Кредитная политика Сберегательного Банка РФ

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому аннуитетными платежами, его обязательства учитываются в размере ежемесячного аннуитетного платежа. Если периодичность аннуитетных платежей отличается от ежемесячной (ежеквартальная и т.п.), то в целях расчета размер ежемесячного обязательства определяется путем деления аннуитетного платежа на количество месяцев, входящих в платежный период.

Платежеспособность Заемщика определяется на момент его обращения в Банк следующим образом:

 

Р = Дч * K * t,      (3)

 

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой им пенсии).

K - коэффициент в зависимости  от величины Дч:

K = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

K = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой  суммы в иностранной валюте)

t - срок кредитования (в мес.).

Доход в эквиваленте определяется как отношение дохода полученного в рублях к курсу иностранной валюты, установленный Банком России на момент обращения заявителя в Банк.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте.

Рассмотрим теперь порядок определения максимального размера кредита. Максимальный размер предоставляемого кредита (SP) определяется исходя из платежеспособности Заемщика (P) на момент его обращения в Банк:

 

		Р
SP =	1 +	(t+1)* годовая процентная ставка по  кредиту в рублях	,        (4)
		2*12 * 100

 

t - срок кредитования (в целых  месяцах).

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками Заемщика и региона его проживания.

При этом совокупное обеспечение должно покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до одного года - процентов за период, установленный Кредитным договором), т.е. при расчете максимального размера предоставляемого кредита (Sо), исходя из совокупного обеспечения (О) в формуле:

 

		O
Sо =	1 +	(t+1)* годовая процентная ставка по  кредиту в рублях	,              (5)
		2*12 * 100

 

Период (t), в течение которого оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов, устанавливается следующим образом:

• в случае если кредит предоставляется сроком до одного года, (t) принимается равным сроку кредита (в целых месяцах)
• в остальных случаях (t) принимается за 12 месяцев.

В целях определения максимальной величины кредита, которая может быть предоставлена Заемщику, необходимо:

• произвести расчет SP и Sо;
• сравнить значение SP и Sо.

При этом максимальная сумма кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых значений.

Для оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности; коэффициент наличия собственных средств; показатели оборачиваемости и рентабельности.

I. Коэффициенты ликвидности. Позволяют проанализировать способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам. В результате расчета устанавливается степень обеспеченности предприятия оборотными средствами для расчетов с кредиторами по текущим операциям.

Коэффициент абсолютной ликвидности К1 является наиболее жестким критерием ликвидности предприятия и показывает какая часть краткосрочных долговых обязательств может быть при необходимости погашена за счет имеющихся денежных средств, средств на депозитных счетах и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг.

Промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент быстрой ликвидности) К2 характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется как отношение денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности к краткосрочным обязательствам.

Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) К3 дает общую оценку ликвидности предприятия, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, в том числе и материальные, соответственно в знаменателе – краткосрочные обязательства предприятия.

II. Коэффициент наличия собственных  средств К4. Показывает долю собственных  средств предприятия в общем объеме средств предприятия и определяется как отношение собственных средств (итог раздела III баланса, увеличенный на сумму срок «доходы будущих периодов» и  «резервы предстоящих расходов») ко всей сумме средств предприятия.

III. Показатели оборачиваемости и рентабельности.

Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

Объем дневных продаж рассчитывается делением выручки от реализации на число дней в периоде (90, 180, 270 или 360).

Средние (за период) величины оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитываются как суммы половин величин на начальную и конечную даты периода и полных величин на промежуточные даты, деленные на число слагаемых, уменьшенное на 1.

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях. В частности рентабельность продукции (или рентабельность продаж) (К5) рассчитывается как отношение прибыли от реализации и выручке от реализации.

Рентабельность деятельности предприятия (К6) рассчитывается как отношение чистой прибыли от реализации и выручке от реализации.

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5 и К6. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым шести показателям.

Оценка результатов расчетов шести коэффициентов заключается в присвоении категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.

Достаточные значения показателей: К1 - 0,1; К2 - 0,8; К3 - 1,5; К4 - 0,4 - для всех предприятий, кроме предприятий торговли и лизинговых компаний, 0,25 - для предприятий торговли и лизинговых компаний; К5 - 0,10; К6 - 0,06.

Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений представлена в таблице 6. В таблице 7 представлен порядок расчета итоговой суммы баллов.

Таблица 6

Разбивка показателей по категориям

Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1	0,1 и выше	0,05 - 0,1	менее 0,05
К2	0,8 и выше	0,5 - 0,8	менее 0,5
К3	1,5 и выше	1,0 - 1,5	менее 1,0
К4
кроме торговли и лизинговых компаний	0,4 и выше	0,25 - 0,4	менее 0,25
для торговли и лизинговых компаний	0,25 и выше	0,15 - 0,25	менее 0,15
К5	0,10 и выше	менее 0,10	нерентабельно
К6	0,06 и выше	менее 0,06	нерентабельно

 

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,05 * Категория К1 + 0,10 * Категория  К2 + 0,40 * Категория К3 +

+ 0,20 * Категория К4 + 0,15 * Категория  К5 + 0,10 * Категория К6.  (6)

Таблица 7

Таблица расчета суммы баллов

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1			0,05
К2			0,10
К3			0,40
К4			0,20
К5			0,15
К6			0,10
Итого	х	х	1

 

Значение S наряду с другими факторами используется для определения класса кредитоспособности Заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Устанавливается 3 класса: первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса - кредитование требует взвешенного подхода; третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.

Класс кредитоспособности определяется на основе суммы баллов по шести основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

Сумма баллов S влияет на класс кредитоспособности следующим образом:

1 класс кредитоспособности: S = 1,25 и  менее. Обязательным условием отнесения  к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном для первого класса кредитоспособности.

2 класс кредитоспособности: значение S находится в диапазоне от 1,25 (не включительно) до 2,35 (включительно) Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном не ниже чем для второго класса кредитоспособности.

3 класс кредитоспособности: значение S больше 2,35.

Далее определенный таким образом предварительный класс кредитоспособности корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки. При отрицательном влиянии этих факторов класс кредитоспособности может быть снижен на один класс.

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ

 

3.1. Изменения кредитной политики и новые кредитные продукты

 

На протяжении последних лет можно отметить следующие основные тенденции в изменении кредитной политики Сберегательного Банка РФ:

1. До финансового кризиса. По мере усиления конкуренции на рынке банковских услуг, Сберегательный Банк РФ, который всегда занимал особое положение в банковской системе, в полной мере ощутил изменения потребительского спроса. Это вынудило руководство банка изменить кредитную политику в сторону предпочтений клиентов. Были разработаны новые кредитные продукты, ставки стали более дифференцированы и их величина была адекватной сложившейся рыночной ситуации на текущий момент.

2. Финансовый кризис 2008-2009 гг. На протяжении финансового кризиса наблюдается ужесточение условии кредитования: рост процентных ставок, повышение требований к новым заемщикам (как к физическим, так и юридическим лицам), сокращение сроков кредитования и практически полный отказ от выдачи ипотечных кредитов. Данной позиции придерживалось большинство коммерческих банков. Перечисленные меры были приняты в связи с ростом кредитных рисков и носили временный характер.

3. Стабилизация финансовой сферы 2009-2010 гг. По мере стабилизации финансового рынка, Сберегательный Банк изменил кредитную политику, процентные ставки снизились, условия стали более лояльными, были внедрены новые кредитные технологии и разработаны новые кредитные продукты. Стало возможным взять долгосрочный кредит под приемлемые проценты.

Охарактеризуем отдельные позиции кредитной политики, по которым произошли изменения.

В 2010 году был разработан ряд новых кредитных продуктов ориентированных как на физических, так и на юридических лиц. Одним из таких продуктов стал кредит «Доверие», ориентированных на малые предприятия и индивидуальных предпринимателей.

Кредит «Доверие» Сбербанка России предоставляется собственникам бизнеса с годовой выручкой до 1,8 млн. рублей и индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям с годовой выручкой до 60 млн. рублей.

Характеристика кредитного продукта:

• размер кредита до 1 млн. рублей;
• минимальная сумма кредита для малых предприятий – 30 000 руб.;
• минимальная сумма кредита для индивидуальных предпринимателей – 80 000 руб.;
• максимальная сумма кредит – 1 000 000 руб.;
• для индивидуальных предпринимателей необходимо поручительство физического лица;
• для обществ с ограниченной ответственностью необходимо поручительство собственника бизнеса;
• не требуется предоставление залога по кредиту;
• отсутствие комиссий по кредиту;
• срок рассмотрения кредитной заявки - до 3 рабочих дней;
• не требуется подтверждение цели кредитования.