Бизнес - план ночного клуба «Green Live»

Таблица 6

Таблица 6 показывает эксплуатационные расходы нашего предприятия. В 1й год расходы являются предэксплуатационными, поэтому они приведены выше в Таблице 5.

Затраты на персонал рассчитаны с  учетом повышения уровня зарплат  в связи с ростом благосостояния населения. Коэффициент поправки составляет 0.7.

Данные из строки «Закупка оборотных средств»  получены расчетным методом. Исходя из анализа деятельности соседствующих клубов были получены данные о том, что за ночь в среднем наш клуб будут посещать 150 человек, и в среднем, чтобы обеспечить каждого посетителя напитками в баре необходимо будет затратить 3 лата на  каждого посетителя. Клуб работает только по пятницам и субботам, и в праздничные дни, всего клуб открыт 102 дня в году.

- общие годовые затраты на  закупку оборотных средств.

Доходы от реализации услуг

Расчет доходов в Таблице 7 был проведен по следующей схеме:

• 2 Ls – плата за вход в клуб
• 7 Ls – средние затраты каждого посетителя в баре клуба (на основе анализа работы соседствующих клубов)
• 150 – число посетителей в каждый рабочий день клуба
• 102 – кол-во рабочих дней в году

- общие годовые доходы от продажи услуг.

Статьи	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Доходы от продажи услуг	137700	141831	146086	150469	154983	159632	164421	169354	174434
НДС (18%)	24786	25530	26295	27084	27897	28734	29596	30484	31398
НЕТТО-ДОХОДЫ:	112914	116301	119790	123384	127086	130898	134825	138870	143036

Таблица 7

Планируется ежегодный прирост  дохода в 3% связанный с изменением цен на продаваемые услуги.

Чистая прибыль

В Таблице 8 показан расчет чистой и аккумулированной прибыли.

Рисунок 3 показывает нам прирост аккумулированной прибыли ежегодно, что свидетельствует о безубыточности нашего проекта.

В проектировании данного бизнес-плана  не учитываются изменения макроэкономических показателей – планирование является приближенным.

Статьи	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Доходы от реализации	0	112914	116301	119790	123384	127086	130898	134825	138870	143036
Оборудоание. Ремонт.	34600	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Валовая прибыль	-34600	112914	116301	119790	123384	127086	130898	134825	138870	143036
Операционные затраты	52850	86710	88538	90495	92588	94828	97225	99789	102533	105469
Процент по кредиту	7125	7125	7125	6234	5344	4453	3563	2672	1781	891
Балансовая прибыль	-94575	19079	20638	23061	25452	27805	30111	32364	34556	36676
Подоходный налог	0	2862	3096	3459	3818	4171	4517	4855	5183	5501
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ:	-94575	16217	17542	19602	21634	23634	25594	27510	29372	31175
Отн. Чистой прибыли к нетто-доходам	0	14%	15%	16%	18%	19%	20%	20%	21%	22%
АККУМУЛИРОВАНАЯ ПРИБЫЛЬ:	-94575	-78358	-60816	-41213	-19579	4055	29649	57159	86531	117706

Таблица 8

Рисунок 3

Расчет срока окупаемости

Проект окупается за 5,83 года –  это очередной показатель успешности данного бизнес-плана. На Рисунке 3 это точка пересечения кривой прибыли и оси Х.

Финансовый план

Финансовый план в Таблице 9 составлен из показателей, полученных при помощи расчетов в Таблицах 4 – 8. Данный план является основой для дальнейшего стратегического планирования.

Статьи	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Доходы от реализации	0	112914	116301	119790	123384	127086	130898	134825	138870	143036
Долгосрочная задолжность	95 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Итого доходы	95 000	112 914	116 301	119 790	123 384	127 086	130 898	134 825	138 870	143 036
Затраты по проекту	87450	86710	88538	90495	92588	94828	97225	99789	102533	105469
Тело кредита	0	0	11875	11875	11875	11875	11875	11875	11875	11875
Процент по кредиту	7125	7125	7125	6234	5344	4453	3563	2672	1781	891
Подоходный налог	0	2862	3096	3459	3818	4171	4517	4855	5183	5501
Итого расходы	94575	96697	110634	112063	113625	115327	117179	119191	121373	123736
Денежный поток	425	16217	5667	7727	9759	11759	13719	15635	17497	19300
ОСТАТКИ НА СЧЕТАХ:	425	16642	22309	30037	39796	51555	65274	80909	98406	117706

Таблица 9

Остатки на счетах и аккумулированная прибыль в 10 году равны, что свидетельствует  о том, что расчеты выполнены  правельно.

На Рисунок 4 отображено сравнение годовых доходов и расходов. Поскольку доходы в каждом году превышают расходы – наш проект является выгодным вложением.

Рисунок 4

Результаты и выводы

Бизнес план составлен для получения  кредита в размере 95000 лат на открытие клуба «Center» в городе Огре, по адресу Бривибас 5.

Самым основным является правильное целепологание и стремление к  достижению поставленных изначально целей. Данный бизнес-план показывает правильность достижения поставленных целей и  демонстрирует выгодность проекта  инвесторам. В Таблице 10 обобщены все показатели данного бизнес-плана, так же те, которые свидетельствуют о его безубыточности.

Статья	Значения
Сумма займа	Ls 95 000
Срок, на который взят кредит	10 лет
Процентная ставка	7.5 %
Срок окупаемости	5,83 года
Аккумулированная прибыль	Ls 117 706

Таблица 10

Успех и достижение поставленных целей  напрямую зависит от популярности клуба  в городе Огре. На популярность прямое влияние оказывает отношение и впечатления, полученные посетителями от нашего клуба. Так же важно непрерывно проводить рекламу клуба.

Риски

Несомненно, каждый вид деятельности подвергается риску. Для нашего предприятия основными факторами риска являются: конкуренция, а так же экономическая политика государства. Всегда было известно, что человек не может без отдыха, проводимые исследования показывают, что при любой экономической ситуации в стране, население все равно тратит деньги на отдых, даже в кризисные моменты, возможно это меньшие суммы, чем во время экономического роста, но тем не менее человек никогда не отказывается от отдыха. Поэтому в случае экономического спада посетители в нашем клубе все равно будут.

Чтобы не возникла острая угроза конкуренции, необходимо «работать на посетителя» - делать все, что бы появлялись постоянные клиенты, что очень затруднит прорыв на данный рынок нового игрока.

При постановке целей и проектировании возможные риски были учтены и не превышали уровень угрозы предприятию.