Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Марта 2013 в 15:08, контрольная работа

Описание работы

В современной экономической системе государство выполняет ряд общественно-значимых функций. Успешная их реализация предполагает, что каждая государственная программа должна иметь соответствующую финансовую поддержку. Государство использует финансовые ресурсы, аккумулируемые бюджетной системой за счет налогов и других видов доходов, на финансирование программ расходов. Расходы государства затрагивают интересы каждого гражданина. В развитых странах мира большое внимание уделяется развитию общественного контроля за формированием и исполнением программ расходов.

Содержание работы

1. Теоретическая часть (вариант № 5)
Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация……………..3
2. Практическая часть (вариант № 1)
Составление проекта бюджета района ……………..……………………….....12
Список использованной литературы…………………………………………...44

Файлы: 1 файл

ориг. контр. по бюдж.docx

— 676.80 Кб (Скачать файл)

 

В текущем году  (3114045+750 000+398 191+460 000+463 923+ +560200 +40 000)*1/100=53 694 руб.

Исполнение за 6 месяцев      53 694/2=26 847 руб.

Проект  на следующий год                                                                              (3 402 967+800 000+365 900+400 000+48 220+610 000+40 000)*1/100 = 56 671 руб. 

Приобретение  инвентаря и оборудования

Проект на следующий год 1200000+1200000*20/100=1440000 руб. 

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

 

1. Расчет расходов на питание  и медикаменты по учреждениям  здравоохранения

Учреждение

Наименование отделения, показатель

Проект

На начало года

На конец года

Среднегодовое

Сроки развертывания сети

Число дней функционирования

Число койко-дней

Норма расходов на 1 койко-день, руб.

Сумма расходов в год, руб.

Питание

Медикаменты

Питание

Медикаменты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Больницы и диспансеры в сельской местности

1. Хирургические койки

68

86

82

С 01.04

320

26240

24

18

629760

472320

2. Детские койки

59

65

62

С 01.07

320

19840

22

28

436480

555520

3. Терапевтические койки

62

80

76

С 01.04

340

25840

21

17

542640

439280

4. Родильные койки

40

50

41

-

330

13530

25

26

338250

351780

5. Прочие койки

80

90

83

С 01.10

350

29050

20

30

581000

871500

ИТОГО:

309

371

344

х

х

х

х

х

2528130

2690400

2. Больницы и диспансеры в городах

1. Хирургические койки

90

95

92

С 01.08

300

27600

23

24

634800

662400

2. Детские койки

90

110

105

С 01.04

320

33600

25

26

840000

873600

3. Терапевтические койки

140

170

163

С 01.04

310

50530

21

20

1061130

1010600

4. Родильные койки

120

130

124

С 01.08

330

40920

27

29

1104840

1186680

5. Прочие койки

100

110

103

С 01.10

320

32960

22

30

725120

988800

ИТОГО:

540

615

587

х

х

х

х

х

4365890

4722080


 

Среднегодовое кол-во коек рассчитывается по формуле Кср01.01н*m/12:

Больницы  и диспансеры в сельской местности:

- хирургические  койки   68+(86-68)*9/12=82 шт.

- детские  койки    59+(65-59)*6/12=62 шт.

- терапевтические  койки  62+(80-62)*9/12=76 шт.

- родильные  койки   40+(50-40)/12=41 шт.

- прочие  койки    80+(90-80)*3/12=83 шт.

Больницы  и диспансеры в городах:

- хирургические  койки   90+(95-90)*5/12=92 шт.

- детские  койки    90+(110-90)*9/12=105 шт.

- терапевтические  койки  140+(170-140)*9/12=163 шт.

- родильные  койки   120+(130-120)*5/12=124 шт.

- прочие  койки    100+(110-100)*3/12=103 шт.

Число койко-дней рассчитываем путем умножения среднегодового числа коек на число дней функционирования 1 койки:

Больницы  и диспансеры в сельской местности

- хирургические  койки   82*320=26240

- детские  койки    62*320=19840

- терапевтические  койки  76*340=25840

- родильные  койки   41*330=13530

- прочие  койки    83*350=29050

Больницы  и диспансеры в городах

- хирургические  койки   92*300=27600

- детские  койки    105*320=33600

- терапевтические  койки  163*310=50530

- родильные  койки   124*330=40920

- прочие  койки    103*320=32960

 

 

Сумма расходов в год:

- на питание

Больницы  и диспансеры в сельской местности

- хирургические  койки            24*26240=629760 руб.

- детские  койки             22*19840=436480 руб.

- терапевтические  койки           21*25840=542640 руб.

- родильные  койки            25*13530=338250 руб.

- прочие  койки             20*29050=581000 руб.

Итого:                   2 528 130 руб. 

Больницы  и диспансеры в городах

- хирургические  койки          23*27600=634800 руб.

- детские  койки            25*33600=840000 руб.

- терапевтические  койки          21*50530=1061130 руб.

- родильные  койки           27*40920=1104840 руб.

- прочие  койки          22*32960=725120 руб.

Итого:                 4 365 890 руб.

- на медикаменты

Больницы  и диспансеры в сельской местности

- хирургические  койки          18*26240=472320 руб.

- детские  койки           28*19840=555520 руб.

- терапевтические  койки        17*25840=439280 руб.

- родильные  койки         26*13530=351780 руб.

- прочие  койки          30*29050=871500 руб.

Итого:                2 690 400 руб.

Больницы  и диспансеры в городах

- хирургические  койки         24*27600=662400 руб.

- детские  койки          26*33600=873600 руб.

- терапевтические  койки                20*50530=1010600 руб.

- родильные  койки         29*40920=1186680 руб.

- прочие  койки        30*32960=988800 руб.

Итого:                4 722 080 руб.

 

 

 

2. План амбулаторно-поликлинических  посещений. Планирование медикаментов

 

 

 

 

Должность 

 

 

 

 

 

 

 

Число ставок долж-ностей

 

 

Расчет нормы

обслуживания

в час

Число часов

работы в день

 

Дневная нагрузка

 

 

Число

Рабоч.

дней

в году

 

 

Годовая

нагрузка

 

 

 

 

Число врачеб-ных посещений

 

 

Сред. расход на медик-ты на 1 посещение

 

Сумму

расходов

 на медик-ты,

 руб.

 

 

в полик-ке

на дому

в полик-ке

на дому

в полик-ке

на  дому

всего

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1. Терапия

2,5

5

2

3

3

15

6

21

281

5901

14752,5

8

118 020

2. Хирургия

1

9

1,25

4,5

0,5

40,5

0,625

41,125

281

11556,13

11556,13

22

254 234,8

3. Гинекология

0,5

5

1,25

4,5

0,5

22,5

0,625

23,125

281

6498,13

3249,06

18

58 483,1

4. Педиатрия

2,5

5

2

2,5

3

12,5

6

18,5

281

5198,5

12996,25

11

142 958,8

5. Неврология

0,5

5

1,25

5

 

25

х

25

281

7025

3512,5

5

17 562,50

6. Дерматология

0,5

8

1,25

5

х

40

х

40

281

11240

5620

15

84 300

7. Стоматология

1,5

3

х

5

х

15

х

15

281

4215

6322,5

20

126 450

ВСЕГО: 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

802 009


 

 

Дневная нагрузка = число часов работы в день х  расчет нормы обслуживания в час

В поликлинике      На дому   Всего

- терапия  3*5=15 ч.  3*2=6 ч.   15+6=21 ч.

- хирургия  4,5*9=40,5 ч. 0,5*1,25=0,625 ч.  40,5+0,625=41,125 ч.

- гинекология 4,5*5=22,5 ч. 0,5*1,25=0,625ч.           22,5+0,625=23,125ч.

- педиатрия  2,5*5=12,5 ч. 3*2=6 ч.   12,5+6=18,5ч.

- неврология 5*5=25 ч.      -    25 ч.

- дерматология 5*8=40 ч.      -    40 ч.

- стоматология 5*3=15 ч.      -    15 ч.

 

Годовая нагрузка = общая дневная нагрузка х число рабочих дней

- терапия       21*281=5901 ч.

- хирургия  41,125*281=11556,13 ч.

- гинекология   23,125*281=6498,13 ч.

- педиатрия          18,5*281=5198,5 ч.

- неврология               25*281=7025 ч.

- дерматология             40*281=11240 ч.

- стоматология               15*281=4215 ч.

 

Число врачебных  посещений = годовая нагрузка х число ставок должностей

- терапия            5901*2,5=14752,5

- хирургия      11556,13*1=11556,13

- гинекология      6498,13*0,5=3249,06

- педиатрия       5198,5*2,5=12996,25

- неврология             7025*0,5=3512,5

- дерматология              11240*0,5=5620

- стоматология             4215*1,5=6322,5

 

 

Сумма расходов на медикаменты = средний расход медикаментов на 1 посещение х число врачебных посещений

- терапия         8*14752,5=118020 руб.

- хирургия  22*11556,13=254234,8 руб.

- гинекология     18*3249,06=58483,1 руб.

- педиатрия  11*12996,25=142958,8 руб.

- неврология         5*3512,5=17562,5 руб.

- дерматология             15*5620=84300 руб.

- стоматология        20*6322,5=126450 руб.

Итого:          802 009 руб.

 

3. Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

 

Показатель, единица измерения

Больницы и диспансеры в городах

Больницы и диспансеры в сельской местности

 

Принято в текущем году

Проект на следующий год

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1. Среднегодовое количество коек

х

587

х

344

2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб.

850

900

800

850

3. Годовой ФЗП в год, руб.

500 000

528 300

300 000

292 400


Проект  на следующий год

Годовой ФЗП

- в городах    900*587=528 300 руб.

- в сельской  местности  850*344=292 400 руб.

 

4.Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Показатель, единица измерения

Больницы и диспансеры в городах

Больницы и диспансеры в сельской местности

Принято в текущем году

Проект на след. год

Принято в текущем году

Проект на след. год

I. Канцелярские и хозяйственные расходы

1. Среднегодовое количество коек

х

587

х

344

2. Расходы на 1 койку в год, руб.

250

250

250

250

3. Итого канцелярских и 

хозяйственных расходов, руб.

х

146 750

х

86 000

II. Мягкий инвентарь

1. Кол-во коек на начало года

х

540

х

309

2. Расходы на дооборудование 

1 койки в год, руб.

600

600

600

600

3. Итого расходов на дооборудо-

вание, руб.

х

324 000

х

185 400

4. Прирост коек за год

х

75

х

62

5. Расходы на оборудование 

1 новой койки, руб.

800

800

800

800

6. Итого расходов на оборудование 

новых коек, руб.

х

60 000

х

49 600

7. Всего расходов на мягкий инвентарь

х

384 000

х

235 000

Информация о работе Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация