Основные формы кредита

• Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в  инвестиционных целях. Как и среднесрочные  ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении  соответствующих финансовых гарантий со стороны государства. 

Способ  погашения.

• Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма  возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует  использования механизма исчисления дифференцированного процента.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе  — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.  
 
 

Способ  взимания ссудного процента.

• Ссуды, процент  по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для  рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.

• Ссуды, процент  по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего  срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости  от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более про­должительный срок).

• Ссуды, процент  по которым удерживается банком в  момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики  эта форма абсолютно нехарактерна и исполь­зуется лишь ростовщическим капиталом.  

Наличие обеспечения.

• Доверительные  ссуды, единственной формой обеспечения  возврата которых является непосредственно  кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными  банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее  состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке  исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практике применяются  коммерческими банками лишь при  кредитовании собственных учреждений.

• Обеспеченные ссуды как основная разновидность  современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить  любое имущество, принадлежащее  заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком  своих обязательств это имущество  переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного  обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

• Ссуды под  финансовые гарантии третьих лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны  гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении  непосредственным заемщиком условий  кредитного договора. В роли финансового  гаранта могут выступать юридические  лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики  получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного  кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия  со стороны кредитных организаций  не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального  уровней. 

Целевое назначение.

• Ссуды общего характера, используемые заемщиком  по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в  сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

• Целевые ссуды, предполагающие необходимость для  заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения  задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые  товары, выплаты заработной платы  персоналу, капитального развития и  т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей  главе, влечет за собою применение к  заемщику установленных договором  санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки. 
 
 

Категории потенциальных заемщиков.

• Аграрные ссуды  — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за крайне тяжелого финансового  состояния большинства заемщиков  — традиционных для плановой экономики  аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

• Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам  хозяйствования, функционирующим в  сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем  кредитных операций российских банков.

• Ссуды посредникам  на фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским и  дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная  особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная  ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

• Ипотечные  ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые  как обычными, так и специализированными  ипотечными банками. В современной  зарубежной практике получили столь  широкое распространение, что в  некоторых источниках выделяются в  качестве самостоятельной формы  кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение  лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием  законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего —  на землю).

• Межбанковские  ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных  организаций. Текущие ставки по межбанковским  кредитам являются важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит  от центрального бланка, являющегося  активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России. 

3. Ссуда денег и  ссуда капитала.

Деньги, полученные в ссуду, расходуются в периоды  промышленного подъема, как правило, на покупку дополнительных средств  производства и рабочей силы, а  в периоды экономических кризисов — на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В первом случае ссуда  обслуживает увеличение действительного  капитала, т.е. расширение производства, во -втором — она вызывает лишь движение денег как платежных средств, без всякого роста действительного  капитала. Исходя из этого двойственного  назначения банковского кредита, можно  разграничить ссуду капитала и ссуду  денег. Ссуда капитала — это ссуда, в результате использования которой  совершается рост действительного  капитала. И наоборот ссуда денег  — это ссуда, на основе которой  происходит только движение денег как  платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

Деление банковского  кредита на ссуду денег и ссуду  капитала важно для понимания  роли этого кредита в воспроизводстве  всего общественного капитала. Те же понятия употребляются для  выяснения влияния той и другой ссуды на воспроизводство индивидуального  капитала заемщика. При этом вопрос ставится так, что получает заемщик, прибегающий к банковскому кредиту,—  дополнительный капитал или только деньги?

Здесь различают  две формы банковских ссуд:

ссуды под залог  определенных ценностей (векселей, товаров  и т.д.);

бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом.

Когда заемщик  получает ссуду в банке передавая  в залог какие-либо ценности, то общая  сумма его капитала не увеличивается, происходит лишь превращение части  его капитала в денежную форму. Когда  же заемщик берет ссуду в банке  не обеспеченную залогом, то в результате он получает дополнительный капитал, которым  ранее не располагал. 

Таким образом, ссудой денег для заемщика служит всякий кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала — кредит, не обеспеченный залогом.

В свою очередь  ссуда капитала может осуществляться путем:

долгосрочного кредита, используемого заемщиками для вложения в основной капитал;

краткосрочного  кредита, предназначенного заемщиками для вложений в оборотный капитал. 

4. Потребительский  кредит.

Потребительский кредит выражается главным образом  в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти  товары для потребления. Продажа  в рассрочку, с предоставлением  потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так  называемых товаров длительного  пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров  и т.п. В США общая сумма потребительского кредита, предоставленного для покупки  различных товаров, не считая домов, с 1939 г. по март 1972 г. увеличилась почти  в 19 раз — с 7,2 млрд. долл. До 136,1 млрд. долл. Общая сумма потребительского кредита составляет свыше 2 трлн. долл. Удельный вес задолженности по потребительскому кредиту и в совокупной чистой задолженности США возрос с 3,7% в 1980 г. до 8% в 1996 г. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью  платежеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается  с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства  потребителей для получения взамен ссуд от банков.       Для трудящихся зарубежных стран потребительский кредит означает долговую кабалу, так как за него им приходится уплачивать крупные суммы в виде процентов. Если они лишаются заработка в случае безработицы или кризиса и погашение задолженности становится невозможным, то купленные в кредит товары отбираются кредиторами обратно, но ранее внесенные за них деньги не подлежат возврату. Кроме того, на товары, продаваемые в кредит, устанавливаются более высокие цены. 
 

5. Государственный  кредит.

Особое место  занимает кредит, получаемый государствами  путем выпуска займов. Поскольку  государственные займы размещаются  через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина  роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, ставшая в современных  условиях хронической. Для покрытия бюджетных дефицитов государства  прибегают к выпуску займов.

Характерная черта  государственного кредита — непроизводительное использование государством мобилизованных путем займов средств. Эти средства расходуются в основном на содержание чиновничьего аппарата, армии, а также  на экономические и социальные цели.

Временно давая  государству дополнительные доходы, займы, в конечном счете, влекут за собой  рост государственных расходов, так  как по ним выплачиваются проценты и погашения. Для выплат по займам государство повышает налоги с населения, и в первую очередь с трудящихся.                      Сумма процентных платежей по государственным займам растет вместе с разбуханием государственных долгов. Средства для уплаты процентов по займам черпаются главным образом из сумм, полученных за счет налогового обложения трудящихся. Основным получателем этих процентов являются крупные банки, сосредоточившие в своих руках подавляющую часть облигаций займов.