Сравнительный анализ, структура и функции российской и зарубежной кредитной системы

Образовательное учреждение

среднего профессионального  образования

«Орловская банковская школа (колледж)

Центрального  банка Российской Федерации»

 

 

 

 

 

Кафедра профессиональных дисциплин

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: Финансы, денежное обращение и кредит.

 

на  тему «Сравнительный анализ, структура и функции российской и зарубежной кредитной системы»

 

 

 

Специальность:    080110 «Банковское дело»

 

 

Студентки 2  курса 202 группы Трошиной Екатерины Сергеевны

 

 

Руководитель: Молчанова  Елена Валерьевна

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

г. Орел

2013

Оглавление

Введение 3

Раздел 1. теоретические основы функционирования кредитной системы 5

1.1 Понятие кредитной  системы, ее сущность и функции 5

1.2 Структура  кредитной системы и роль ее  субъектов 6

Раздел 2. Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России 7

2.1 Кредитная  система России 7

2.1.1 Структура  кредитной системы России и  ее характеристика 7

2.1.2 Роль Банка  России в кредитной системе  страны 8

2.1.3 Банковские  и небанковские кредитные организации,  их функции и роль в кредитной  системе страны 11

2.1.4 Специализированные  кредитно-финансовые институты,  их функции и роль в кредитной  системе страны 13

2.2 Сравнительный  анализ структуры и функций  кредитных систем зарубежных  стран и России 15

Раздел 3. Проблемы и совершенствование кредитной системы российской федерации 21

3.1 Проблемы современной  кредитной системы Российской  Федерации 21

3.2 Пути совершенствования  современной кредитной системы  Российской Федерации 22

Заключение 24

Библиографический список 26

Приложение 1 Кредитная система государства ………………………………………………….27

Приложение 2 Структура кредитной системы ……………………………………………………28

Приложение 3 Иерархическая структура кредитной системы 29

Приложение 4 Организационная структура Банка России ………………………………………30

Приложение 5 Функции Банка России ……………………………………………………………31

Приложение 6 Банковские операции и сделки Банка России …………………………………...33

Приложение 7 Государственные корпорации Японии …………………………………………...35

Приложение 8 Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала в 2012 году ……………………..…………………..36

 

 

 

 

Введение

Актуальность. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Она функционирует через кредитный механизм, представляющий собой систему связей: между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и инвестированию; между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках действия рынка капитала. Путем мобилизации денежного капитала и концентрации инвестиции в ключевых отраслях экономики кредитная система способствует росту производства, научно-техническому прогрессу, обеспечения сбалансированности экономического развития.

В рыночной экономике время  от времени складывается ситуация, когда у одних субъектов возникают  временно свободные денежные средства, в то время как у других возникает  временная потребность в дополнительных средствах. Кредитная система позволяет  взаимовыгодно разрешить данное противоречие. Поэтому данная тема актуальна в современном мире, так как многие берут кредиты  на самые различные нужды.

Объектом исследования являются российская и зарубежные кредитные системы.

Предметом исследования являются структура и функции российской и зарубежных кредитных систем.

Цель курсовой работы заключается в проведении сравнительного анализа российской и зарубежных кредитных систем.

Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

1. Дать определение кредитной системе, ее сущности и функциям.
2. Представить структуру кредитной системы и показать роли ее субъектов.
3. Выделить структуру кредитной системы России и дать ее характеристику.
4. Показать роль Банка России в кредитной системе страны.
5. Дать определение, исследовать функции и роль в кредитной системе Российской Федерации банковских и небанковских кредитных организаций.
6. Охарактеризовать специализированные кредитно-финансовые институты России.
7. Провести сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России.
8. Обозначить современные проблемы кредитной системы Российской Федерации.
9. Определить пути совершенствования современной кредитной системы Российской Федерации.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам становления и развития кредитной системы страны, основные из которых созданы такими учеными как Лаврушин О.И., Рогова О.Л., Фетисов В.Д., Бирюкова Е.А., Чиненков А.В. и др. Кроме того, исследование базируется на анализе законодательных актов Российской Федерации, регулирующих функционирование кредитной системы Российской Федерации, а также аналитических и статистических данных.

В процессе работы применялись следующие методы: комплексный анализ, конкретизация, обобщение, сравнительное сопоставление, анализ литературы, нормативных документов, документации.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее основные положения и выводы могут быть использованы в целях более глубоко изучения вопросов функционирования кредитных систем.

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное изложение темы исследования. Работа состоит из трех разделов.

В первом разделе рассматриваются теоретические основы функционирования кредитной системы: понятие, сущность, функции, структура кредитной системы и роль ее субъектов.

Во втором разделе представлена сравнительная характеристика российской и зарубежных кредитных систем.

В третьем разделе исследуются перспективы развития кредитной системы в России и повышения ее эффективности.

Работа включает в себя 8 приложений.

Общий объем работы 26 страниц машинописного текста.

 

 

 

 

 

 

 

1 теоретические основы функционирования кредитной системы

1.1 Понятие кредитной системы, ее сущность и функции

 Кредитную систему обычно рассматривают как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и как совокупность кредитных организаций, или финансово-кредитных институтов. Сущность и функции кредита в его различных формах реализуются через кредитную систему. Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта, под «кредитной системой» понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, то есть кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом (Приложение 1).

С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования [5, с.8].

Институциональный компонент  кредитной системы характеризуется  следующими параметрами:

- тип банковской системы – одноуровневая, или многоуровневая;

- место в экономической системе, экономическая роль, функциональное предназначение, организационное построение Центрального банка;

- место в экономической системе, экономическая роль, спектр выполняемых операций, специализация, степень экономической свободы, организационная структура банков;

- место в экономической системе, экономическая роль специализированных финансово-кредитных институтов и небанковских кредитных организаций, а также государственных и негосударственных организаций, осуществляющих различные виды контроля данной сферы (налоговые органы, аудиторские службы и др.).;

Функциональный компонент  кредитной системы состоит из следующих элементов:

Принципы кредита – возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер.

Функции кредита – аккумулирующая, перераспределительная, замещающая.

Формы кредита – коммерческий, государственный, банковский, потребительский, международный.

Методы кредитования – по остатку, по обороту, индивидуальные, срочные, кредитные линии.

Субъекты кредитных отношений - кредитор, заемщик.

Кредитной системы осуществляет следующие функции. Через кредит происходит обслуживание товарного обращения. Кредитная система аккумулирует, или собирает денежные сбережения и накопления предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов. Осуществляется трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства. Как источники капитала для покрытия государственных и потребительских расходов обслуживаются государство и население. Помимо этого, происходит ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

1.2 Структура кредитной системы и роль ее субъектов

Структура кредитной системы  состоит из четырех основных частей — Центрального банка страны, банковского  сектора, страхового сектора и специализированного  внебанковского сектора (Приложение 2).

Центральный банк является основной частью структуры кредитной системы. Данная организация является посредником между государственным управлением и банками. Основными задачами центрального банка являются: эмиссия купюр, проведение кредитно-денежной политики государства, управление золотовалютными резервами государства, а также реализация кредитно-денежной политики.

Банковский сектор также  является одной из важнейший частей структуры кредитной системы. В настоящее время банковский сектор подразделяется на сберегательные банки, коммерческие банки, инвестиционные банки, ипотечные, а также специализированные банки. Основной задачей банков является выдача кредитов частным и юридически лицам, привлечение денежных средств со стороны частных лиц для увеличения оборота, а также ведение счетов и предоставление услуг по кредитно-кассовому обслуживанию юридическим лицам.

Страховой сектор в современной  структуре кредитной системы  также играет важную роль. В данном секторе работают не только страховые  организации, которые предоставляют  различные виды обязательных и добровольных страховых услуг, но и пенсионные фонды.

К специализированным организациям, представляющим внебанковский сектор, относят различные инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании, а также ссудно-сберегательные кассы (Приложение 3).

Данная структура современной  кредитной системы характерна для  большинства стран с развитой экономикой, однако существуют национальные особенности развития структуры  современной кредитной системы.

Таким образом, кредитная  система является неотъемлемой частью экономики любой страны, так как  от ее функционирования зависит форма  и динамика развития государства, и  в первую очередь в экономическом  плане.

2 Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и россии

2.1 Кредитная система России

2.1.1 Структура кредитной системы России и ее характеристика

Кредитная система России включает в себя банковскую систему и специализированные кредитно-финансовые институты. Банковская система является двухуровневой. На первом уровне в нее входит Центральный банк Российской Федерации, а на втором уровне кредитные организации, которые включают в себя банковские кредитные организации, небанковские кредитные организации.

Центральный Банк Российской Федерации по закону имеет статус юридического лица. Ключевой элемент правового статуса Банка России – принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения

Он не является органом  государственной власти, вместе с  тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку  их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения (Главные управления и Национальные банки), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России [4, с.67] (Приложение 4).