.

 С учетом  тарифного коэффициента  составит для соответствующих  разрядов : для 2-го – 1710,6 руб,  для 3-го – 1990,8 руб, для 4-го  – 2315,2 руб.

 

Табл.8 Расчет фонда оплаты труда  рабочих

Наименование профессий	Эффективный фонд времени, ч	Списочное число рабочих, чел.	Расчет фонда оплаты труда, млн.руб.
			Часовая тарифная ставка	Тарифный фонд з/п	Доплаты до основного фонда	Основной фонд оплаты труда	Дополнительная з/п	Годовой фонд оплаты труда
Основные рабочие
Аппаратчик	10512	6	2315,2	24,38	4,876	29,26	3,44	32,70
Упаковщик	3504	2	1990,8	6,98	1,400	8,38	0,98	9,36
Вспомогательные рабочие
Грузчик	3504	2	1710,6	5,99	1,200	7,19	0,84	8,03
Слесарь - наладчик	3504	2	1990,8	6,98	1,400	8,38	0,98	9,36
Всего						53,21	6,24	59,45

Доплаты до основного фонда - 20%.

Дополнительная зарплата: процент доплат