Основные направления развития бюджетных отношений РФ в современных условиях
Контрольная работа, 15 Сентября 2014, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Бюджет - важнейший финансовый документ страны, определяющий многие параметры ее развития на предстоящий год и среднесрочную перспективу. Поэтому разработке его показателей уделяется особое внимание на всех уровнях власти и на всех этапах прохождения расчетов.
Бюджет - форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.
Именно с помощью бюджета государство имеет возможность сосредоточивать финансовые ресурсы на решающих участках социального и экономического развития, с помощью бюджета происходит перераспределение национального дохода между отраслями, территориями, сферами общественной деятельности.
Содержание работы
1. Введение…………………………………………………………………...3
2. Основные направления развития бюджетных отношений в РФ
в современных условиях……………………………………………………5
3. Практическая часть…………………………………………………...….16
4.Пояснительная записка…………………………………………………..34
5.Заключение………………………………………………………………..36
6. Список литературы………………………………………………………37
Файлы: 1 файл
бюдж систем.doc
— 402.50 Кб (Скачать файл)4. Расчет расходов
на содержание групп
Группу продленного дня посещают 75% учащихся 1-4 классов.
Начисления на ФЗП планируются в размере 26 %.
Таблица 5
Показатель, единица измерения |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов |
381 |
437 |
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД: стр.1· 0,75 |
286 |
328 |
3. Расходы по заработной плате в год: |
||
3.1. на 1 учащегося, руб. |
210 |
210 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.3.1. |
60 060 |
68 880 |
4. Начислено на заработную плату 26 %: |
||
4.1. на 1 учащегося, руб. |
54,6 |
54,6 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.4.1. |
15 615,6 |
17 908,8 |
5. Расходы на мягкий инвентарь в год |
||
5.1. на 1 учащегося, руб. |
240 |
240 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.5.1. |
68 640 |
78720 |
6. расходы на питание: |
||
6.1. норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. |
40 |
40 |
6.2. число дней функционирования групп |
248 |
248 |
расходы на питание в год, руб.: стр.2 · стр.6.1. · стр.6.2. |
2 837 120 |
3253760 |
Итого расходов на ГПД, руб. |
2 981 435,6 |
3 419 268,8 |
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Таблица 6
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная
плата педагогического |
347 744 |
352 533 |
2. Заработная
плата административно- |
66 200 |
78 542 |
3. Всего ФЗП |
496 733 |
517 290 |
4. Начисления на заработную плату |
129 150,58 |
134 495,4 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы |
12 150 |
12 960 |
6. Учебные и прочие расходы |
10 680 |
11 820 |
Итого расходов на текущее содержание школ |
4 044 093 |
4 524 303,1 |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Таблица 7
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Число детей: |
||
1.1. на начало года |
240 |
310 |
1.2. наконец года |
300 |
340 |
1.3. среднегодовое (прирост с 01.07) |
270 |
325 |
2. Расходы на заработную плату, руб. |
||
2.1. на 1 ребенка, руб. |
240 |
240 |
на всех детей, руб.: стр.1.3.· стр.2.1. |
64 800 |
78 000 |
3. Начисления на заработную плату, руб. |
16 848 |
20 280 |
4. Расходы на питание: |
||
4.1. норма расхода на 1 ребенка вдень, руб. |
40 |
40 |
4.2. число дней функционирования групп |
230 |
230 |
4.3. число дето-дней: стр. 1.3.· стр.4.2. |
62 100 |
74 750 |
расходы на питание всех детей в год, руб.: стр.4.1.· стр.4.3. |
2 484 000 |
2 990 000 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: |
||
5.1. на оборудование1 нового места, руб. |
520 |
520 |
на оборудование всех новых мест, руб.: стр. 1.3.· стр.5.1. |
31 200 |
15 600 |
5.2. на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб. |
330 |
330 |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.: стр. 1.3.· стр.5.2. |
79 200 |
102 300 |
6. Хозяйственные и прочие расходы: |
||
6.1. на 1 ребенка, руб. |
620 |
620 |
на всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.6.1.. |
167 400 |
201 500 |
7. Родительская плата: |
||
7.1. на 1 ребенка, руб. |
30 |
30 |
на всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.7.1. |
8 100 |
9 750 |
8. Всего расходов, руб. |
2 851 548 |
3 417 430 |
в том числе: |
||
средства родителей |
8100 |
9750 |
финансирование из бюджета |
2 843 448 |
3 407 680 |
7. Свод расходов на образование, руб.
Фонд всеобуча создается
в размере 1% общей сумме расходов
на содержание
Таблица 8
Наименование |
Принято |
Исполнение за 6 месяцев |
Ожидаемое исполнение |
Проект на следующий год |
1. ДОУ в городах |
2 851 548 |
1 425 774 |
2 851 548 |
3 417 430 |
2. ДОУ в сельской местности |
800 000 |
400 000 |
800 000 |
900 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах |
4 044 093 |
2 022 047 |
4 044 093 |
4 523 783 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности |
850 000 |
475 000 |
850 000 |
900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности |
498 191 |
250 000 |
498 191 |
550 000 |
6. Приобретение учебников |
460 000 |
230 000 |
460 000 |
400 000 |
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
700 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча: (стр.3. + стр.4. + стр.5. + стр.7.)· 0,01 |
54 392,072 |
27 705,066 |
54 392,072 |
60 220,031 |
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования |
500 000 |
270 000 |
500 000 |
600 000 |
12. Финансирование
мероприятий по организации |
50 000 |
25 000 |
50 000 |
70 000 |
13. Итого расходов |
10 795 147 |
5 468 986 |
10 795 147 |
12 209 653 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования |
1 500 000 |
750 000 |
1 500 000 |
1 875 000 |
15. Капитальные вложения на строительство |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
17. Всего расходов |
13 795 147 |
7 018 986 |
13 795 147 |
15 784 653 |
Здравоохранение
1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле:
Кн m
Кср = К01.01 + ––––––––,
где Кср – среднегодовое количество коек;
К01.01 – количество коек на начло года;
m – количество месяцев
1) Больницы и диспансеры в сельской местности:
Хирургические койки: 70 + (16*8)/12 = 81;
Детские койки: 55 + (5*7)12 = 58;
Терапевтические койки: 60 + (15*8)/12 = 70;
Родильные койки: 45;
Прочие койки: 75.
2) Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки: 85 + (10*5)/12 = 89;
Детские койки: 90 + (10*8)12 = 97;
Терапевтические койки: 130 + (20*9)/12 = 145;
Родильные койки: 120+ (20*4)12 = 127;
Прочие койки: 90 + (20*2)12 = 93.
Число койко-дней = Среднегодовое число коек · Число дней функционирования 1 койки.
Таблица 9
Учреждение |
Показатель |
Проект | |||||||||
На начало года |
На конец года |
Среднегодо-вое |
Сроки свертывания сети |
Число дней функционирования |
Число койко-дней |
Норма расходов на 1 койко-день |
Сумма расходов в год, руб.. | ||||
пита-ние |
медикаменты |
питание |
медикаменты | ||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 = гр7· гр5 |
9 |
10 |
11= гр9· гр8 |
12= гр10· гр8 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности |
1. Хирургические койки |
70 |
86 |
81 |
с 01.05 |
310 |
25110 |
25 |
20 |
627750 |
502200 |
2. Детские койки |
55 |
60 |
58 |
с 01.06 |
315 |
18270 |
24 |
28 |
438480 |
511560 | |
3. Терапевтические койки |
60 |
75 |
70 |
с 01.05 |
330 |
23100 |
20 |
19 |
462000 |
438900 | |
4. Родильные койки |
45 |
45 |
45 |
– |
320 |
14400 |
21 |
23 |
302400 |
331200 | |
5. Прочие койки |
75 |
75 |
75 |
– |
300 |
22500 |
21 |
25 |
472500 |
562500 | |
итого: |
305 |
341 |
329 |
х |
х |
х |
х |
х |
2303130 |
2346360 | |
2. Больницы и диспансеры в городах |
1. Хирургические койки |
85 |
95 |
89 |
с 01.08 |
310 |
27590 |
22 |
23 |
606980 |
634570 |
2. Детские койки |
90 |
100 |
97 |
с 01.05 |
305 |
29585 |
23 |
25 |
680455 |
739625 | |
3. Терапевтические койки |
130 |
150 |
145 |
с 01.04 |
300 |
43500 |
21 |
22 |
913500 |
957000 | |
4. Родильные койки |
120 |
140 |
127 |
с 01.09 |
310 |
39370 |
25 |
27 |
984250 |
1062990 | |
5. Прочие койки |
90 |
110 |
93 |
с 01.11 |
330 |
30690 |
20 |
27 |
613800 |
828630 | |
ИТОГО: |
515 |
595 |
551 |
х |
х |
х |
х |
х |
3798985 |
4222815 | |
2. План амбулаторно-
Таблица 10
Долж-ность |
Число ставок должностей |
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка |
Число врачебных посещений |
Средний расход на медикаменты на 1 посещение |
Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
в полик-линике |
на дому |
в полик-линике |
на дому |
в полик-линике |
на дому |
всего | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 = гр5 · гр3 |
8 = гр6 · гр4 |
9 = гр7 + гр8 |
10 |
11 = гр10 · гр9 |
12 = гр11/гр2 |
13 |
14= гр13 · гр12 |
1. Терапия |
3 |
6 |
2 |
3 |
4 |
18 |
8 |
26 |
281 |
7306 |
2435,3 |
10 |
24353,33 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
1 |
36 |
1,25 |
37,25 |
281 |
10467,25 |
6978,2 |
21 |
146541,5 |
3. Гинекология |
1 |
6 |
1,25 |
5 |
0,5 |
30 |
0,625 |
30,63 |
281 |
8605,625 |
8605,6 |
20 |
172112,5 |
4. Педиатрия |
2 |
7 |
2 |
2,5 |
3 |
17,5 |
6 |
23,5 |
281 |
6603,5 |
3301,8 |
13 |
42922,75 |
5. Неврология |
1 |
7 |
1,25 |
4 |
х |
28 |
х |
28 |
281 |
7868 |
7868 |
8 |
62944 |
6. Дерматология |
1 |
9 |
1,25 |
5 |
х |
45 |
х |
45 |
281 |
12645 |
12645 |
18 |
227610 |
Стоматология |
1,5 |
4 |
х |
5 |
х |
20 |
х |
20 |
281 |
5620 |
3746,7 |
23 |
86173,33 |
ВСЕГО: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
762657,4 |